（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△323,882	△239,355
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△1,607	252
受取利息及び受取配当金	△38	△26
支払利息	1,623	3,348
為替差損益（△は益）	△15	0
売上債権の増減額（△は増加）	22,343	△44,385
棚卸資産の増減額（△は増加）	25,921	26,951
前渡金の増減額（△は増加）	9,623	7,851
仕入債務の増減額（△は減少）	△59,612	△23,357
未払又は未収消費税等の増減額	38,292	9,241
その他	32,553	△41,560
小計	△254,797	△301,041
利息及び配当金の受取額	38	26
利息の支払額	△1,623	△3,348
法人税等の支払額	△848	△2,477
法人税等の還付額	11,858	0
営業活動によるキャッシュ・フロー	△245,372	△306,840
投資活動によるキャッシュ・フロー
敷金及び保証金の差入による支出	－	△300
投資活動によるキャッシュ・フロー	－	△300
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出	－	△156,235
長期借入れによる収入	120,000	－
長期借入金の返済による支出	△13,275	△16,449
リース債務の返済による支出	△459	△85
新株予約権の発行による収入	3,625	4,914
新株予約権の行使による株式の発行による収入	213,376	428,424
その他	△1,556	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	321,711	260,568
現金及び現金同等物に係る換算差額	11,593	580
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	87,932	△45,991
現金及び現金同等物の期首残高	219,109	278,480
現金及び現金同等物の四半期末残高	307,041	232,488