１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構等へ加入し、最新情報の入手に適宜努めております。
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
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資産の部 |
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|
流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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商品及び製品 |
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仕掛品 |
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|
原材料及び貯蔵品 |
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|
繰延税金資産 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
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|
建物及び構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物及び構築物（純額） |
|
|
|
機械装置及び運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
|
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|
土地 |
|
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|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
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|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
その他（純額） |
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|
|
有形固定資産合計 |
|
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|
無形固定資産 |
|
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のれん |
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|
|
その他 |
|
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|
無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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退職給付に係る資産 |
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繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
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|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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1年内償還予定の社債 |
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リース債務 |
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未払法人税等 |
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繰延税金負債 |
|
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前受金 |
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保証工事引当金 |
|
|
|
受注工事損失引当金 |
|
|
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資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
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|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
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純資産の部 |
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|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
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|
売上総利益 |
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|
販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
持分法による投資利益 |
|
|
|
デリバティブ評価益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
退職給付会計基準変更時差異の処理額 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
デリバティブ評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産処分益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
負ののれん発生益 |
|
|
|
関係会社清算益 |
|
|
|
国庫補助金 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
債務免除益 |
|
|
|
特別環境保全費用引当金戻入額 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
投資有価証券売却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
関係会社出資金評価損 |
|
|
|
事業整理損 |
|
|
|
関係会社清算損 |
|
|
|
固定資産圧縮損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
輸送事故による損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
退職給付に係る調整額 |
|
△ |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
△ |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
△ |
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
|
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
△ |
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
連結範囲の変動 |
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配 株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額 合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
連結範囲の変動 |
|
|
△ |
|
△ |
|
持分法の適用範囲の変動 |
|
|
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配 株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額 合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連結範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
持分法の適用範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△ |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
負ののれん発生益 |
△ |
|
|
株式報酬費用 |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
△ |
△ |
|
為替差損益（△は益） |
|
|
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
投資有価証券評価損益（△は益） |
|
|
|
関係会社出資金評価損 |
|
|
|
事業整理損 |
|
|
|
関係会社清算損益（△は益） |
|
|
|
固定資産処分損益（△は益） |
|
|
|
固定資産圧縮損 |
|
|
|
国庫補助金 |
|
△ |
|
債務免除益 |
|
△ |
|
受取保険金 |
|
△ |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
その他 |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
保険金の受取額 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の純増減額（△は増加） |
|
|
|
有形及び無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形及び無形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 |
|
|
|
関係会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
関係会社株式の売却による収入 |
|
|
|
関係会社出資金の払込による支出 |
△ |
|
|
貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
貸付金の回収による収入 |
|
|
|
補助金の受入額 |
|
|
|
その他 |
|
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
△ |
|
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
社債の発行による収入 |
|
|
|
社債の償還による支出 |
|
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主からの払込みによる収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．連結の範囲に関する事項
（1）連結子会社数
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況４．関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
MES Germany Beteiligungs GmbH、MES HOLDINGS B.V.、BWSC Cayman Ltd.、BWSC Generation Services NI Ltd.及び㈱アヅママシナリーは新規に設立したため、TGE Marine AG及びその連結子会社のTGE Marine Gas Engineering GmbH、TGE Marine Gas Engineering Technology (Shanghai) Co., Ltd.は株式取得に伴い、当連結会計年度より連結子会社となりました。前連結会計年度において非連結子会社でありましたMES TECHNOSERVICE MIDDLE EAST W.L.L.及びSOFEC MALAYSIA SDN.BHD.は重要性が増したため、当連結会計年度より連結子会社となりました。
また、前連結会計年度において連結子会社でありましたM&Tオリビン㈱、FPSO PTE LTD、MODEC PRODUCTION (LANGSA) PTE.LTD.、CANTARELL FSO,INC., S.A. DE C.V.及びBWSC (Sabah) Sdn.Bhd.は清算したため、同様に連結子会社でありました宇野工業㈱及び玉野エンジニアリング㈱は連結子会社であるエム・イー・エス特機㈱に吸収合併されたため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。前連結会計年度に連結子会社でありましたRabai Operation & Maintenance Limitedは重要性が低下したため、㈱アドマップ及びその子会社のADMAP Ceramics Inc.は株式売却に伴い持分比率が低下したため、当連結会計年度よりそれぞれ連結の範囲から除外しております。
（2）非連結子会社数 23社
非連結子会社は、朝日産業㈱、㈱メトス、昭和の森綜合サービス㈱、昭和飛行機テクノサービス㈱、昭和の森エリアサービス㈱、ハーレーダビッドソン昭和の森㈱、昭和飛行機ビジネスコンサルタント㈱、MODEC SINGAPORE PTE. LTD.、JUBILEE GHANA MV21 B.V.、MODEC OFFSHORE SERVICOS LTDA.、MODEC OFFSHORE ENGINEERING SERVICES（DALIAN）CO., LTD.、MODEC MALAYSIA SDN. BHD.、Rabai Operation & Maintenance Limited、BWSC El Salvador、BWSC Mexico、MES Engineering, Inc.、MES Mitr Project Services Co.,Ltd.、MIPEC (THAILAND) LIMITED、MITSUI ZOSEN (U.S.A.) INC.、MITSUI ZOSEN (SHANGHAI) Co., Ltd.、MES (Thailand) Ltd.、SHOWA AIRCRAFT USA INC.、Showa Aircraft Industry Philippines Inc.であります。
MES (Thailand) Ltd.は当連結会計年度において新規に設立しております。前連結会計年度に連結子会社でありましたRabai Operation & Maintenance Limitedは重要性が低下したため、当連結会計年度より非連結子会社となりました。
また、前連結会計年度に非連結子会社でありましたMES TECHNOSERVICE MIDDLE EAST W.L.L.及びSOFEC MALAYSIA SDN. BHD.は重要性が増したため、当連結会計年度より連結子会社となりました。TARTARUGA MV29 B.V.は持分比率が低下したため、当連結会計年度より関連会社となりました。
非連結子会社は小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
（1）持分法適用の非連結子会社数
JUBILEE GHANA MV21 B.V.、Rabai Operation & Maintenance Limited
（2）持分法適用の関連会社数
主要な持分法適用関連会社名は、「第１ 企業の概況４．関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
Tilbury Green Power Holdings Ltd.は新規に設立したため、AZUMA ENGINEERING (S) PTE LTD.は株式取得に伴い、当連結会計年度より持分法適用の関連会社となりました。
また、前連結会計年度に連結子会社でありました㈱アドマップ及び持分法適用の非連結子会社でありましたTARTARUGA MV29 B.V.は持分比率が低下したため、持分法非適用の関連会社でありました大分日吉原ソーラー㈱は重要性が増したため、当連結会計年度より持分法適用の関連会社となりました。
（3）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社 34社
ａ 非連結子会社数 21社
朝日産業㈱、㈱メトス、昭和の森綜合サービス㈱、昭和飛行機テクノサービス㈱、昭和の森エリアサービス㈱、ハーレーダビッドソン昭和の森㈱、昭和飛行機ビジネスコンサルタント㈱、MODEC SINGAPORE PTE. LTD.、MODEC OFFSHORE SERVICOS LTDA.、MODEC OFFSHORE ENGINEERING SERVICES（DALIAN）CO., LTD.、MODEC MALAYSIA SDN. BHD.、BWSC El Salvador、BWSC Mexico、MES Engineering, Inc.、MES Mitr Project Services Co., Ltd.、MIPEC (THAILAND) LIMITED、MITSUI ZOSEN (U.S.A.) INC.、MITSUI ZOSEN (SHANGHAI) Co., Ltd.、MES (Thailand) Ltd.、SHOWA AIRCRAFT USA INC.、Showa Aircraft Industry Philippines Inc.
ｂ 関連会社数 13社
㈱アイ・エス・ビー、讃岐鋳造鉄工㈱、新日本海重工業㈱、ドクターベジタブルジャパン㈱、PT.MARINE TECHNOLOGY INDONESIA、PRIMATE SHIPPING S.A.、MES UBI Heavy Industries, Co., Ltd.、MES TECHNOSERVICE MACHINERY CONSTRUCTION LOGISTICS INDUSTRY AND TRADE CORPORATION、AZUMA MARINE & OFFSHORE ENGINEERING (M) SDN. BHD.、TOEI ENGINEERING (S) PTE LTD.、ADMAP Ceramics Inc.、耐徳三井造船（重慶）環境装備有限公司、MITSUI ENGINEERING & SHIPBUILDING ARABIA LTD.
