### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2024年３月31日) | 当事業年度 (2025年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 850,088 | 699,566
受取手形 | 709 | -
電子記録債権 | 7,242 | 9,219
売掛金 | ※２ 802,976 | ※２ 1,058,341
商品及び製品 | 30,393 | 17,615
仕掛品 | 22,229 | 31,143
原材料及び貯蔵品 | 8,406 | 5,458
前払費用 | 20,508 | 22,477
未収入金 | ※２ 763,746 | ※２ 1,371,839
未収還付法人税等 | 26,578 | 538
短期貸付金 | ※２ 98,400 | ※２ 98,400
未収消費税等 | 365,431 | 393,335
前渡金 | ※２ 34,574 | ※２ 33,624
その他 | 700 | 73
貸倒引当金 | △1,710 | △2,500
流動資産合計 | 3,030,276 | 3,739,133
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | ※１ 687,561 | ※１ 694,991
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △478,970 | △486,462
建物（純額） | ※１ 208,591 | ※１ 208,528
構築物 | 33,049 | 33,049
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △30,536 | △30,629
構築物（純額） | 2,512 | 2,420
機械及び装置 | 10,103,283 | 10,540,355
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △8,306,149 | △8,768,909
機械及び装置（純額） | 1,797,133 | 1,771,445
車両運搬具 | 15,834 | 16,780
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △13,581 | △14,888
車両運搬具（純額） | 2,252 | 1,892
工具、器具及び備品 | 553,201 | 573,642
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △498,083 | △525,881
工具、器具及び備品（純額） | 55,117 | 47,761
土地 | ※１ 40,429 | ※１ 40,429
リース資産 | 28,425 | 20,773
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △18,428 | △13,813
リース資産（純額） | 9,996 | 6,959
建設仮勘定 | 556,921 | 507,869
有形固定資産合計 | 2,672,955 | 2,587,306
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 847 | 20,151
電話加入権 | 4,690 | 4,690
無形固定資産合計 | 5,538 | 24,841

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2024年３月31日) | 当事業年度 (2025年３月31日)
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※１ 123,247 | ※１ 165,443
関係会社株式 | 929,440 | 929,440
出資金 | 10 | 10
関係会社長期貸付金 | 1,131,600 | 1,033,200
保険積立金 | 84,773 | 64,920
繰延税金資産 | 10,207 | 1,353
その他 | 3,420 | 3,448
貸倒引当金 | △1,130 | △1,030
投資その他の資産合計 | 2,281,570 | 2,196,787
固定資産合計 | 4,960,063 | 4,808,935
資産合計 | 7,990,339 | 8,548,068
負債の部 |  |
流動負債 |  |
電子記録債務 | 2,277 | 693
買掛金 | ※２ 9,171 | ※２ 8,258
短期借入金 | ※１ 400,000 | ※１ 300,000
１年内返済予定の長期借入金 | ※１ 1,237,827 | ※１ 1,401,750
リース債務 | 2,396 | 1,877
未払金 | ※２ 64,221 | ※２ 95,724
未払費用 | ※２ 68,348 | ※２ 71,189
未払法人税等 | - | 13,322
預り金 | 16,475 | 17,105
賞与引当金 | 47,984 | 38,163
役員賞与引当金 | 6,192 | 6,192
設備関係支払手形 | 905 | -
設備関係電子記録債務 | 230,954 | 78,658
流動負債合計 | 2,086,754 | 2,032,936
固定負債 |  |
長期借入金 | ※１ 2,200,294 | ※１ 2,928,134
長期未払金 | - | 1,600
リース債務 | 4,939 | 3,062
関係会社事業損失引当金 | - | 26,221
退職給付引当金 | 154,176 | 145,724
役員退職慰労引当金 | 124,480 | 131,480
固定負債合計 | 2,483,890 | 3,236,222
負債合計 | 4,570,644 | 5,269,158

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2024年３月31日) | 当事業年度 (2025年３月31日)
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 1,681,829 | 1,681,829
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 611,309 | 611,309
その他資本剰余金 | 32,536 | 32,536
資本剰余金合計 | 643,845 | 643,845
利益剰余金 |  |
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 1,311,802 | 1,144,141
利益剰余金合計 | 1,311,802 | 1,144,141
自己株式 | △250,306 | △250,345
株主資本合計 | 3,387,171 | 3,219,471
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 32,523 | 59,438
評価・換算差額等合計 | 32,523 | 59,438
純資産合計 | 3,419,695 | 3,278,910
負債純資産合計 | 7,990,339 | 8,548,068

