1 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

2024年6月26日に提出いたしました第125期(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

 

2 【訂正事項】

 第一部 企業情報

  第5 経理の状況

   1 連結財務諸表等

    (1) 連結財務諸表

     注記事項

      (税効果会計関係)

 

3 【訂正箇所】

訂正箇所は  を付して表示しております。

 

第一部 【企業情報】

第5 【経理の状況】

1 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

【注記事項】
(税効果会計関係)

1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(省略)

  2 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

(訂正前)

  前連結会計年度(2023年3月31日)

 

1年以内

 1年超
 2年以内

 2年超
 3年以内

 3年超
 4年以内

 4年超
 5年以内

5年超

合計

税務上の
繰越欠損金(a)

635

30

1,019

2,148

3,291

13,993

21,116

評価性引当額

△635

△30

△1,019

△2,148

△3,291

△13,993

△21,116

繰延税金資産

 

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

  当連結会計年度(2024年3月31日)

 

1年以内

 1年超
 2年以内

 2年超
 3年以内

 3年超
 4年以内

 4年超
 5年以内

5年超

合計

税務上の
繰越欠損金(a)

30

5

1,634

3,291

5,462

6,799

17,221

評価性引当額

△5

△1,388

△2,801

△4,465

△6,799

△15,458

繰延税金資産

30

246

490

997

(b)1,763

 

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

(b)税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当金を認識しておりません。

 

 

(訂正後)

  前連結会計年度(2023年3月31日)

 

1年以内

 1年超
 2年以内

 2年超
 3年以内

 3年超
 4年以内

 4年超
 5年以内

5年超

合計

税務上の
繰越欠損金(a)

635

30

1,019

2,148

17,284

21,116

評価性引当額

△635

△30

△1,019

△2,148

△17,284

△21,116

繰延税金資産

 

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

  当連結会計年度(2024年3月31日)

 

1年以内

 1年超
 2年以内

 2年超
 3年以内

 3年超
 4年以内

 4年超
 5年以内

5年超

合計

税務上の
繰越欠損金(a)

30

5

1,634

3,291

12,261

17,221

評価性引当額

△5

△1,388

△2,801

△11,264

△15,458

繰延税金資産

30

246

490

997

(b)1,763

 

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

(b)税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当金を認識しておりません。