持分法非適用会社はそれぞれ当期純損益及び利益剰余金等に及ぼす影響は軽微であり、かつ、全体としてもその影響の重要性がないため持分法を適用しておりません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社は三井海洋開発㈱、四国ドック㈱他国内子会社１社及び在外子会社50社の53社であり、決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成にあたり、同決算日現在の財務諸表を使用しておりますが、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
（1）重要な資産の評価基準及び評価方法
ａ 有価証券
（a）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法で評価しております。
（b）その他有価証券
時価のあるもの
主として、期末前１ヵ月の市場価格の平均に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）で評価しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法で評価しております。
ｂ デリバティブ
時価法によっております。
ｃ たな卸資産
商品及び製品、原材料及び貯蔵品については、主として移動平均法（ただし、新造船用引当鋼材は個別法）による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）で評価しております。
仕掛品については、個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）で評価しております。
（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
ａ 有形固定資産（リース資産を除く）
主として、定率法によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については、定額法を採用しております。
ｂ 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
ただし、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間（５年）、顧客関連資産については効果の及ぶ期間（主として18年）に基づく定額法で償却しております。
ｃ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とした定額法によっております。残存価額については、リース契約上に残価保証の取り決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
（3）重要な引当金の計上基準
ａ 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見積額を計上しております。
ｂ 保証工事引当金
船舶その他の保証工事費に充てるため、主として過去２年間の平均保証工事費発生率により、当連結会計年度の売上高を基準として計上しております。なお、船舶については翌連結会計年度以降２年にわたり引当金を充当しております。
ｃ 受注工事損失引当金
受注工事等の損失に備えるため、未引渡工事等のうち当連結会計年度末に損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積ることができるものについて、翌連結会計年度以降の損失見積額を計上しております。
ｄ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。
（4）退職給付に係る会計処理の方法
ａ 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
ｂ 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、主として５年及び10年による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
過去勤務費用は、１年及び５年による定額法により按分した額を費用処理しております。
ｃ 未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理方法
未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
（5）重要な収益及び費用の計上基準
ａ 完成工事高及び完成工事原価の計上基準
（a）当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは主として原価比例法）
（b）その他の工事
工事完成基準
ｂ ファイナンス・リース取引については、リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。
（6）重要なヘッジ会計の方法
ａ ヘッジ会計の方法
主として繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約及び通貨スワップについては、振当処理の要件を満たしている場合には振当処理を、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合には特例処理を、金利通貨スワップについては、一体処理（特例処理、振当処理）の要件を満たしている場合には一体処理を採用しております。
ｂ ヘッジ手段とヘッジ対象
|
ヘッジ手段 |
ヘッジ対象 |
|
（a）為替予約 |
外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引 |
|
（b）通貨スワップ |
外貨建金銭債権債務 |
|
（c）金利スワップ |
借入金及び社債に係る利息 |
|
（d）金利通貨スワップ |
外貨建借入金及び利息 |
ｃ ヘッジ方針
各社の内部規程である「財務取引に関するリスク管理規程」及び「ヘッジ取引要領」に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしております。
ｄ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、ヘッジの有効性評価を実施しております。
なお、特例処理によっている金利スワップ及び一体処理によっている金利通貨スワップについては、ヘッジの有効性評価を省略しております。
ｅ リスク管理方針
金融資産・負債の固定／流動ギャップから生じる金利リスク及び外貨建ての金銭債権債務等から生じる為替リスクについては、ヘッジ取引によりリスクの低減を行い、そのリスク量を適正な水準に調整しております。
（7）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、原則として、効果の発現する期間を合理的に見積ることが可能な場合は当該期間において均等償却を行っております。
（8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなります。
（9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
ａ 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
ｂ 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当連結会計年度から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。
また、当連結会計年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する連結会計年度の連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4）、連結会計基準第44－５項(4）及び事業分離等会計基準第57－４項(4）に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
この結果、当連結会計年度の営業利益及び経常利益は415百万円減少し、税金等調整前当期純利益は1,259百万円減少しております。また、当連結会計年度末の資本剰余金が564百万円増加しております。
当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載しております。
当連結会計年度の連結株主資本等変動計算書の資本剰余金の期末残高は564百万円増加しております。また、１株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。
（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度において、独立掲記していた「流動資産」の「短期貸付金」は、金額の重要性が低下したため、当連結会計年度より「流動資産」の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「短期貸付金」に表示していた55,026百万円は「その他」として組み替えております。
（連結損益計算書関係）
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「為替差損」は、金額の重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた2,009百万円は「為替差損」177百万円、「その他」1,831百万円として組み替えております。
(固定資産の譲渡)
当社は、平成28年２月25日開催の取締役会において、固定資産の譲渡について決議いたしました。
①譲渡の理由
当社は、資産の有効活用を通じて事業構造の改革と財務体質の向上を図るために、東京都江東区東雲に所有している賃貸倉庫及び自社寮の土地・建物の譲渡を決定いたしました。
②譲渡資産の内容
イ．賃貸倉庫部分
東京都江東区東雲一丁目11番28
土地 10,566.57㎡、建物 5,779.62㎡（延床）
（注）賃貸倉庫については、平成28年８月末迄に賃貸先から明渡しを受ける予定です。
ロ．自社寮部分
東京都江東区東雲一丁目11番34
土地 2,989.73㎡、建物 2,835.09㎡（延床）
なお、譲渡先と当社との間には、記載すべき資本関係、人的関係、及び取引関係はなく、また、譲渡先は当社の関連当事者には該当いたしません。
③譲渡の日程（賃貸倉庫部分、自社寮部分とも共通）
取締役会決議 平成28年２月25日
売買契約締結 平成28年２月26日
物件引渡期日 平成28年９月30日（予定）
④当該事象の連結損益に与える影響額
当該事象により、平成29年３月期第２四半期において、固定資産売却益約16,804百万円を特別利益として計上する予定です。
※１ 非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
投資有価証券 |
33,492百万円 |
46,299百万円 |
|
その他（出資金） |
5,977 |
5,963 |
※２ 減価償却累計額に含まれる減損損失累計額の金額は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
16,290百万円 |
15,981百万円 |
３ 保証債務について
前連結会計年度（平成27年３月31日）
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入及び契約履行等に対し、債務保証を行っております。
|
CARIOCA MV27 B.V. |
57,868百万円 |
|
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
55,423 |
|
T.E.N. GHANA MV25 B.V. |
24,546 |
|
CERNAMBI SUL MV24 B.V. |
23,847 |
|
PRIMATE SHIPPING S.A. |
2,308 |
|
三井化学㈱ |
1,800 |
|
Doosan Babcock Limited |
1,047 |
|
TUPI PILOT MV22 B.V. |
1,011 |
|
GUARA MV23 B.V. |
942 |
|
GAS OPPORTUNITY MV20 B.V. |
733 |
|
その他 |
5,695 |
|
計 |
175,226 |
上記のうち外貨による保証金額はUS$1,404,188千、GBP5,884千、EUR63千及びBHT6,123千であります。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入及び契約履行等に対し、債務保証を行っております。
|
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
45,175百万円 |
|
CARIOCA MV27 B.V. |
40,208 |
|
T.E.N. GHANA MV25 B.V. |
30,144 |
|
TARTARUGA MV29 B.V. |
12,846 |
|
PRIMATE SHIPPING S.A. |
2,562 |
|
三井化学㈱ |
1,721 |
|
TUPI PILOT MV22 B.V. |
1,008 |
|
Doosan Babcock Limited |
952 |
|
GUARA MV23 B.V. |
937 |
|
CERNAMBI SUL MV24 B.V. |
885 |
|
その他 |
5,235 |
|
計 |
141,678 |
上記のうち外貨による保証金額はUS$1,142,794千、GBP5,884千、EUR1,683千及びBHT85千であります。
※４ 土地の再評価について
連結財務諸表提出会社及び一部の国内連結子会社においては、土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、当該評価差額に係る税金相当額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、これを控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める固定資産税評価額等により算出。
・再評価を行った年月日
連結財務諸表提出会社 平成12年３月31日
連結子会社 平成14年３月31日
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
再評価を行った土地の連結会計年度末における時価が再評価後の帳簿価額を下回る額 |
38,778百万円 |
38,971百万円 |
※５ 担保資産及び担保付債務
ａ．担保に供している資産は次のとおりであります。
（ ）は内数で財団抵当に供しているもの
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
||
|
建物 |
317 |
(87)百万円 |
298 |
(82)百万円 |
|
構築物（含むドック） |
6 |
(6) |
5 |
(5) |
|
機械装置及び運搬具 |
16,674 |
(46) |
15,084 |
(54) |
|
土地 |
5,123 |
(926) |
5,123 |
(926) |
|
投資有価証券 |
151 |
(－) |
530 |
(－) |
|
現金及び預金 |
－ |
(－) |
625 |
(－) |
|
計 |
22,272 |
(1,066) |
