第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）および第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,523

5,092

受取手形及び売掛金

※２ 27,355

※２ 22,789

電子記録債権

※２ 1,535

※２ 1,899

商品及び製品

1,526

2,060

半製品

1,143

1,166

仕掛品

27,533

26,704

原材料及び貯蔵品

1,280

1,186

その他

9,146

9,351

貸倒引当金

△45

△14

流動資産合計

75,000

70,237

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

土地

※３ 14,971

※３ 14,971

その他（純額）

※３ 13,442

※３ 13,542

有形固定資産合計

28,413

28,514

無形固定資産

855

804

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

21,157

20,661

退職給付に係る資産

7,910

7,892

その他

884

850

貸倒引当金

△26

△20

投資その他の資産合計

29,925

29,384

固定資産合計

59,194

58,703

資産合計

134,194

128,940

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 9,513

※２ 7,829

電子記録債務

※２ 10,694

※２ 10,534

1年内返済予定の長期借入金

※３ 295

※３ 299

未払法人税等

537

111

前受金

4,280

1,751

賞与引当金

1,796

2,689

工事損失引当金

175

203

受注損失引当金

1,837

1,339

その他

※２ 8,166

6,639

流動負債合計

37,297

31,399

固定負債

 

 

長期借入金

※３ 55,219

※３ 55,120

引当金

290

250

退職給付に係る負債

292

302

その他

8,648

8,465

固定負債合計

64,450

64,139

負債合計

101,748

95,538

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

11,810

11,810

資本剰余金

－

－

利益剰余金

9,585

10,978

自己株式

△517

△517

株主資本合計

20,878

22,271

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

8,919

8,575

為替換算調整勘定

△2,223

△2,218

退職給付に係る調整累計額

4,753

4,654

その他の包括利益累計額合計

11,449

11,011

非支配株主持分

118

118

純資産合計

32,446

33,401

負債純資産合計

134,194

128,940

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

売上高

17,056

21,824

売上原価

13,748

18,361

売上総利益

3,307

3,462

販売費及び一般管理費

1,712

1,812

営業利益

1,595

1,650

営業外収益

 

 

受取利息

10

7

受取配当金

161

171

持分法による投資利益

7

－

為替差益

259

－

その他

32

87

営業外収益合計

471

266

営業外費用

 

 

支払利息

86

88

持分法による投資損失

－

1

為替差損

－

153

その他

27

25

営業外費用合計

114

268

経常利益

1,952

1,648

特別利益

 

 

固定資産売却益

11

5

投資有価証券売却益

－

19

その他

－

3

特別利益合計

11

28

特別損失

 

 

固定資産除売却損

35

8

減損損失

14

－

特別損失合計

50

8

税金等調整前四半期純利益

1,913

1,668

法人税等

260

271

四半期純利益

1,653

1,397

非支配株主に帰属する四半期純利益

6

4

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,646

1,393

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

四半期純利益

1,653

1,397

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

740

△335

繰延ヘッジ損益

7

－

為替換算調整勘定

△82

5

退職給付に係る調整額

△112

△99

持分法適用会社に対する持分相当額

2

△7

その他の包括利益合計

554

△437

四半期包括利益

2,208

959

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,201

955

非支配株主に係る四半期包括利益

6

4

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（顧客との契約から生じる収益（ASC第606号）の適用）

米国会計基準を適用している在外連結子会社においてASC第606号「顧客との契約から生じる収益」を当第１四半期連結会計期間より適用しております。なお、四半期連結財務諸表に及ぼす影響は軽微であります。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

１　偶発債務

当社は取引先の債務を保証しております。リース会社等の有する割賦販売未収入金、リース債権等の残価保証額は以下のとおりであります。

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2019年６月30日）

東銀リース㈱

112百万円

東銀リース㈱

100百万円

興銀リース㈱

58

興銀リース㈱

52

昭和リース㈱

54

昭和リース㈱

49

計

226

計

202

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形等

四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当第１四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2019年６月30日）