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (自　2023年４月１日 至　2024年３月31日) | 当事業年度 (自　2024年４月１日 至　2025年３月31日)
売上高 | ※１ 5,107,743 | ※１ 5,399,517
売上原価 |  |
製品期首棚卸高 | 25,576 | 30,393
当期製品製造原価 | ※１ 4,069,337 | ※１ 4,282,995
当期商品及び製品仕入高 | ※１ 58,696 | ※１ 35,834
合計 | 4,153,610 | 4,349,223
製品期末棚卸高 | 30,393 | 17,615
製品売上原価 | 4,123,216 | 4,331,607
売上総利益 | 984,526 | 1,067,909
販売費及び一般管理費 | ※２ 1,043,529 | ※２ 1,118,477
営業損失（△） | △59,002 | △50,568
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 25,684 | ※１ 23,913
受取配当金 | 2,604 | 3,361
原材料売却益 | 86 | 198
為替差益 | 30,320 | 5,534
その他 | 2,778 | 5,934
営業外収益合計 | 61,474 | 38,942
営業外費用 |  |
支払利息 | 43,098 | 46,376
自己株式取得費用 | 6,642 | -
関係会社事業損失引当金繰入額 | - | 26,221
営業外費用合計 | 49,740 | 72,598
経常損失（△） | △47,268 | △84,223
特別損失 |  |
固定資産除却損 | ※３ 3,819 | ※３ 128
特別損失合計 | 3,819 | 128
税引前当期純損失（△） | △51,088 | △84,352
法人税、住民税及び事業税 | 4,840 | 4,840
法人税等調整額 | 18,833 | △3,832
法人税等合計 | 23,673 | 1,008
当期純損失（△） | △74,762 | △85,360

【製造原価明細書】

|  | 前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） | 当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
区分 | 注記 番号 | 金額（千円） | 構成比 （％） | 金額（千円） | 構成比 （％）
Ⅰ 材料費 |  | 3,158 | 0.1 | 3,703 | 0.1
Ⅱ 労務費 |  | 92,063 | 2.2 | 77,099 | 1.8
Ⅲ 経費 | ※１ | 3,982,575 | 97.7 | 4,211,106 | 98.1
当期総製造費用 |  | 4,077,796 | 100 | 4,291,909 | 100
期首仕掛品棚卸高 |  | 13,770 |  | 22,229 |
合計 |  | 4,091,566 |  | 4,314,138 |
期末仕掛品棚卸高 |  | 22,229 |  | 31,143 |
当期製品製造原価 |  | 4,069,337 |  | 4,282,995 |

原価計算の方法

原価計算の方法は、総合原価計算による実際原価計算であります。

（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

項目 | 前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） | 当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
外注加工費（千円） | 3,472,272 | 3,636,030
減価償却費（千円） | 436,336 | 501,858

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2023年４月１日　至　2024年３月31日）

|  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 1,681,829 | 611,309 | 32,536 | 643,845 | 1,496,755 | 1,496,755
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | - | △110,190 | △110,190
当期純損失（△） |  |  |  | - | △74,762 | △74,762
自己株式の取得 |  |  |  | - |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  | - |  | -
当期変動額合計 | - | - | - | - | △184,952 | △184,952
当期末残高 | 1,681,829 | 611,309 | 32,536 | 643,845 | 1,311,802 | 1,311,802

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △9,304 | 3,813,126 | 8,108 | 8,108 | 3,821,234
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △110,190 |  | - | △110,190
当期純損失（△） |  | △74,762 |  | - | △74,762
自己株式の取得 | △241,001 | △241,001 |  | - | △241,001
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  | - | 24,415 | 24,415 | 24,415
当期変動額合計 | △241,001 | △425,954 | 24,415 | 24,415 | △401,539
当期末残高 | △250,306 | 3,387,171 | 32,523 | 32,523 | 3,419,695

当事業年度（自　2024年４月１日　至　2025年３月31日）

|  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 1,681,829 | 611,309 | 32,536 | 643,845 | 1,311,802 | 1,311,802
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | - | △82,300 | △82,300
当期純損失（△） |  |  |  | - | △85,360 | △85,360
自己株式の取得 |  |  |  | - |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  | - |  | -
当期変動額合計 | - | - | - | - | △167,660 | △167,660
当期末残高 | 1,681,829 | 611,309 | 32,536 | 643,845 | 1,144,141 | 1,144,141

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △250,306 | 3,387,171 | 32,523 | 32,523 | 3,419,695
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △82,300 |  | - | △82,300
当期純損失（△） |  | △85,360 |  | - | △85,360
自己株式の取得 | △38 | △38 |  | - | △38
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  | - | 26,915 | 26,915 | 26,915
当期変動額合計 | △38 | △167,699 | 26,915 | 26,915 | △140,784
当期末残高 | △250,345 | 3,219,471 | 59,438 | 59,438 | 3,278,910