21,666 |
(1,069) |
ｂ．担保付債務は次のとおりであります。
（ ）は内数で財団抵当が付しているもの
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
||
|
短期借入金 |
1,100 |
(300)百万円 |
－ |
(－)百万円 |
|
長期借入金（１年以内に返済予定を含む） |
17,241 |
(125) |
15,786 |
(120) |
|
計 |
18,341 |
(425) |
15,786 |
(120) |
※６ 国庫補助金等によって取得した資産について
前連結会計年度（平成27年３月31日）
有形固定資産の取得価額から控除した国庫補助金等の累計額は2,072百万円であります。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
有形固定資産の取得価額から控除した国庫補助金等の累計額は2,759百万円であります。
※７ 連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
当座貸越極度額及び 貸出コミットメントの総額 |
53,678百万円 |
64,424百万円 |
|
借入実行残高 |
1,500 |
2,141 |
|
差引額 |
52,178 |
62,283 |
※８ 損失が見込まれる工事契約に係る仕掛品は、これに対応する受注工事損失引当金を次のとおり相殺表示しております。
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
260百万円 |
43百万円 |
※１ 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
役員報酬及び給料手当 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
旅費交通費 |
|
|
|
引合見積費 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
※２ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
|
|
※３ 固定資産処分益の内容は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
機械装置及び運搬具 |
1,005百万円 |
519百万円 |
|
土地 |
13 |
2 |
|
その他 |
10 |
1 |
|
計 |
1,029 |
522 |
※４ 固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
建物及び構築物 |
316百万円 |
130百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
974 |
221 |
|
土地 |
- |
0 |
|
その他 |
283 |
96 |
|
撤去費用 |
501 |
915 |
|
計 |
2,076 |
1,363 |
※５ 減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
① 減損損失を認識した資産グループの概要
|
用途 |
種類 |
場所 |
|
浮体式潮流・風力ハイブリッド発電機 |
建設仮勘定（機械装置及び運搬具） |
佐賀県 |
|
遊休資産 |
土地ほか |
大分県大分市、岡山県玉野市、 東京都昭島市ほか |
|
事業用資産 |
土地、建物、 |
千葉県市原市、 |
② 減損損失の認識に至った経緯
ａ．浮体式潮流・風力ハイブリッド発電機
連結子会社である三井海洋開発(株)は浮体式潮流・風力ハイブリッド発電機を製作しておりましたが、売電価格が決まっていないこと等により回収可能価額の見積りを保守的に評価した結果、将来の使用価値が著しく低下していたことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
ｂ．遊休資産
一部の遊休資産について、市場価格が下落したため、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
ｃ．事業用資産
当社における造船事業の事業環境の悪化及び子会社の事業環境の変化により、翌期以降の将来キャッシュ・フローが資産の帳簿価額を下回ることが予想されるため、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
③ 減損損失の金額
減損処理額2,689百万円は減損損失として特別損失に計上しており、その内訳は、浮体式潮流・風力ハイブリッド発電機604百万円、遊休資産808百万円、事業用資産1,275百万円であります。
④ 資産のグルーピングの方法
資産グループは浮体式潮流・風力ハイブリッド発電機と遊休資産については個別物件単位、事業資産は原則としてセグメント単位としております。
⑤ 回収可能価額の算定方法
遊休資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しております。土地については、固定資産税評価額等を合理的に調整して算出した額を使用しております。また、事業用資産については、回収可能価額を使用価値により測定し、将来キャッシュ・フローを1.0％～2.0％で割り引いて算定しております。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
① 減損損失を認識した資産グループの概要
|
用途 |
種類 |
場所 |
|
遊休資産 |
土地、建物 |
大分県大分市ほか |
② 減損損失の認識に至った経緯
遊休資産
一部の遊休資産について、市場価格が下落したため、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
③ 減損損失の金額
減損処理額341百万円は減損損失として特別損失に計上しております。
④ 資産のグルーピングの方法
資産グループは原則としてセグメント単位とし、遊休資産については個々の物件単位で資産グループとして取り扱っております。
⑤ 回収可能価額の算定方法
遊休資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しております。土地については、固定資産税評価額等を合理的に調整して算出した額を使用しております。
※６ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下額の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております（△は戻入額による売上原価の控除）。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
|
△ |
|
※７ 売上原価に含まれている受注工事損失引当金繰入額は次のとおりであります（△は戻入額による売上原価の控除）。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
|
4,929百万円 |
△7,000百万円 |
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金： |
|
|
|
当期発生額 |
11,065百万円 |
△9,891百万円 |
|
組替調整額 |
△530 |
△3,104 |
|
税効果調整前 |
10,535 |
△12,995 |
|
税効果額 |
△2,813 |
4,455 |
|
その他有価証券評価差額金 |
7,721 |
△8,539 |
|
繰延ヘッジ損益： |
|
|
|
当期発生額 |
△4,100 |
4,444 |
|
組替調整額 |
△206 |
△155 |
|
税効果調整前 |
△4,306 |
4,289 |
|
税効果額 |
1,403 |
△1,301 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△2,903 |
2,988 |
|
土地再評価差額金： |
|
|
|
当期発生額 |
- |
△128 |
|
組替調整額 |
- |
- |
|
税効果調整前 |
- |
△128 |
|
税効果額 |
2,438 |
6,116 |
|
土地再評価差額金 |
2,438 |
5,988 |
|
為替換算調整勘定： |
|
|
|
当期発生額 |
7,615 |
717 |
|
組替調整額 |
△214 |
94 |
|
税効果調整前 |
7,400 |
812 |
|
税効果額 |
△254 |
△36 |
|
為替換算調整勘定 |
7,145 |
775 |
|
退職給付に係る調整額： |
|
|
|
当期発生額 |
3,244 |
△11,110 |
|
組替調整額 |
2,328 |
830 |
|
税効果調整前 |
5,572 |
△10,279 |
|
税効果額 |
△2,235 |
2,926 |
|
退職給付に係る調整額 |
3,336 |
△7,353 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額： |
|
|
|
当期発生額 |
669 |
△3,675 |
|
組替調整額 |
△321 |
2,829 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
348 |
△846 |
|
その他の包括利益合計 |
18,087 |
△6,987 |
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数（千株） |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末株式数（千株） |
|
普通株式 |
830,987 |
－ |
－ |
830,987 |
２．自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数（千株） |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末株式数（千株） |
|
普通株式 |
4,262 |
19,354 |
950 |
22,667 |
（注）変動事由の概要
増加数の内訳は、次のとおりであります。
取締役会決議に基づく株式買取による増加 19,237千株
単元未満株式の買取請求による増加 117千株
減少数の内訳は、次のとおりであります。
連結子会社が保有していた親会社株式の売却による減少 942千株
単元未満株式の買増請求による減少 8千株
３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高（百万円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加 |
当連結会計年度減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
146 |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
146 |
|
４．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成26年６月26日 |
普通株式 |
1,655 |
2.0 |
平成26年３月31日 |
平成26年６月27日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月26日 |
普通株式 |
1,616 |
利益剰余金 |
2.0 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数（千株） |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末株式数（千株） |
|
普通株式 |
830,987 |
－ |
－ |
830,987 |
２．自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数（千株） |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末株式数（千株） |
|
普通株式 |
22,667 |
91 |
4 |
22,754 |
（注）変動事由の概要
増加数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買取請求による増加 91千株
減少数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買増請求による減少 4千株
３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高（百万円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加 |
当連結会計年度減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
231 |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
231 |
|
４．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月26日 |
普通株式 |
1,616 |
2.0 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月29日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月28日 |
普通株式 |
3,232 |
利益剰余金 |
4.0 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
現金及び預金 |
85,352百万円 |
139,374百万円 |
|
預入期間が３ヵ月を超える定期預金 |
△4,685 |
△3,626 |
|
その他（流動資産）に含まれる現金同等物 |
13,997 |
- |
|
現金及び現金同等物期末残高 |
94,664 |
135,747 |
※２ 当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たにTGE Marine AG及びその子会社２社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び
負債の内訳並びに当該会社株式の取得価額と取得による支出（純額）との関係は次のとおりであります。
|
流動資産 |
10,761 |
百万円 |
|
固定資産 |
8,904 |
|
|
のれん |
14,472 |
|
|
流動負債 |
△7,501 |
|
|
固定負債 |
△4,510 |
|
|
非支配株主持分 |
△1 |
|
|
株式の取得価額 |
22,125 |
|
|
新規連結子会社の現金及び現金同等物 |
△6,971 |
|
|
差引：連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
15,154 |
|
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
（1） リース資産の内容
①有形固定資産
主としてクレーン、各種機械加工装置（機械装置）であります。
②無形固定資産
ソフトウェアであります。
（2） リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法 c リース資産」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
