|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
契約資産 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物（純額） |
|
|
|
船渠・船台（純額） |
|
|
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
船舶（純額） |
|
|
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具器具備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
特許使用権 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
施設利用権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
１年内償還予定の社債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
返金負債 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
保証工事引当金 |
|
|
|
受注工事損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2022年３月31日) |
当事業年度 (2023年３月31日) |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
預り敷金・保証金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
関係会社損失引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
特定事業再編投資損失準備金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
△ |
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
納入済みボイラ設備に係る和解関連費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
関係会社出資金評価損 |
|
|
|
関係会社損失引当金繰入額 |
|
|
|
投資有価証券売却損 |
|
|
|
新杉田物流施設プロジェクト土壌汚染対策費 |
|
|
|
旧砂町工場解体撤去費 |
|
|
|
旧ＩＨＩ建機横浜工場解体撤去費 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税，住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
||||
|
区 分 |
注記 番号 |
金 額（百万円） |
構成比 （％） |
金 額（百万円） |
構成比 （％） |
||
|
Ⅰ 直接費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１ 直接材料費 |
|
71,654 |
|
（18.7） |
76,027 |
|
（17.7） |
|
２ 直接経費 |
|
119,533 |
|
（31.2） |
132,238 |
|
（30.9） |
|
３ 自製品費 |
|
126,660 |
|
（33.1） |
153,031 |
|
（35.7） |
|
４ 用役費 |
|
24,677 |
342,526 |
（6.4） 89.4 |
28,710 |
390,006 |
（6.7） 91.0 |
|
Ⅱ 加工費 |
|
|
27,478 |
7.2 |
|
25,507 |
5.9 |
|
Ⅲ 原価差額 |
|
|
5,312 |
1.4 |
|
7,513 |
1.8 |
|
Ⅳ 保証工事引当金繰入額 |
|
|
4,321 |
1.1 |
|
3,769 |
0.9 |
|
Ⅴ 受注工事損失引当金 |
|
|
3,365 |
0.9 |
|
1,775 |
0.4 |
|
売上原価合計 |
|
|
383,003 |
100.0 |
|
428,570 |
100.0 |
（注） 直接経費に含まれる加工外注費は，前事業年度43,591百万円，当事業年度49,504百万円です。
原価計算の方法
製造原価計算の方法は個別原価計算を主とし，鋳造工場等の部門においては総合原価計算を採用しています。
原価は原則として実際額で計算していますが，計算の便宜上労務費，間接費，自製品費，用役費については予定をもって計算し，実際額と予定額との差額は売上原価と棚卸資産とに按分賦課しています。
なお，個別原価計算を行なう製造部門においては，製造指図書に配賦する労務費と間接費との両者を併せて部門別計算を行ない，加工費として機械時間又は直接作業時間により配賦していますが，このうち直接労務費の割合は，前事業年度約24％，当事業年度約22％です。
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己 株式 |
株主資本合計 |
||||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||
|
|
固定資産 圧縮 積立金 |
特定事業 再編投資 損失 準備金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式交換による変動額 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産 合計 |
||
|
|
その他 有価証 券評価 差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
評価・ 換算 差額等 合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
△ |
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株式交換による変動額 |
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
|
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己 株式 |