受取手形

332百万円

587百万円

電子記録債権

23

1

支払手形

157

218

電子記録債務

917

643

設備支払手形（流動負債「その他」）

2

－

 

※３　親会社へ譲渡した固定資産

前連結会計年度（2019年３月31日）

当社は、2017年４月20日に豊川製作所、衣浦製作所、鳴海製作所の工場資産を当社の親会社（東海旅客鉄道㈱）へ譲渡しました。当該取引は、当社の親会社との取引であり、かつ、譲渡した工場資産は譲渡後も親会社との間で賃貸借契約を締結して当社が従前どおり工場として使用を継続しているため、これら工場資産の土地およびその他の有形固定資産については売買処理を行っておらず、有形固定資産に計上しております。なお、当該取引はファイナンス・リース取引には該当しないため、工場資産の譲渡価額は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。また、譲渡した工場資産に係る設備投資についてもその他の有形固定資産に計上するとともに、設備投資額の一部を長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。

上記の結果、2019年３月末日における計上額は、土地11,975百万円、その他の有形固定資産3,834百万円（いずれも2019年３月末日の帳簿価額）であり、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）の残高は20,515百万円であります。

 

当第１四半期連結会計期間（2019年６月30日）

当社は、2017年４月20日に豊川製作所、衣浦製作所、鳴海製作所の工場資産を当社の親会社（東海旅客鉄道㈱）へ譲渡しました。当該取引は、当社の親会社との取引であり、かつ、譲渡した工場資産は譲渡後も親会社との間で賃貸借契約を締結して当社が従前どおり工場として使用を継続しているため、これら工場資産の土地およびその他の有形固定資産については売買処理を行っておらず、有形固定資産に計上しております。なお、当該取引はファイナンス・リース取引には該当しないため、工場資産の譲渡価額は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。また、譲渡した工場資産に係る設備投資についてもその他の有形固定資産に計上するとともに、設備投資額の一部を長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。

上記の結果、2019年６月末日における計上額は、土地11,975百万円、その他の有形固定資産3,844百万円（いずれも2019年６月末日の帳簿価額）であり、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）の残高は20,447百万円であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

減価償却費

632百万円

496百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

株主資本の合計金額に著しい変動はありません。

なお、当社は、2018年６月28日開催の第189回定時株主総会における決議に基づき、資本準備金および利益準備金の額の減少ならびに剰余金の処分を行いました。

この結果、当第１四半期連結累計期間において資本剰余金が12,046百万円減少し、利益剰余金が12,046百万円増加しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

配当金支払額

該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)３

 

鉄道車両

事業

輸送用機器

・鉄構事業

建設機械

事業

エンジニアリング事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,554

4,363

6,070

1,044

23

17,056

－

17,056

セグメント間の内部売上高

又は振替高

23

63

－

20

42

151

△151

－

計

5,578

4,427

6,070

1,065

65

17,207

△151

17,056

セグメント利益

154

435

1,293

10

13

1,908

△313

1,595

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であり、レーザ加工機の製造・販売などを含んでおります。

２．セグメント利益の調整額には、全社費用△316百万円、棚卸資産の調整額△8百万円およびセグメント間取引消去10百万円などが含まれております。なお、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性がないため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)３

 

鉄道車両

事業

輸送用機器

・鉄構事業

建設機械

事業

エンジニアリング事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,192

5,940

5,146

526

18

21,824

－

21,824

セグメント間の内部売上高

又は振替高

35

23

－

－

31

90

△90

－

計

10,227

5,963

5,146

526

50

21,915

△90

21,824

セグメント利益又は損失（△）

594

515

886

△66

23

1,952

△302

1,650

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であり、レーザ加工機の製造・販売などを含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額には、全社費用△310百万円、棚卸資産の調整額4百万円およびセグメント間取引消去4百万円などが含まれております。なお、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

１株当たり四半期純利益

114.09円

96.51円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

1,646

1,393

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（百万円）

1,646

1,393

普通株式の期中平均株式数（千株）

14,434

14,433

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、2018年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。