１年内 |
1,289 |
1,364 |
|
１年超 |
1,937 |
6,638 |
|
合計 |
3,227 |
8,003 |
（貸主側）
１．ファイナンス・リース取引
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
１年内 |
3,870 |
3,920 |
|
１年超 |
11,942 |
10,057 |
|
合計 |
15,813 |
13,977 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な金融商品に限定しております。また、当社と連結子会社は「ＣＭＳ預貸制度」による資金融通を行っております。資金調達については、短期的な運転資金は銀行借入及びＣＰ発行により調達し、長期的な設備・投資資金等は銀行借入及び社債発行による方針です。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、当社及び一部の連結子会社において、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスク等に晒されておりますが、原則として当該ポジションについては先物為替予約を利用してヘッジしております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり市場価格の変動リスク等に晒されております。また、短期貸付金及び長期貸付金は、主にＦＰＳＯ等のチャータープロジェクト及び発電事業を遂行するために設立した関係会社の運転資金及び設備資金需要に対するものであり、関係会社が取引する顧客の信用リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。短期借入金は主に営業取引に係る資金を包括的に調達しており、長期借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されていますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、主に外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引と借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引、並びに外貨建借入金に係る為替の変動リスク及び支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利通貨スワップであります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (6)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社及び連結子会社は、社内規程に従い、営業債権について取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に管理し、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。また、一部の連結子会社は、短期貸付金及び長期貸付金について、総合商社をはじめとする事業パートナーとの連携及びプロジェクトファイナンスによってリスク負担の軽減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しており、信用リスクは低いものとなっております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社及び一部の連結子会社は、外貨建ての営業債権債務について、通貨別・月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約取引を利用してヘッジしております。また、借入金及び社債に係る支払金利の変動リスクを抑制するために金利スワップ取引、並びに金利通貨スワップを利用しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状態等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた各社の内部規程に従って行っております。また、デリバティブの利用にあたっては、実需が有するリスクを相殺する範囲に限定して行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループでは、各連結子会社及び財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、一定の手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1) 現金及び預金 |
85,352 |
85,352 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
310,972 |
|
|
|
貸倒引当金(*1) |
△1,193 |
|
|
|
|
309,779 |
309,776 |
△3 |
|
(3) 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
48,686 |
48,686 |
－ |
|
(4) 長期貸付金 |
22,287 |
|
|
|
貸倒引当金(*1) |
△197 |
|
|
|
|
22,090 |
23,225 |
1,135 |
|
資産計 |
465,908 |
467,040 |
1,131 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
247,656 |
247,656 |
－ |
|
(2) 短期借入金 |
17,468 |
17,468 |
－ |
|
(3) 1年内返済予定の長期借入金 |
32,833 |
32,934 |
100 |
|
(4) 未払法人税等 |
9,942 |
9,942 |
－ |
|
(5) 社債 |
30,000 |
30,513 |
513 |
|
(6) 長期借入金 |
98,012 |
98,717 |
705 |
|
負債計 |
435,913 |
437,232 |
1,319 |
|
デリバティブ取引(*2) |
|
|
|
|
① ヘッジ会計が適用されていないもの |
(2,867) |
(2,867) |
－ |
|
② ヘッジ会計が適用されているもの |
(10,446) |
(10,446) |
－ |
|
デリバティブ取引計 |
(13,314) |
(13,314) |
－ |
(*1)貸倒引当金はそれぞれの勘定科目から控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1) 現金及び預金 |
139,374 |
139,374 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
282,419 |
|
|
|
貸倒引当金(*1) |
△1,757 |
|
|
|
|
280,662 |
280,662 |
0 |
|
(3) 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
32,611 |
32,611 |
－ |
|
(4) 長期貸付金 |
28,313 |
|
|
|
貸倒引当金(*1) |
△195 |
|
|
|
|
28,117 |
28,113 |
△3 |
|
資産計 |
480,765 |
480,762 |
△3 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
245,635 |
245,635 |
－ |
|
(2) 短期借入金 |
27,860 |
27,860 |
－ |
|
(3) 1年内返済予定の長期借入金 |
41,125 |
41,274 |
148 |
|
(4) 未払法人税等 |
6,894 |
6,894 |
－ |
|
(5) 社債 |
40,000 |
41,467 |
1,467 |
|
(6) 長期借入金 |
130,886 |
131,877 |
990 |
|
負債計 |
492,403 |
495,009 |
2,606 |
|
デリバティブ取引(*2) |
|
|
|
|
① ヘッジ会計が適用されていないもの |
687 |
687 |
－ |
|
② ヘッジ会計が適用されているもの |
178 |
178 |
－ |
|
デリバティブ取引計 |
865 |
865 |
－ |
(*1)貸倒引当金はそれぞれの勘定科目から控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間により割り引いた現在価値によっております。
(3)投資有価証券
時価については、取引所等の価格によっております。また保有目的ごとの有価証券に関する事項について、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(6)長期借入金
これらのうち固定金利によるものの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を時価評価時点で行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額が近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。なお、変動金利による借入金の一部は金利スワップの特例処理並びに金利通貨スワップの一体処理の対象とされており、当該金利スワップ並びに金利通貨スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
(5)社債
これらの時価は、市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは元利金の合計額を当該社債の残存期間及び無リスクの利子率で割り引いた現在価値によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
(1)非上場株式 |
36,563 |
48,894 |
|
(2)債券 |
500 |
－ |
|
(3)信託財産 |
80 |
140 |
|
合計 |
37,143 |
49,034 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「（3）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
85,218 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
310,588 |
374 |
10 |
－ |
|
長期貸付金 |
－ |
7,844 |
4,133 |
10,308 |
|
合計 |
395,806 |
8,218 |
4,144 |
10,308 |
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
138,204 |
289 |
33 |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
279,773 |
2,636 |
9 |
－ |
|
長期貸付金 |
0 |
6,972 |
10,739 |
10,600 |
|
合計 |
417,979 |
9,897 |
10,782 |
10,600 |
４. 社債、長期借入金等の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
17,468 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
10,000 |
－ |
15,000 |
－ |
10,000 |
5,000 |
|
長期借入金 |
32,833 |
29,032 |
22,868 |
30,702 |
6,312 |
9,096 |
|
リース債務 |
2,662 |
1,911 |
1,756 |
1,154 |
724 |
3,083 |
|
その他有利子負債 |
609 |
134 |
127 |
96 |
90 |
320 |
|
合計 |
63,574 |
31,078 |
39,752 |
31,953 |
17,127 |
17,500 |
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金 |
27,860 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
15,000 |
－ |
10,000 |
5,000 |
10,000 |
|
長期借入金 |
41,125 |
32,047 |
41,388 |
17,077 |
24,579 |
15,794 |
|
リース債務 |
2,145 |
1,891 |
1,194 |
778 |
2,483 |
958 |
|
その他有利子負債 |
2,234 |
127 |
96 |
90 |
82 |
237 |
|
合計 |
73,367 |
49,066 |
42,679 |
27,945 |
32,146 |
26,990 |
前連結会計年度
１．その他有価証券（平成27年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
45,403 |
22,087 |
23,316 |
|
小計 |
45,403 |
22,087 |
23,316 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
3,282 |
4,032 |
△749 |
|
小計 |
3,282 |
4,032 |
△749 |
|
|
合計 |
48,686 |
26,119 |
22,566 |
|
（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額 3,071百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極 めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
種類 |
売却額（百万円） |
売却益の合計額（百万円） |
売却損の合計額（百万円） |
|
株式 |
340 |
136 |
－ |
３．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、その他有価証券について0百万円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
当連結会計年度
１．その他有価証券（平成28年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
26,301 |
15,518 |
10,782 |
|
小計 |
26,301 |
15,518 |
10,782 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
6,310 |
7,269 |
△959 |
|
小計 |
6,310 |
7,269 |
△959 |
|
|
合計 |
32,611 |
22,787 |
9,823 |
|