株主資本合計 |
||||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||
|
|
固定資産 圧縮 積立金 |
特定事業 再編投資 損失 準備金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式交換による変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産 合計 |
||
|
|
その他 有価証 券評価 差額金 |
繰延 ヘッジ 損益 |
評価・ 換算 差額等 合計 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株式交換による変動額 |
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
（１）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
（２）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し，売却原価は移動平均法により算出）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２ デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
３ 棚卸資産の評価基準及び評価方法
（１）仕掛品
個別法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
（２）原材料及び貯蔵品
移動平均法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
４ 固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお，自社利用のソフトウエアについては，社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法に
よっています。
（３）リース資産
①所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しています。
②所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし，残存価額を零とする定額法を採用しています。
なお，所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち，リース契約日が2008年３月31日以前の
リース取引については，通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
５ 引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため，一般債権については貸倒実績率により，貸倒懸念債権等の
特定の債権については個別に回収可能性を検討し，回収不能見込額を計上しています。
（２）賞与引当金
従業員の賞与の支払に充てるため，支給見込額を計上しています。
（３）役員賞与引当金
取締役等への金銭及び株式の給付に備えるため，当事業年度末における金銭及び株式の給付債務
見込額に基づき計上しています。
（４）保証工事引当金
保証工事費の支出に備えるため，過去の実績を基礎に将来の発生見込額を加味した見積額を計上しています。
（５）受注工事損失引当金
当事業年度末において見込まれる未引渡工事の損失発生に備えるため，当該見込額を計上しています。
（６）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため，当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しています。
退職給付債務の算定にあたり，退職給付見込額を当事業年度までの期間に帰属させる方法に
ついては，給付算定式基準によっています。
過去勤務費用は，その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により
費用処理しています。
数理計算上の差異は，各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数に
よる定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しています。
（７）関係会社損失引当金
関係会社の事業に伴う損失に備えるため，資産内容等を勘案して，損失負担見込額を計上して
います。
６ 収益及び費用の計上基準
当社は，製品の販売，役務の提供及び工事契約の実施を行なっています。
・製品の販売
製品の販売に係る収益については，主として顧客が当該製品に対する支配を獲得する製品の引渡時点において履行義務が充足されると判断しており，通常は製品の引渡時点で認識しています。
・役務の提供及び工事契約の実施
一定期間にわたって履行義務が充足される役務の提供及び工事契約による収益については，顧客に提供する当該履行義務の充足に向けての進捗度を測定して収益を認識しています。進捗度の測定においては，履行義務の充足のために発生した費用が，当該履行義務充足のために予想される総費用に占める割合に基づき見積もっています。履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積もることができないが，発生する費用を回収することが見込まれる場合は，原価回収基準にて収益を認識しています。
７ ヘッジ会計の方法
（１）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっています。
（２）ヘッジ手段とヘッジ対象
借入金の金利変動リスクをヘッジするために金利スワップを利用し，外貨建金銭債権債務の
為替変動リスクをヘッジするために為替予約等を利用しています。
（３）ヘッジ方針
リスク・カテゴリー別に必要なヘッジ手段を選択しています。
（４）ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において，ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・
フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とを比較し，両者の
