第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）および第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	8,503	6,031
受取手形及び売掛金	※２ 27,890	※２ 19,219
商品及び製品	1,900	1,495
半製品	1,156	1,103
仕掛品	22,293	36,520
原材料及び貯蔵品	1,354	1,254
その他	9,119	8,703
貸倒引当金	△4	△4
流動資産合計	72,214	74,325
固定資産
有形固定資産
土地	※３ 14,996	※３ 14,984
その他（純額）	※３ 13,567	※３ 13,123
有形固定資産合計	28,564	28,108
無形固定資産	692	890
投資その他の資産
投資有価証券	19,340	19,679
退職給付に係る資産	5,623	5,544
その他	1,005	936
貸倒引当金	△26	△26
投資その他の資産合計	25,942	26,134
固定資産合計	55,199	55,133
資産合計	127,413	129,458
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※２ 11,580	※２ 8,224
電子記録債務	※２ 10,683	※２ 12,026
1年内返済予定の長期借入金	※３ 287	※３ 292
未払法人税等	132	135
前受金	3,466	7,971
賞与引当金	1,605	792
工事損失引当金	35	51
受注損失引当金	6,128	2,982
その他	※２ 8,133	※２ 6,162
流動負債合計	42,053	38,639
固定負債
長期借入金	※３ 55,399	※３ 55,141
引当金	556	386
退職給付に係る負債	272	301
その他	8,176	8,377
固定負債合計	64,405	64,206
負債合計	106,458	102,845

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	11,810	11,810
資本剰余金	12,046	0
利益剰余金	△11,659	6,184
自己株式	△516	△517
株主資本合計	11,681	17,478
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	7,708	7,899
繰延ヘッジ損益	△7	－
為替換算調整勘定	△2,190	△2,201
退職給付に係る調整累計額	3,660	3,322
その他の包括利益累計額合計	9,170	9,020
非支配株主持分	102	115
純資産合計	20,954	26,613
負債純資産合計	127,413	129,458

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年12月31日)
売上高	69,533	56,414
売上原価	56,794	45,762
売上総利益	12,739	10,652
販売費及び一般管理費	5,048	5,023
営業利益	7,691	5,628
営業外収益
受取利息	25	26
受取配当金	271	301
持分法による投資利益	70	62
為替差益	85	291
その他	154	91
営業外収益合計	606	774
営業外費用
支払利息	126	259
その他	131	84
営業外費用合計	258	344
経常利益	8,039	6,058
特別利益
固定資産売却益	9,113	33
投資有価証券売却益	53	3
その他	－	3
特別利益合計	9,167	40
特別損失
固定資産除売却損	55	52
借入金繰上返済費用	1,076	－
解決金の支払に伴う損失	26,445	－
投資有価証券評価損	0	－
減損損失	34	14
特別損失合計	27,611	67
税金等調整前四半期純利益又は税 金等調整前四半期純損失（△）	△10,405	6,031
法人税等	△3,021	215
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△7,383	5,815
非支配株主に帰属する四半期純利益	12	17
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親 会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△7,395	5,797

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△7,383	5,815
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,987	195
繰延ヘッジ損益	3	7
為替換算調整勘定	△15	△10
退職給付に係る調整額	△225	△338
持分法適用会社に対する持分相当額	38	△3
その他の包括利益合計	1,788	△150
四半期包括利益	△5,594	5,665
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△5,607	5,647
非支配株主に係る四半期包括利益	12	17

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　偶発債務

当社は取引先の債務を保証しております。リース会社等の有する割賦販売未収入金、リース債権等の残価保証額は以下のとおりであります。

前連結会計年度 （平成30年３月31日）		当第３四半期連結会計期間 （平成30年12月31日）
東銀リース㈱	177百万円	東銀リース㈱	124百万円
興銀リース㈱	103	興銀リース㈱	73
昭和リース㈱	74	昭和リース㈱	60
東京センチュリー㈱	33
計	388	計	258

※２　四半期連結会計期間末日満期手形等

四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当第３四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成30年12月31日）
受取手形	432百万円	311百万円
支払手形	196	159
電子記録債務	858	1,523
設備支払手形（流動負債「その他」）	1	－