（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額 2,594百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極 めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
種類 |
売却額（百万円） |
売却益の合計額（百万円） |
売却損の合計額（百万円） |
|
株式 |
6,316 |
3,296 |
168 |
|
債券 |
500 |
- |
- |
３．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、その他有価証券について415百万円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
１. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等 のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外の取引 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
ユーロ |
5,247 |
－ |
△378 |
△378 |
|
|
ノルウェー クローネ |
5,795 |
3,429 |
△617 |
△617 |
|
|
売建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
14,052 |
－ |
△1,872 |
△1,872 |
|
|
合計 |
25,095 |
3,429 |
△2,867 |
△2,867 |
|
(注) 時価の算定方法は、取引先金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等 のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外の取引 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
ユーロ |
3,170 |
－ |
△291 |
△291 |
|
|
ノルウェー クローネ |
3,437 |
－ |
△626 |
△626 |
|
|
米ドル |
1,612 |
－ |
△10 |
△10 |
|
|
スイスフラン |
708 |
－ |
△15 |
△15 |
|
|
中国元 |
296 |
－ |
3 |
3 |
|
|
売建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
15,824 |
－ |
△463 |
△463 |
|
|
合計 |
25,049 |
－ |
△1,403 |
△1,403 |
|
(注) 時価の算定方法は、取引先金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等 のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外の取引 |
金利スワップ取引 受取変動・支払固定 |
26,990 |
24,050 |
2,090 |
2,090 |
|
合計 |
26,990 |
24,050 |
2,090 |
2,090 |
|
(注) 時価の算定方法は、取引先金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
２. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等 のうち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
原則的 処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
買掛金等 |
|
|
|
|
|
米ドル |
12,320 |
2,461 |
1,506 |
||
|
ユーロ |
8,631 |
47 |
△450 |
||
|
英ポンド |
1,917 |
309 |
△7 |
||
|
タイバーツ |
238 |
－ |
2 |
||
|
シンガポールドル |
194 |
－ |
△0 |
||
|
ノルウェー クローネ |
1,359 |
－ |
△237 |
||
|
日本円 |
455 |
－ |
△67 |
||
|
スイスフラン |
|
1,012 |
－ |
△68 |
|
|
売建 |
売掛金等 |
|
|
|
|
|
米ドル |
101,505 |
15,474 |
△9,825 |
||
|
英ポンド |
16,894 |
2,581 |
△676 |
||
|
通貨オプション |
経費 短期借入金等 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
||
|
プット |
522 |
－ |
－ |
||
|
売建 |
|
|
|
||
|
コール |
1,045 |
－ |
△156 |
||
|
為替予約の 振当処理 |
為替予約取引 |
売掛金等 |
|
|
|
|
売建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
207 |
－ |
注2 |
||
|
ユーロ |
282 |
－ |
|||
|
合計 |
146,587 |
20,874 |
△9,982 |
||
(注)1. 時価の算定方法は、取引先金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
2. 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金等の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等 のうち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
原則的 処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
買掛金等 |
|
|
|
|
|
米ドル |
7,225 |
1,154 |
562 |
||
|
ユーロ |
9,804 |
70 |
△17 |
||
|
英ポンド |
854 |
－ |
△12 |
||
|
タイバーツ |
981 |
－ |
△34 |
||
|
シンガポールドル |
1,147 |
－ |
△10 |
||
|
ノルウェー クローネ |
69 |
－ |
△4 |
||
|
日本円 |
112 |
－ |
3 |
||
|
スイスフラン |
310 |
46 |
△4 |
||
|
ブラジル レアル |
315 |
－ |
△5 |
||
|
売建 |
売掛金等 |
|
|
|
|
|
米ドル |
48,753 |
6,018 |
2,521 |
||
|
英ポンド |
12,004 |
173 |
△455 |
||
|
ユーロ |
1,977 |
－ |
△15 |
||
|
為替予約の 振当処理 |
為替予約取引 |
売掛金等 |
|
|
|
|
売建 |
|
|
|
||
|
米ドル |
29 |
－ |
注2 |
||
|
合計 |
83,587 |
7,463 |
2,527 |
||
(注)1. 時価の算定方法は、取引先金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
2. 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金等の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度（平成27年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等 のうち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
原則的 処理方法 |
金利スワップ取引 |
短期借入金 長期借入金 |
|
|
|
|
受取変動・ 支払固定 |
4,805 |
3,800 |
△464 |
||
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
|
|
|
|
受取変動・ 支払固定 |
39,564 |
31,594 |
注2 |
||
|
合計 |
44,369 |
35,394 |
△464 |
||
(注)1. 時価の算定方法は、取引先金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
2. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等 のうち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
原則的 処理方法 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
|
|
|
|
受取変動・ 支払固定 |
29,822 |
25,822 |
△2,348 |
||
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
|
|
|
|
受取変動・ 支払固定 |
45,004 |
37,033 |
注2 |
||
|
金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当処理) |
金利通貨スワップ取引 受取変動・ 支払固定 米ドル受取・ 円支払 |
長期借入金 |
9,822 |
7,857 |
注2 |
|
合計 |
84,648 |
70,714 |
△2,348 |
||
(注)1. 時価の算定方法は、取引先金融機関より提示された価格等に基づき算定しております。
2. 金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当処理) によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。
確定給付企業年金制度（すべて積立型制度であります。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金または年金を支給しております。
一部の確定給付企業年金制度には、退職給付信託が設定されております。
退職一時金制度（非積立型制度ですが、退職給付信託を設定した結果、積立型制度となっているものがあります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
なお、一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
46,818百万円 |
47,811百万円 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
2,574 |
- |
|
会計方針の変更を反映した期首残高 |
49,392 |
47,811 |
|
勤務費用 |
2,306 |
2,406 |
|
利息費用 |
566 |
468 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
2,106 |
2,854 |
|
退職給付の支払額 |
△6,306 |
△4,857 |
|
その他 |
△254 |
34 |
|
退職給付債務の期末残高 |
47,811 |
48,717 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
年金資産の期首残高 |
40,070百万円 |
45,218百万円 |
|
期待運用収益 |
10 |
9 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
5,070 |
△8,596 |
|
事業主からの拠出額 |
187 |
165 |
|
退職給付の支払額 |
△152 |
△186 |
|
その他 |
31 |
37 |
|
年金資産の期末残高 |
45,218 |
36,648 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
39,630百万円 |
40,387百万円 |
|
年金資産 |
△45,218 |
△36,648 |
|
|
△5,587 |
3,738 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
8,180 |
8,330 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,592 |
12,068 |
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
11,276百万円 |
12,318百万円 |
|
退職給付に係る資産 |
△8,684 |
△249 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,592 |
12,068 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
勤務費用 |
2,306百万円 |
2,406百万円 |
|
利息費用 |
566 |
468 |
|
期待運用収益 |
10 |
9 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
627 |
1,240 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
△61 |
△35 |
|
会計基準変更時差異の費用処理額 |
1,928 |
- |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
5,377 |
4,090 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
過去勤務費用 |
3百万円 |
3百万円 |
|
数理計算上の差異 |
3,796 |
△10,306 |
|
会計基準変更時差異 |
1,928 |
- |
|
その他 |
△155 |
23 |
|
合 計 |
5,572 |
△10,279 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
未認識過去勤務費用 |
△3百万円 |
△6百万円 |
|
未認識数理計算上の差異 |
8,161 |
18,467 |
|
合 計 |
8,157 |
18,460 |
(7）年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
債券 |
3％ |
3％ |
|
株式 |
84％ |
79％ |
|
現金及び預金 |
10％ |
14％ |
|
その他 |
3％ |
4％ |
|
合 計 |
100％ |
100％ |
（注）年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度2％、当連結会計年度3％含まれております。
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
割引率 |
0.1～1.7％ |
0.0～0.8％ |
|
長期期待運用収益率 |
- |
- |
３．確定拠出制度
確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度191百万円、当連結会計年度247百万円であります。