変動額等を基礎にして有効性評価を行なっています。
８ その他の財務諸表作成のための基本となる重要な事項
グループ通算制度の適用
グループ通算制度を適用しています。
会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって，翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは，次のとおりです。
・繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産は，将来減算一時差異等を使用できる課税所得が生じる可能性が高い範囲内で認識しています。課税所得が生じる可能性の判断においては，事業計画に基づき課税所得の発生時期及び金額を見積もっています。
当事業年度においては，民間向け航空エンジンにおける需要回復に関する仮定や，「グループ経営方針2023」に掲げる変革実現のための各種投資と，ライフサイクルビジネスの拡大，収益基盤の強化等の施策の効果を踏まえて，2023年度以降の課税所得を見積もっています。民間向け航空エンジンにおける需要回復については，国際航空運送協会（IATA）の情報に加え，事業パートナーから得た情報も鑑み，新型コロナウイルス感染拡大以前である2019年の水準まで回復するのは2024年と想定しています。
このような見積りは，経営者による最善の見積りにより行なっていますが，将来の不確実な経済環境の変動等の結果によって実際の結果と異なり，将来の課税所得の見積り，繰延税金資産の回収可能性等の判断に影響する可能性があります。現時点において前事業年度から繰延税金資産の回収可能性等の判断に重要な変更はありません。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
65,695 |
63,579 |
当社が参画している民間向け航空エンジンプログラムに関連して顧客に支払われる対価の一部の見積りについて，主として航空エンジンの性能改善が進み支払実績が減少したことに伴い，当事業年度の第２四半期より，性能改善後の負担に基づく方法に変更しました。
この結果，当事業年度の売上高，営業利益及び税引前当期純利益は，それぞれ11,206百万円増加しています。
１ 担保資産及び担保付債務（※１）
担保に供している資産は，次のとおりです。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
投資有価証券 |
646百万円（注１） |
646百万円（注１） |
|
関係会社出資金 |
4,663 （注２，３） |
4,663 （注２，３） |
|
合計 |
5,309 |
5,309 |
（注）１. 鹿児島メガソーラー発電㈱と金融機関との間で締結した限度貸付契約に基づく同社の一切の債務を担保するために，鹿児島メガソーラー発電㈱とその株主７社と金融機関との間で株式根質権設定契約を締結しています。
２. 関係会社である七ツ島バイオマスパワー合同会社と金融機関との間で締結した限度貸出契約に基づく同社の一切の債務を担保するために，七ツ島バイオマスパワー合同会社とその出資会社９社と金融機関との間で社員持分根質権設定契約を締結しています。担保に供している資産額は2,793百万円です。
３. 関係会社である小名浜東港バルクターミナル合同会社と金融機関との間で締結した限度貸出契約に基づく同社の一切の債務を担保するために，小名浜東港バルクターミナル合同会社とその出資会社６社と金融機関との間で社員持分根質権設定契約を締結しています。担保に供している資産額は1,870百万円です。
２ 偶発債務
（１）保証債務（注）
金融機関等からの借入金等に対する保証債務は次のとおりです。
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
IHI Investment for Aero Engine Leasing LLC |
8,269百万円 |
IHI Investment for Aero Engine Leasing LLC |
8,902百万円 |
|
(一財)日本航空機エンジン協会 |
4,179 |
(一財)日本航空機エンジン協会 |
3,909 |
|
IHI Charging System International S.p.A. |
－ |
IHI Charging System International S.p.A. |
2,740 |
|
IHI Turbo America Co. |
2,131 |
IHI Turbo America Co. |
1,979 |
|
IHI Americas Inc. |
－ |
IHI Americas Inc. |
1,063 |
|
IHI Charging System International GmbH |
－ |
IHI Charging System International GmbH |
826 |
|
日本エアロフォージ㈱ |
236 |
日本エアロフォージ㈱ |
177 |
|
合計 |
14,817 |
合計 |
19,599 |
（２）保証類似行為（注）
金融機関等からの借入金等に対する保証類似行為は次のとおりです。
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
||
|
従業員の住宅資金等借入保証 |
3,059百万円 |
従業員の住宅資金等借入保証 |
2,626百万円 |
|
合計 |
3,059 |
合計 |
2,626 |
（注） 以下のいずれかに該当する場合には，当社の負担額を表示しています。
①債権者への対抗要件を備えた共同保証等の保証契約で，当社の負担額が明示され，かつ，他の保証人の負担能力に関係なく当社の負担額が特定されている場合。
②複数の保証人がいる連帯保証契約で，保証人間の取決め等により，当社の負担割合又は負担額が明示され，かつ，他の連帯保証人の負担能力が十分であると判断される場合。
３ 関係会社に対する資産・負債
関係会社に対する資産・負債は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
68,028百万円 |
101,248百万円 |
|
長期金銭債権 |
2,905 |
1,298 |
|
短期金銭債務 |
116,656 |
125,899 |
|
長期金銭債務 |
6,766 |
10,610 |
４ 圧縮記帳額（※２）