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式

総平均法による原価法

(2）その他有価証券

①　市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）

②　市場価格のない株式等

総平均法による原価法

２．棚卸資産の評価基準及び評価方法

製品

総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　　　　22～50年

機械及び装置　10年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

５．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員の賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3）役員賞与引当金

役員の賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(4）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、簡便法による退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

(5）役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給額を計上しております。

(6）関係会社事業損失引当金

業績不振の関係会社に対する今後の事業支援に伴い、将来負担が見込まれる金額を計上しております。

６．収益及び費用の計上基準

当社は、電子部品の製造及び販売を主な事業としております。これらの商品及び製品については、顧客との契約に基づいて商品及び製品を引き渡す履行義務を負っており、当該履行義務が充足された一時点で収益を認識しております。国内の販売については、出荷時から当該商品及び製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。なお、海外への販売については、貿易条件に基づき、リスク負担が顧客に移転した時に収益を認識しております。また、収益は、顧客との契約において約束された対価から値引き、返品等を控除した金額で測定しております。取引の対価は、履行義務を充足してから１年以内に受領しており、重要な金融要素は含まれておりません。

７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）グループ通算制度の適用

グループ通算制度を適用しております。

(2）グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用

当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

###### （重要な会計上の見積り）

１．開示対象として識別された項目名：繰延税金資産

２．当事業年度の財務諸表に計上した金額：1,353千円

（前事業年度の財務諸表に計上した金額：10,207千円）

３．会計上の見積りの内容に関する理解に資するその他の情報

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法

当社は、将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金に対して、将来の収益力に基づく課税所得の見積りにより、繰延税金資産の回収可能性を判断しております。

また、当社は、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針（企業会計基準適用指針第26号）」の企業分類に従い、翌期の一時差異等のスケジューリングの結果に基づいて、繰延税金資産を見積もっております。

(2) 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定

将来の収益力に基づく課税所得の見積りは、翌期の事業計画を基礎としており、その主要な仮定は、予想販売数量であります。予想販売数量は、直近の受注状況及び得意先年間所要情報を基に算定しております。

なお、主要な仮定については、主に翌期に係る予想に限定されているため、可能な限り変動要素を含まない入手可能な情報を基に算定しております。

(3) 翌事業年度の財務諸表に与える影響

主要な仮定の一つである予想販売数量は、見積りの不確実性が高く、販売数量が変動することに伴い、課税所得の見積額が変動することにより、繰延税金資産の回収可能性の判断に重要な影響を与えるリスクがあるものと考えております。

###### （会計方針の変更）

（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号　2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用しております。法人税等の計上区分に関する改正については、2022年改正会計基準第20-３項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による個別財務諸表への影響はありません。

###### （貸借対照表関係）

※１　担保に供している資産

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
建物 | 77,186千円 | 75,189千円
土地 | 37,433 | 37,433
投資有価証券 | 37,660 | 43,140
計 | 152,279 | 155,763

担保付債務

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
短期借入金 | 115,870千円 | 100,000千円
１年内返済予定の長期借入金 | 824,087 | 862,766
長期借入金 | 600,021 | 492,195
計 | 1,539,978 | 1,454,961

※２　関係会社に対する主な資産・負債

区分掲記した以外で各科目に含まれているものは次のとおりです。

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
流動資産 |  |
売掛金 | 181,180千円 | 232,274千円
未収入金 | 762,841 | 1,369,578
前渡金 | - | 33,624
短期貸付金 | 98,400 | 98,400
流動負債 |  |
買掛金 | - | 1,026
未払金 | 326 | 15
未払費用 | 8,391 | 7,934

３　偶発債務

次のとおり関係会社の仕入先に対する買掛金等に対し、債務保証を行っております。

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
青森リバーテクノ株式会社 | 113,003千円 | 131,474千円

４　輸出手形（信用状なし）割引高

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
輸出手形（信用状なし）割引高 | 57,662千円 | 100,943千円

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

| 前事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日） | 当事業年度 （自　2024年４月１日 至　2025年３月31日）
売上高 | 1,203,072千円 | 1,540,708千円
仕入高 | 28,068 | 24,189
外注加工費 | 3,603,678 | 3,759,074
受取利息 | 25,668 | 23,700

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度18％、当事業年度14％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度82％、当事業年度86％であります。

なお、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日） | 当事業年度 （自　2024年４月１日 至　2025年３月31日）
給与手当等 | 236,512千円 | 249,680千円
役員報酬 | 129,090 | 132,000
賞与引当金繰入額 | 31,044 | 25,082
退職給付費用 | 9,178 | 5,917
役員退職慰労引当金繰入額 | 8,400 | 8,600
役員賞与引当金繰入額 | 6,192 | 6,192
減価償却費 | 13,990 | 15,019
研究開発費 | 243,876 | 302,422
支払手数料 | 151,211 | 150,523