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
販売費及び一般管理費 |
78 |
85 |
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
|
|
平成25年度 ストック・オプション |
平成26年度 ストック・オプション |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役 14名 当社理事 19名 |
当社取締役 14名 当社理事 21名 |
|
株式の種類別のストック・ オプションの数（注） |
普通株式 624,000株 |
普通株式 366,000株 |
|
付与日 |
平成25年８月23日 |
平成26年８月22日 |
|
権利確定条件 |
付与日（平成25年８月23日）以降、権利確定日（平成26年６月30日）まで継続して取締役または理事の地位にあること。 |
付与日（平成26年８月22日）以降、権利確定日（平成27年６月30日または平成27年３月31日）まで継続して取締役または理事の地位にあること。 |
|
対象勤務期間 |
自平成25年７月１日 至平成26年６月30日 |
①当社取締役 自平成26年７月１日 至平成27年６月30日 ②当社理事（重任） 自平成26年７月１日 至平成27年３月31日 ③当社理事（新任） 自平成26年４月１日 至平成27年３月31日 |
|
権利行使期間 |
自平成25年８月24日 至平成55年８月23日 |
自平成26年８月23日 至平成56年８月22日 |
|
|
平成27年度 ストック・オプション |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社取締役 9名 （執行役員兼務者を含む） 当社執行役員 13名 （取締役兼務者を除く） 当社理事 17名 |
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株式の種類別のストック・ オプションの数（注） |
普通株式 497,000株 |
|
付与日 |
平成27年８月21日 |
|
権利確定条件 |
付与日（平成27年８月21日）以降、権利確定日（平成28年６月30日または平成28年３月31日）まで継続して取締役、執行役員または理事の地位にあること。 |
|
対象勤務期間 |
①当社取締役 自平成27年７月１日 至平成28年６月30日 ②当社執行役員 自平成27年４月１日 至平成28年３月31日 ③当社理事 自平成27年４月１日 至平成28年３月31日 |
|
権利行使期間 |
自平成27年８月22日 至平成57年８月21日 |
（注）株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成28年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
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|
平成25年度 ストック・オプション |
平成26年度 ストック・オプション |
平成27年度 ストック・オプション |
|
権利確定前 （株） |
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
－ |
250,000 |
－ |
|
付与 |
－ |
－ |
497,000 |
|
失効 |
－ |
－ |
1,000 |
|
権利確定 |
－ |
250,000 |
258,000 |
|
未確定残 |
－ |
－ |
238,000 |
|
権利確定後 （株） |
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
616,000 |
114,000 |
－ |
|
権利確定 |
－ |
250,000 |
258,000 |
|
権利行使 |
－ |
－ |
－ |
|
失効 |
－ |
－ |
－ |
|
未行使残 |
616,000 |
364,000 |
258,000 |
②単価情報
|
|
平成25年度 ストック・オプション |
平成26年度 ストック・オプション |
平成27年度 ストック・オプション |
|
権利行使価格 （円） |
1 |
1 |
1 |
|
行使時平均株価 （円） |
－ |
－ |
－ |
|
付与日における 公正な評価単価 （円） |
144 |
191 |
169 |
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された平成27年度ストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
① 使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
② 主な基礎数値及び見積方法
|
|
平成27年度 ストック・オプション |
|
株価変動性 （注）１ |
46.700％ |
|
予想残存期間 （注）２ |
15年 |
|
予想配当 （注）３ |
２円／株 |
|
無リスク利子率 （注）４ |
0.750％ |
（注）１．年率、過去15年間（平成12年８月21日から平成27年８月21日まで）の株価実績に基づき算定しております。
２．十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積りが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積っております。
３．平成27年３月期の配当実績によっております。
４．予想残存期間に対応する期間に対応する国債の利回りであります。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
１.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|||
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
10,262 |
百万円 |
|
12,593 |
百万円 |
|
|
固定資産未実現利益 |
10,834 |
|
|
10,787 |
|
|
|
税務上の繰越欠損金 |
14,030 |
|
|
11,355 |
|
|
|
たな卸資産評価損 |
269 |
|
|
291 |
|
|
|
未払費用及び未払金 |
3,479 |
|
|
2,833 |
|
|
|
保証工事引当金 |
1,916 |
|
|
2,045 |
|
|
|
貸倒引当金 |
1,419 |
|
|
2,032 |
|
|
|
受注工事損失引当金 |
6,068 |
|
|
2,867 |
|
|
|
減損損失 |
10,500 |
|
|
7,699 |
|
|
|
有価証券評価損 |
575 |
|
|
429 |
|
|
|
その他 |
16,591 |
|
|
15,722 |
|
|
|
繰延税金資産小計 |
75,949 |
|
|
68,659 |
|
|
|
評価性引当額 |
△22,847 |
|
|
△19,694 |
|
|
|
繰延税金資産合計 |
53,101 |
|
|
48,964 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△8,680 |
|
|
△4,222 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△3,722 |
|
|
△3,356 |
|
|
|
減価償却費 |
△2,092 |
|
|
△5,409 |
|
|
|
退職給付信託設定益 |
△1,728 |
|
|
△1,637 |
|
|
|
工事進行基準 |
△2,281 |
|
|
△3,562 |
|
|
|
連結子会社の資産及び負債の評価差額 |
△48,140 |
|
|
△45,790 |
|
|
|
外貨建資産負債為替評価 |
△1,725 |
|
|
△1,071 |
|
|
|
その他 |
△991 |
|
|
△904 |
|
|
|
繰延税金負債合計 |
△69,363 |
|
|
△65,954 |
|
|
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△16,261 |
|
|
△16,989 |
|
（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|||
|
|
流動資産－繰延税金資産 |
18,541 |
百万円 |
|
14,535 |
百万円 |
|
|
固定資産－繰延税金資産 |
15,056 |
|
|
20,762 |
|
|
|
流動負債－繰延税金負債 |
△488 |
|
|
△591 |
|
|
|
固定負債－繰延税金負債 |
△49,371 |
|
|
△51,696 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
|
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|||
|
|
法定実効税率 |
36.0 |
％ |
|
33.1 |
％ |
|
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
|
評価性引当額 |
49.6 |
|
|
42.4 |
|
|
|
土地再評価 |
△0.5 |
|
|
△0.5 |
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.1 |
|
|
1.2 |
|
|
|
のれん償却額 |
1.1 |
|
|
1.5 |
|
|
|
住民税均等割等 |
0.7 |
|
|
0.6 |
|
|
|
関係会社持分法投資損益 |
△8.9 |
|
|
△9.0 |
|
|
|
海外子会社との税率の差異 |
△7.2 |
|
|
△4.4 |
|
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△1.8 |
|
|
△0.3 |
|
|
|
負ののれん発生益 |
△10.7 |
|
|
- |
|
|
|
税率変更による期末繰延税金資産の修正 |
△24.3 |
|
|
△7.3 |
|
|
|
その他 |
3.0 |
|
|
4.4 |
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
38.1 |
|
|
61.7 |
|
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.3％から平成28年４月１日に開始する連結会計年度及び平成29年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については30.8％に、平成30年４月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については、30.6％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は1,432百万円増加し、法人税等調整額が1,502百万円、退職給付に係る調整累計額が337百万円、それぞれ減少し、その他有価証券評価差額金が232百万円、繰延ヘッジ損益が34百万円、それぞれ増加しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は756百万円減少し、土地再評価差額金が同額増加しております。
取得による企業結合
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 TGE Marine AG
事業の内容 燃料運搬船等のガス・プラントに係るエンジニアリング及び製造監理
（2）企業結合を行った主な理由
TGE Marine AG（以下、「TGE社」という）は、中小型ガス運搬船向けの圧力式ガスタンク及びガスハンドリングシステムの設計、機器調達、及び製造監理等のEPCS事業を行っており、小型LNG運搬船及び小型エチレン
運搬船等において高いグローバル市場シェアを有しているほか、今後はガス燃料船向けの燃料供給システム、及び浮体式LNG貯蔵再ガス化設備（FSRU）の設計及び製造監理にも事業を拡大していく計画であります。
当社は、同社が保有するガス船技術と顧客基盤を新たに取り込むことにより、今後需要の拡大が見込まれる中小型ガス運搬船のグローバル市場において確たる地位を築くと共に、当社既存技術とのシナジーを最大限
発揮し、当社グループ全体の更なる企業価値向上を目指してまいります。
（3）企業結合日
平成27年10月１日
（4）企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
（5）結合後企業の名称
変更ありません。
（6）取得した議決権比率
99.98%
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
当社の連結子会社であるMES Germany Beteiligungs GmbHが、現金を対価としてTGE社及びその連結子会社
２社の株式を取得したためです。
２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
平成27年10月１日から平成28年３月31日まで
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
|
取得の対価 |
現金 |
165百万ユーロ |
|
取得原価 |
|
165百万ユーロ（221億円） |
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 ４百万ユーロ（５億円）
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
（1）発生したのれんの金額
108百万ユーロ（144億円）
（2）発生原因
被取得企業の取得原価が、被取得企業より受け入れた資産及び引き受けた負債の純額を上回ったため、その超過額をのれんとして認識しております。
（3）償却方法及び償却期間
16年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
|
流動資産 |
10,761 |
百万円 |
|
固定資産 |
8,904 |
|
|
資産 計 |
19,666 |
|
|
流動負債 |
7,501 |
|
|
固定負債 |
4,510 |
|
|
負債 計 |
12,011 |
|
７．のれん以外の無形固定資産に配分された金額及びその主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の加重
平均償却期間
|
主要な種類別の内訳 |
金額 |
|
加重平均 償却期間 |
|
|
顧客関連資産 |
8,247 |
百万円 |
16 |
年 |
|
技術関連資産 |
576 |
|
12 |
|
|
合計 |
8,823 |
|
16 |
|
８．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
|
売上高 |
10,324 |
百万円 |
|
営業利益 |
61 |
|
|
経常利益 |
167 |
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
△88 |
|
（概算額の算定方法）