国庫補助金等により固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は，次のとおりです。
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
建物 |
51百万円 |
1百万円 |
|
構築物 |
0 |
－ |
|
機械及び装置 |
614 |
142 |
|
車両運搬具 |
－ |
1 |
|
工具器具備品 |
－ |
2 |
|
合計 |
666 |
146 |
１ 関係会社との取引高（※１）
関係会社との取引高は以下のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
||
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
|
|
売上高 |
|
21,160百万円 |
|
19,347百万円 |
|
仕入高 |
|
151,656 |
|
190,746 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
|
44,341 |
|
44,793 |
２ 主要な販売費及び一般管理費（※２）
販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度36％，当事業年度42％，一般管理費に属する費用の
おおよその割合は前事業年度64％，当事業年度58％です。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は以下のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2021年４月１日 至 2022年３月31日） |
当事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
引合費用 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
役員・従業員給与手当（注） |
|
|
|
旅費及び交通費 |
|
|
|
試験研究費 |
|
|
|
業務委託費 |
|
|
|
共通部門費受入額 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
（注） 前事業年度には，賞与引当金繰入額2,218百万円，退職給付費用3,524百万円が含まれており，当事業年度
には，賞与引当金繰入額2,812百万円，退職給付費用3,323百万円が含まれています。
３ 固定資産売却益（※３）
前事業年度（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
2020年11月10日に公表しました「プロジェクトChange」に基づく持続可能な社会の実現に資する成長事業の創出に向けた投資原資の確保を目的として，以下のとおり，当社が保有する固定資産の一部を譲渡したこと等により，固定資産売却益を計上しています。
|
資産内容及び所在地 |
固定資産売却益 |
|
有形固定資産（土地）の持分 東京都江東区豊洲 |
27,989百万円 |
|
有形固定資産（土地・建物など） 愛知県知多市北浜町（約119,000坪） |
16,179百万円 |
|
有形固定資産（土地） 神奈川県横浜市金沢区昭和町（約8,000坪） |
5,595百万円 |
|
有形固定資産（土地） 愛知県知多市北浜町（約16,000坪） |
2,064百万円 |
|
有形固定資産（土地・建物など） 愛知県知多市北浜町（約14,000坪） |
1,210百万円 |
|
その他 |
1,875百万円 |
当社が保有する不動産の有効活用を通じ，成長が続く物流分野の社会的要請に応えるべく，以下の土地において，最先端の物流施設の建設及び物流施設の賃貸事業を行なうことを決定しました。本プロジェクトの開始にあたり，共同事業者である野村不動産株式会社に対して，固定資産の一部を2021年度及び2022年度の２回に渡り譲渡したこと等により，2021年度の固定資産売却益を計上しています。
|
資産内容及び所在地 |
固定資産売却益 |
|
有形固定資産（土地）の持分 神奈川県横浜市金沢区昭和町（約22,000坪） |
4,948百万円 |
当事業年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
当社が保有する不動産の有効活用を通じ，成長が続く物流分野の社会的要請に応えるべく，以下の土地において，最先端の物流施設の建設及び物流施設の賃貸事業を行なうことを決定しました。本プロジェクトの開始にあたり，共同事業者である野村不動産株式会社に対して，固定資産の一部を2021年度及び2022年度の２回に渡り譲渡したこと等により，2022年度の固定資産売却益を計上しています。
|
資産内容及び所在地 |
固定資産売却益 |
|
有形固定資産（土地）の持分 神奈川県横浜市金沢区昭和町（約22,000坪） |
4,961百万円 |
|
その他 |
245百万円 |
子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式は，市場価格のない株式等のため，子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお，市場価格のない株式等の子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：百万円）
|
区分 |
前事業年度 （2022年３月31日） |
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
子会社株式 |
144,847 |
143,978 |
|
関連会社株式 |
32,867 |
33,152 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
繰延税金資産 減価償却超過額 減損損失 投資有価証券等評価損 棚卸資産評価損 未払費用否認 返金負債 賞与引当金 保証工事引当金 受注工事損失引当金 退職給付引当金 関係会社損失引当金 資産除去債務 税務上の繰越欠損金 その他 |
|
6,930百万円 1,814 44,953 454 4,464 14,390 2,602 1,323 1,030 34,585 1,917 1,440 3,216 10,561 |
|