※３　固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日） | 当事業年度 （自　2024年４月１日 至　2025年３月31日）
機械及び装置 | 3,582 | 128
工具、器具及び備品 | 237 | -
計 | 3,819 | 128

###### （有価証券関係）

前事業年度（2024年３月31日）

子会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式929,440千円）は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。

当事業年度（2025年３月31日）

子会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式929,440千円）は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2024年３月31日） | 当事業年度 （2025年３月31日）
繰延税金資産 |  |
賞与引当金 | 16,307千円 | 13,351千円
貸倒引当金 | 854 | 1,062
役員退職慰労引当金 | 37,468 | 41,254
退職給付引当金 | 46,407 | 45,174
関係会社株式評価損 | 873,968 | 900,100
関係会社事業損失引当金 | - | 7,892
減損損失 | 23,571 | 21,618
繰越欠損金 | 252,867 | 247,665
その他 | 3,203 | 5,024
繰延税金資産小計 | 1,254,647 | 1,283,142
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △251,569 | △245,846
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △979,161 | △1,009,547
評価性引当額小計 | △1,230,731 | △1,255,394
繰延税金資産合計 | 23,916 | 27,748
繰延税金負債 |  |
その他有価証券評価差額金 | △13,708 | △26,395
繰延税金負債合計 | △13,708 | △26,395
繰延税金資産の純額 | 10,207 | 1,353

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

なった主要な項目別の内訳

前事業年度及び当事業年度ともに税引前当期純損失のため、注記を省略しております。

３．法人税等の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」（令和７年法律第13号）が2025年３月31日に国会で成立したことに伴い、2026年４月１日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

これに伴い、2026年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.1％から31.0％に変更しております。

この変更により、当事業年度の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は766千円減少し、その他有価証券評価差額金が同額減少しております。

４．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日）に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円） | 当期末減価償却累計額及び減損損失累計額又は償却累計額 （千円） | 当期償却額 （千円） | 差引当期末残高 （千円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 687,561 | 7,430 | - | 694,991 | 486,462 | 7,492 | 208,528
構築物 | 33,049 | - | - | 33,049 | 30,629 | 92 | 2,420
機械及び装置 | 10,103,283 | 451,005 | 13,933 | 10,540,355 | 8,768,909 | 476,564 | 1,771,445
車両運搬具 | 15,834 | 946 | - | 16,780 | 14,888 | 1,306 | 1,892
工具、器具及び備品 | 553,201 | 20,441 | - | 573,642 | 525,881 | 27,797 | 47,761
土地 | 40,429 | - | - | 40,429 | - | - | 40,429
リース資産 | 28,425 | - | 7,652 | 20,773 | 13,813 | 2,716 | 6,959
建設仮勘定 | 556,921 | 433,468 | 482,520 | 507,869 | - | - | 507,869
有形固定資産計 | 12,018,705 | 913,291 | 504,105 | 12,427,891 | 9,840,584 | 515,970 | 2,587,306
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 2,595 | 22,241 | - | 24,836 | 4,685 | 2,938 | 20,151
特許権 | 15,188 | - | - | 15,188 | 15,188 | - | -
電話加入権 | 4,690 | - | - | 4,690 | - | - | 4,690
無形固定資産計 | 22,474 | 22,241 | - | 44,715 | 19,874 | 2,938 | 24,841

（注）１．当期増加額の主なものは次のとおりであります。

資産の種類 | 資産の用途 | 金額（千円）
機械及び装置 | 水晶製品製造装置 | 451,005
建設仮勘定 | 水晶製品製造装置 | 433,468

２．当期減少額の主なものは次のとおりであります。

資産の種類 | 資産の用途 | 金額（千円）
建設仮勘定 | 水晶製品製造装置 | 482,520

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （目的使用） （千円） | 当期減少額 （その他） （千円） | 当期末残高 （千円）
貸倒引当金 | 2,840 | 3,530 | - | 2,840 | 3,530
賞与引当金 | 47,984 | 38,163 | 47,984 | - | 38,163
役員賞与引当金 | 6,192 | 6,192 | 6,192 | - | 6,192
関係会社事業損失引当金 | - | 26,221 | - | - | 26,221
役員退職慰労引当金 | 124,480 | 8,600 | - | 1,600 | 131,480

（注）１．貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

（注）２．役員退職慰労引当金の当期減少額（その他）は、打切り支給に係る債務の長期未払金への振替額であります。

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。