企業結合が連結会計年度開始の日に完了したと仮定して算定された売上高及び損益情報と、当社の連結損益計算書における売上高及び損益情報との差額を影響の概算額としております。また、企業結合時に認識されたのれん等が連結会計年度開始の日に発生したものとして償却額を計算しております。
なお、影響の概算額については監査証明を受けておりません。
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当社及び一部の連結子会社は、東京都、大阪府及び岡山県その他の地域において、賃貸用オフィスビル及び賃貸商業施設、賃貸住宅など（土地を含む。）を所有しております。また、東京都、神奈川県及び大分県その他の地域において遊休土地を所有しております。
賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
|
|
連結貸借対照表計上額（百万円） |
当連結会計年度末 の時価（百万円） |
|
||
|
|
当連結会計年度 期首残高 |
当連結会計年度 増減額 |
当連結会計年度 末残高 |
|
|
|
賃貸用施設等 |
105,729 |
△1,252 |
104,476 |
100,651 |
|
|
遊休土地 |
8,645 |
16,568 |
25,214 |
27,286 |
|
|
合 計 |
114,374 |
15,316 |
129,691 |
127,937 |
|
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．当連結会計年度増減額のうち、主な増加額は用途の変更（16,379百万円）及び新規賃貸不動産の増加（1,308百万円）などであり、主な減少額は減価償却（1,472百万円）、減損損失（479百万円）及び契約の終了（423百万円）などであります。
３．当連結会計年度末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
また、賃貸等不動産に関する当連結会計年度における損益は、次のとおりであります。
|
|
賃貸収益 |
賃貸費用 |
差額 |
その他(売却損益等）（百万円） |
|
|
賃貸用施設等 |
8,405 |
5,355 |
3,050 |
△79 |
|
|
遊休土地 |
- |
- |
- |
△479 |
|
|
合 計 |
8,405 |
5,355 |
3,050 |
△559 |
|
（注）１．賃貸費用は、賃貸収益に対応する費用（減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等）であり、賃貸収益は主として「営業収益」に、賃貸費用は主として「営業費用」に計上しております。
２．その他は、減損損失及び租税公課等であり、「特別損失」及び「営業外費用」に計上しております。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社及び一部の連結子会社は、東京都、大阪府及び岡山県その他の地域において、賃貸用オフィスビル及び賃貸商業施設、賃貸住宅など（土地を含む。）を所有しております。また、東京都、神奈川県及び大分県その他の地域において遊休土地を所有しております。
賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
|
|
連結貸借対照表計上額（百万円） |
当連結会計年度末 の時価（百万円） |
|
||
|
|
当連結会計年度 期首残高 |
当連結会計年度 増減額 |
当連結会計年度 末残高 |
|
|
|
賃貸用施設等 |
104,476 |
2,744 |
107,221 |
105,022 |
|
|
遊休土地 |
25,214 |
△2,472 |
22,742 |
23,801 |
|
|
合 計 |
129,691 |
272 |
129,963 |
128,824 |
|
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．当連結会計年度増減額のうち、主な増加額は新規賃貸不動産の増加（925百万円）及び用途変更に伴う増加（1,196百万円）などであり、主な減少額は減価償却（1,403百万円）及び減損損失（335百万円）などであります。また、増加額及び減少額には遊休地の転用による組替額（1,929百万円）が含まれております。
３．当連結会計年度末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
また、賃貸等不動産に関する当連結会計年度における損益は、次のとおりであります。
|
|
賃貸収益 |
賃貸費用 |
差額 |
その他(売却損益等）（百万円） |
|
|
賃貸用施設等 |
8,741 |
5,658 |
3,082 |
△98 |
|
|
遊休土地 |
- |
- |
- |
△336 |
|
|
合 計 |
8,741 |
5,658 |
3,082 |
△434 |
|
（注）１．賃貸費用は、賃貸収益に対応する費用（減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等）であり、賃貸収益は主として「営業収益」に、賃貸費用は主として「営業費用」に計上しております。
２．その他は、減損損失及び租税公課等であり、「特別損失」及び「営業外費用」に計上しております。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、事業本部を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、本社に製品・サービス別の事業本部を置き、各事業本部は、取り扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
報告セグメントは「船舶海洋事業」、「機械事業」、「エンジニアリング事業」の３つとしております。また、報告セグメントごとの主要製品は次のとおりであります。
|
事業区分 |
主要製品 |
|
船舶海洋 |
船舶、艦艇、高速旅客船、浮体式石油・ガス生産貯蔵積出設備、海洋構造物、水中機器、 鉄鋼構造物 |
|
機械 |
舶用・陸用ディーゼル機関、舶用機器、ガスエンジン、蒸気タービン、送風機、圧縮機、 ガスタービン、コージェネレーション設備、プロセス機器、コンテナクレーン、 産業用クレーン、コンテナターミナルマネージメントシステム、遠隔操作マニピュレータ、 地中埋設物・建築物探査レーダ、橋梁、港湾関連構造物、誘導加熱装置 |
|
エンジニアリング |
化学プラント、海外土木・建築工事全般、発電プラント、再生可能エネルギー発電事業、 ごみ処理プラント、水処理プラント、資源リサイクルプラント、ＰＣＢ廃棄物処理施設 |
前連結会計年度のセグメント情報は、会社組織変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを 開示しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は営業損益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
(企業結合に関する会計基準等の適用）
「会計方針の変更」に記載のとおり、当連結会計年度から「企業結合に関する会計基準」等を適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。
この変更に伴い、従来の方法によった場合に比べ、当連結会計年度のセグメント利益が、「船舶海洋」セグメントで415百万円減少しております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
連結 財務諸表 計上額 （注）３ |
|||
|
|
船舶海洋 |
機械 |
エンジニアリング |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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( |
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計 |
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|
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|
( |
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|
セグメント利益又はセグメント損失（△） |
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|
△ |
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セグメント資産 |
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|
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その他の項目 |
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減価償却費 |
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|
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|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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|
|
|
|
|
|
|
（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、輸送用機器関連事業、
システム開発事業、不動産賃貸業、各種サービス業等を含んでおります。
２.調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント資産の調整額131,587百万円には、主に報告セグメントに帰属しない親会社での余資
運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）、及び管理部門に係る資産等136,350百万円が含まれております。
(2)減価償却費の調整額518百万円には、管理部門にかかる有形固定資産及び無形固定資産に対する減価償却費582百万円が含まれております。
(3)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額には、管理部門にかかる資産等の増加額が含まれております。
３.セグメント利益又はセグメント損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
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|
|
（単位：百万円） |
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|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
連結 財務諸表 計上額 （注）３ |
|||
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船舶海洋 |
機械 |
エンジニアリング |
計 |
||||
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
|
( |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
( |
|
|
セグメント利益又はセグメント損失（△） |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、輸送用機器関連事業、
システム開発事業、不動産賃貸業、各種サービス業等を含んでおります。
２.調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント資産の調整額110,075百万円には、主に報告セグメントに帰属しない親会社での余資
運用資金（現金及び預金）、長期投資資金（投資有価証券）、及び管理部門に係る資産等114,686百万円が含まれております。
(2)減価償却費の調整額364百万円には、管理部門にかかる有形固定資産及び無形固定資産に対する減価償却費476百万円が含まれております。
(3)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額には、管理部門にかかる資産等の増加額が含まれております。
３.セグメント利益又はセグメント損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高 （単位：百万円）
|
日本 |
ブラジル |
ガーナ |
アジア |
その他 |
合計 |
|
240,428 |
243,791 |
91,376 |
78,767 |
162,155 |
816,520 |
（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産 （単位：百万円）
|
日本 |
その他 |
合計 |
|
341,469 |
36,256 |
377,725 |
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：百万円）
|
顧客の名称 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
CARIOCA MV27 B.V. |
96,317 |
船舶海洋 |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高 （単位：百万円）
|
日本 |
ブラジル |
アジア |
欧州 |
その他 |
合計 |
|
253,710 |
205,325 |
108,521 |
55,741 |
182,116 |
805,413 |
（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産 （単位：百万円）
|
日本 |
その他 |
合計 |
|
343,096 |
35,955 |
379,051 |
３．主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
船舶海洋 |
機械 |
エンジニアリング |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
船舶海洋 |
機械 |
エンジニアリング |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
（のれん）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
船舶海洋 |
機械 |
エンジニアリング |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
当期償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
（のれん）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
船舶海洋 |
機械 |
エンジニアリング |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