6,435百万円 2,002 46,826 770 4,370 9,415 3,289 1,154 543 34,078 1,690 1,429 2,176 13,952 |
|
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
|
129,679 △1,188 △43,400 |
|
128,129 △621 △44,634 |
|
評価性引当額小計 |
|
△44,588 |
|
△45,255 |
|
繰延税金資産合計 |
|
85,091 |
|
82,874 |
|
繰延税金負債 投資その他の資産 組織再編に伴う資産評価差額 その他有価証券評価差額金 固定資産圧縮積立金 退職給付信託設定益 資産除去債務に対応する除去費用 その他 |
|
△11,508 － △749 △2,925 △2,171 △982 △1,061 |
|
△10,860 － △946 △2,756 △1,994 △939 △1,800 |
|
繰延税金負債合計 |
|
△19,396 |
|
△19,295 |
|
繰延税金資産の純額 |
|
65,695 |
|
63,579 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの，当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
|
前事業年度 （2022年３月31日） |
|
当事業年度 （2023年３月31日） |
|
国内の法定実効税率 （調整） 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 試験研究費等税額控除 評価性引当額増減 外国法人税 過年度法人税等 その他 |
|
30.6％
1.1 △17.7 △6.3 3.6 2.9 △5.2 0.4 |
|
30.6％
2.8 △19.6 △6.0 3.1 0.1 0.4 0.0 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
9.4 |
|
11.4 |
３．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は，当事業年度から，グループ通算制度を適用しています。また，「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）に従って，法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行なっています。
重要性が乏しいため，記載を省略しています。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は，連結財務諸表注記「28.売上収益」に同一の内容を記載しているため，注記を省略しています。
該当事項はありません。
（単位：百万円）
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
当期末減価 償却累計額 又は 償却累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
97,803 |
7,668 |
130 |
7,194 |
98,147 |
123,969 |
|
構築物 |
7,414 |
494 |
87 |
623 |
7,197 |
22,476 |
|
|
船渠・船台 |
0 |
－ |
0 |
－ |
0 |
90 |
|
|
機械及び装置 |
27,361 |
3,591 |
281 |
6,816 |
23,856 |
140,562 |
|
|
船舶 |
4 |
0 |
－ |
1 |
3 |
19 |
|
|
車両運搬具 |
87 |
81 |
2 |
42 |
123 |
972 |
|
|
工具器具備品 |
12,857 |
8,177 |
35 |
7,920 |
13,078 |
117,219 |
|
|
土地 |
46,002 |
20 |
2,057 (833) |
－ |
43,965 |
－ |
|
|
リース資産 |
7,485 |
976 |
220 |
1,939 |
6,302 |
6,936 |
|
|
建設仮勘定 |
4,006 |
31,785 |
26,896 |
－ |
8,895 |
－ |
|
|
計 |
203,023 |
52,796 |
29,711 (833) |
24,538 |
201,570 |
412,246 |
|
|
無形固定資産 |
特許使用権 |
882 |
－ |
－ |
240 |
641 |
24,285 |
|
借地権 |
32 |
－ |
－ |
－ |
32 |
－ |
|
|
施設利用権 |
30 |
－ |
0 |
1 |
29 |
1,148 |
|
|
ソフトウエア |
13,534 |
5,715 |
52 |
4,423 |
14,773 |
44,356 |
|
|
リース資産 |
134 |
64 |
－ |
40 |
158 |
105 |
|
|
その他 |
67 |
－ |
－ |
－ |
67 |
37 |
|
|
計 |
14,682 |
5,779 |
52 |
4,707 |
15,702 |
69,933 |
（注）１. 「当期首残高」及び「当期末残高」については，簿価により記載しています。
２. 「当期増加額」のうち主なものは，以下の要因によります。
建設仮勘定 …建物，機械及び装置，工具器具備品取得に伴う支出。
３. 「当期減少額」の（ ）は内数で，当期の減損損失計上額です。
（単位：百万円）
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
3,760 |
7,678 |
396 |
11,042 |
|
賞与引当金 |
9,086 |
11,453 |
9,086 |
11,453 |
|
役員賞与引当金 |
1,194 |
1,111 |
1,194 |
1,111 |
|
保証工事引当金 |
4,321 |
206 |
758 |
3,769 |
|
受注工事損失引当金 |
3,365 |
946 |
2,536 |
1,775 |
|
関係会社損失引当金 |
6,262 |
4,772 |
5,512 |
5,522 |
連結財務諸表を作成しているため，記載を省略しています。
該当事項はありません。
（注）第５「経理の状況」２「財務諸表等」に記載の金額は百万円未満を切捨て表示しています。