※３　親会社へ譲渡した固定資産

前連結会計年度（平成30年３月31日）

当社は、平成29年４月20日に豊川製作所、衣浦製作所、鳴海製作所の工場資産を当社の親会社（東海旅客鉄道㈱）へ譲渡しました。当該取引は、当社の親会社との取引であり、かつ、譲渡した工場資産は譲渡後も親会社との間で賃貸借契約を締結して当社が従前どおり工場として使用を継続しているため、これら工場資産の土地11,975百万円およびその他の有形固定資産4,022百万円（いずれも平成30年３月末日の帳簿価額）については売買処理を行っておらず、有形固定資産に計上しております。なお、当該取引はファイナンス・リース取引には該当しないため、工場資産の譲渡価額は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しており、平成30年３月末日の残高は20,686百万円であります。

当第３四半期連結会計期間（平成30年12月31日）

当社は、平成29年４月20日に豊川製作所、衣浦製作所、鳴海製作所の工場資産を当社の親会社（東海旅客鉄道㈱）へ譲渡しました。当該取引は、当社の親会社との取引であり、かつ、譲渡した工場資産は譲渡後も親会社との間で賃貸借契約を締結して当社が従前どおり工場として使用を継続しているため、これら工場資産の土地およびその他の有形固定資産については売買処理を行っておらず、有形固定資産に計上しております。なお、当該取引はファイナンス・リース取引には該当しないため、工場資産の譲渡価額は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。また、譲渡した工場資産に係る設備投資についてもその他の有形固定資産に計上するとともに、設備投資額の一部を長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。

上記の結果、平成30年12月末日における計上額は、土地11,975百万円、その他の有形固定資産3,851百万円（いずれも平成30年12月末日の帳簿価額）であり、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）の残高は20,433百万円であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年12月31日）
減価償却費	2,022百万円	1,824百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

配当金支払額

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

株主資本の合計金額に著しい変動はありません。

なお、当社は、平成30年６月28日開催の第189回定時株主総会における決議に基づき、資本準備金および利益準備金の額の減少ならびに剰余金の処分を行いました。

この結果、当第３四半期連結累計期間において資本剰余金が12,046百万円減少し、利益剰余金が12,046百万円増加しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	鉄道車両 事業	輸送用機器 ・鉄構事業	建設機械 事業	エンジニアリング事業
売上高
外部顧客への売上高	29,449	17,268	18,416	4,224	174	69,533	－	69,533
セグメント間の内部売上高又は振替高	254	259	3	－	140	657	△657	－
計	29,704	17,527	18,419	4,224	315	70,191	△657	69,533
セグメント利益又は損失（△）	3,137	1,613	3,829	△251	△29	8,299	△608	7,691

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であり、レーザ加工機の製造・販売、鉄道グッズ販売、不動産賃貸などを含んでおります。

２．セグメント利益又は損失(△)の調整額には、全社費用△655百万円、棚卸資産の調整額26百万円およびセグメント間取引消去20百万円などが含まれております。なお、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性がないため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	鉄道車両 事業	輸送用機器 ・鉄構事業	建設機械 事業	エンジニアリング事業
売上高
外部顧客への売上高	18,955	15,104	18,603	3,630	120	56,414	－	56,414
セグメント間の内部売上高又は振替高	106	157	9	42	137	452	△452	－
計	19,061	15,262	18,612	3,673	257	56,867	△452	56,414
セグメント利益	1,245	1,293	3,562	167	37	6,305	△676	5,628

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であり、レーザ加工機の製造・販売などを含んでおります。

２．セグメント利益の調整額には、全社費用△685百万円、棚卸資産の調整額△13百万円およびセグメント間取引消去21百万円などが含まれております。なお、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性がないため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年12月31日）
１株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△）	△512.36円	401.67円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （百万円）	△7,395	5,797
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益又は親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）（百万円）	△7,395	5,797
普通株式の期中平均株式数（千株）	14,434	14,434

（注）１．前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、平成30年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失を算定しております。

２【その他】

該当事項はありません。