当期償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
関連会社 |
CERNAMBI SUL MV24 B.V. |
オランダ アムステルダム |
ユーロ 100千 |
FPSOの チャーター |
（所有） 12.5 |
連結子会社建造FPSOのチャーター |
金融機関借入に対する債務保証 (注)1 |
23,847 |
－ |
－ |
|
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
同上 |
ユーロ 100千 |
同上 |
（所有） 12.5 |
同上 |
金融機関借入に対する債務保証 (注)1 |
24,801 |
－ |
－ |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
関連会社 |
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
オランダ アムステルダム |
ユーロ 100千 |
FPSOの チャーター |
（所有） 9.3 間接 10.1 |
連結子会社建造FPSOのチャーター |
金融機関借入に対する債務保証 (注)1 |
23,255 |
－ |
－ |
（注）１．金融機関借入に対する債務保証取引は、各プロジェクトの計画を十分考慮し、総合的に決定しております。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
関連会社 |
CERNAMBI SUL MV24 B.V. |
オランダ アムステルダム |
ユーロ 100千 |
FPSOの チャーター |
（所有） 12.5 |
連結子会社建造FPSOのチャーター |
運転資金貸付 (注)2(3) |
12,349 |
短期貸付金 |
31,048 |
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
23,925 |
－ |
－ |
|||||||
|
T.E.N. GHANA MV25 B.V. |
同上 |
ユーロ 100千 |
同上 |
（所有） 12.5 |
同上 |
FPSO建造 (注)2(1) |
81,438 |
売掛金 |
41,257 |
|
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
18,518 |
－ |
－ |
|||||||
|
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
同上 |
ユーロ 100千 |
同上 |
（所有） 12.5 |
同上 |
FPSO建造 (注)2(1) |
58,006 |
売掛金 |
22,117 |
|
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
55,504 |
－ |
－ |
|||||||
|
CARIOCA MV27 B.V. |
同上 |
ユーロ 100千 |
同上 |
（所有） 12.5 |
同上 |
FPSO建造 (注)2(1) |
105,039 |
売掛金 |
23,678 |
|
|
設備資金貸付 (注)2(2) |
21,011 |
－ |
－ |
|||||||
|
設備資金回収 (注)2(2) |
20,891 |
－ |
－ |
|||||||
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
57,868 |
－ |
－ |
|||||||
|
MODEC AND TOYO OFFSHORE PRODUCTION SYSTEMS PTE.LTD |
シンガ ポール |
米ドル 100千 |
FPSOの建造 |
（所有） 25.0 |
FPSOの建造 役員の兼任 |
仕入 |
91,077 |
買掛金 |
6,256 |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
関連会社 |
CERNAMBI SUL MV24 B.V. |
オランダ アムステルダム |
ユーロ 100千 |
FPSOの チャーター |
（所有） 14.7 |
連結子会社建造FPSOのチャーター |
設備資金回収 (注)2(2) |
31,424 |
短期貸付金 |
－ |
|
T.E.N. GHANA MV25 B.V. |
同上 |
ユーロ 100千 |
同上 |
（所有） 12.5 |
同上 |
FPSO建造 (注)2(1) |
28,566 |
売掛金 |
18,924 |
|
|
設備資金貸付 (注)2(2) |
12,245 |
短期貸付金 |
6,038 |
|||||||
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
24,118 |
－ |
－ |
|||||||
|
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
同上 |
ユーロ 100千 |
同上 |
（所有） 10.1 |
同上 |
設備資金貸付 (注)2(2) |
22,355 |
短期貸付金 |
8,694 |
|
|
設備資金回収 (注)2(2) |
13,509 |
短期貸付金 |
－ |
|||||||
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
46,796 |
－ |
－ |
|||||||
|
CARIOCA MV27 B.V. |
同上 |
ユーロ 100千 |
同上 |
（所有） 14.7 |
同上 |
FPSO建造 (注)2(1) |
48,407 |
売掛金 |
19,227 |
|
|
設備資金貸付 (注)2(2) |
28,253 |
短期貸付金 |
17,645 |
|||||||
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
40,208 |
－ |
－ |
|||||||
|
TARTARUGA MV29 B.V. |
同上 |
米ドル 110千 |
同上 |
（所有） 14.7 |
同上 |
FPSO建造 (注)2(1) |
69,798 |
売掛金 |
39,914 |
|
|
設備資金回収 (注)2(2) |
11,958 |
短期貸付金 |
－ |
|||||||
|
金融機関借入に対する債務保証 (注)2(4) |
12,846 |
－ |
－ |
（注）１．上記の取引金額には為替差損益は含まれておらず、期末残高には為替差損益が含まれております。 また、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等は以下のとおりであります。
(1) FPSO建造・オペレーション取引は、各プロジェクトの計画を十分考慮し、総合的に決定しております。
(2) 設備資金の貸付は、各プロジェクトの計画を十分考慮し、総合的に決定しております。
(3) 運転資金の貸付は、各プロジェクトの計画を十分考慮し、総合的に決定しております。
(4) 金融機関借入に対する債務保証取引は、各プロジェクトの計画を十分考慮し、総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において重要な関連会社はMODEC AND TOYO OFFSHORE PRODUCTION SYSTEMS PTE. LTD.であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
(単位：百万円)
|
|
MODEC AND TOYO OFFSHORE PRODUCTION SYSTEMS PTE. LTD. |
|
|
前連結会計年度 (注) |
当連結会計年度 |
|
|
流動資産合計 |
－ |
52,043 |
|
固定資産合計 |
－ |
－ |
|
|
|
|
|
流動負債合計 |
－ |
38,842 |
|
固定負債合計 |
－ |
－ |
|
|
|
|
|
純資産合計 |
－ |
13,201 |
|
|
|
|
|
売上高 |
－ |
53,097 |
|
税引前当期純利益金額 |
－ |
9,579 |
|
当期純利益金額 |
－ |
7,954 |
(注) MODEC AND TOYO OFFSHORE PRODUCTION SYSTEMS PTE. LTD.は、重要性が増したため、当連結会計年度から重要な関連会社としております。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
292円86銭 |
290円48銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
11円63銭 |
9円40銭 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
11円61銭 |
9円39銭 |
（注）１．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） |
9,463 |
7,599 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益金額（百万円） |
9,463 |
7,599 |
|
期中平均株式数（千株） |
813,963 |
808,264 |
|
|
|
|
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
普通株式増加数（千株） |
800 |
1,242 |
|
（うち新株予約権（千株）） |
800 |
1,242 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
－ |
－ |
２．「会計方針の変更」に記載のとおり、企業結合に関する会計基準等を適用し、当該会計基準等に定める経過的な取扱いに従っております。
この結果、当連結会計年度の１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額はそれぞれ、0円51銭、1円21銭及び1円21銭減少しております。
該当事項はありません。
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 |
償還期限 |
|
当社 |
第11回無担保社債 |
平成23年 １月28日 |
(10,000) 10,000 |
－ |
年0.92 |
なし |
平成28年 １月28日 |
|
当社 |
第12回無担保社債 |
平成23年 １月28日 |
5,000 |
5,000 |
年1.47 |
なし |
平成30年 １月26日 |
|
当社 |
第13回無担保社債 |
平成24年 ６月15日 |
10,000 |
10,000 |
年1.08 |
なし |
平成29年 ６月15日 |
|
当社 |
第14回無担保社債 |
平成25年 12月12日 |
5,000 |
5,000 |
年1.14 |
なし |
平成31年 12月12日 |
|
当社 |
第15回無担保社債 |
平成26年 12月12日 |
5,000 |
5,000 |
年0.63 |
なし |
平成31年 12月12日 |
|
当社 |
第16回無担保社債 |
平成26年 12月12日 |
5,000 |
5,000 |
年1.03 |
なし |
平成33年 12月10日 |
|
当社 |
第17回無担保社債 |
平成27年 ９月14日 |
－ |
5,000 |
年0.62 |
なし |
平成32年 ９月14日 |
|
当社 |
第18回無担保社債 |
平成27年 ９月14日 |
－ |
5,000 |
年1.01 |
なし |
平成34年 ９月14日 |
|
合計 |
－ |
－ |
(10,000) 40,000 |
40,000 |
－ |
－ |
－ |
（注）１．（ ）内書は、１年以内の償還予定額であります。
２．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
|
１年以内 （百万円） |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
－ |
15,000 |
－ |
10,000 |
5,000 |
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
17,468 |
27,860 |
0.69 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
32,833 |
41,125 |
1.04 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
2,662 |
2,145 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
98,012 |
130,886 |
1.01 |
平成29年～ 平成39年 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
8,629 |
7,305 |
－ |
平成29年～ 平成40年 |
|
その他有利子負債 保証金（１年以内） |
609 |
2,234 |
0.38 |
－ |
|
その他有利子負債 保証金（１年超） |
769 |
635 |
1.75 |
平成29年～ 平成46年 |
|
合計 |
160,985 |
212,194 |
－ |
－ |
（注） １．借入金等の平均利率は、利率及び期末残高の加重平均利率であります。
リース債務の平均利率は、主としてリース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
２．長期借入金、リース債務及びその他有利子負債（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
区分 |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金 |
32,047 |
41,388 |
17,077 |
24,579 |
|
リース債務 |
1,891 |
1,194 |
778 |
2,483 |
|
その他有利子負債 |
127 |
96 |
90 |
82 |
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（百万円） |
182,258 |
380,954 |
587,587 |
805,413 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額 （百万円） |
721 |
1,583 |
9,417 |
20,521 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円） |
△1,543 |
△1,089 |
2,427 |
7,599 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
△1.91 |
△1.35 |
3.00 |
9.40 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
△1.91 |
0.56 |
4.35 |
6.40 |
（注） 第４四半期連結会計期間において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行い、第３四半期の関連する四半期情報項目について当該見直しが反映された後の数値を記載しております。