第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）および第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,584	7,347
受取手形及び売掛金	26,700	17,986
電子記録債権	1,480	1,348
商品及び製品	1,391	1,459
半製品	1,212	1,237
仕掛品	29,244	31,771
原材料及び貯蔵品	1,520	1,397
短期貸付金	6,871	12,236
その他	1,639	888
貸倒引当金	△14	△12
流動資産合計	76,630	75,661
固定資産
有形固定資産
土地	※２ 14,382	※２ 14,379
その他（純額）	※２ 13,840	※２ 13,629
有形固定資産合計	28,223	28,009
無形固定資産	707	625
投資その他の資産
投資有価証券	18,228	17,765
退職給付に係る資産	3,364	3,469
その他	677	609
貸倒引当金	△18	△15
投資その他の資産合計	22,252	21,829
固定資産合計	51,182	50,464
資産合計	127,813	126,125
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	9,302	7,625
電子記録債務	10,785	10,371
1年内返済予定の長期借入金	※２ 450	※２ 455
未払法人税等	26	354
前受金	612	517
賞与引当金	1,941	1,797
工事損失引当金	120	121
受注損失引当金	313	55
その他	8,164	5,864
流動負債合計	31,717	27,164
固定負債
長期借入金	※２ 56,363	※２ 56,225
引当金	203	195
退職給付に係る負債	453	617
その他	4,570	4,885
固定負債合計	61,591	61,923
負債合計	93,308	89,087

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	11,810	11,810
利益剰余金	17,480	20,000
自己株式	△518	△519
株主資本合計	28,772	31,292
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	6,860	6,933
繰延ヘッジ損益	－	△0
為替換算調整勘定	△2,242	△2,238
退職給付に係る調整累計額	984	919
その他の包括利益累計額合計	5,601	5,613
非支配株主持分	129	132
純資産合計	34,504	37,037
負債純資産合計	127,813	126,125

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	46,037	45,259
売上原価	38,911	38,645
売上総利益	7,126	6,613
販売費及び一般管理費	※ 3,615	※ 3,430
営業利益	3,511	3,183
営業外収益
受取利息	16	15
受取配当金	175	151
持分法による投資利益	57	82
受取保険金	33	123
その他	180	105
営業外収益合計	463	478
営業外費用
支払利息	176	178
為替差損	151	87
その他	38	19
営業外費用合計	366	284
経常利益	3,608	3,377
特別利益
固定資産売却益	205	2
投資有価証券売却益	19	93
その他	3	－
特別利益合計	228	96
特別損失
固定資産除売却損	29	36
減損損失	－	3
投資有価証券売却損	－	33
特別損失合計	29	72
税金等調整前四半期純利益	3,807	3,401
法人税等	607	874
四半期純利益	3,199	2,526
非支配株主に帰属する四半期純利益	8	6
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,191	2,519

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	3,199	2,526
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△120	84
繰延ヘッジ損益	△0	△0
為替換算調整勘定	△21	3
退職給付に係る調整額	△199	△65
持分法適用会社に対する持分相当額	△3	△11
その他の包括利益合計	△343	11
四半期包括利益	2,855	2,537
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,847	2,531
非支配株主に係る四半期包括利益	8	6

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	3,807	3,401
減価償却費	1,077	1,291
減損損失	－	3
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△39	△4
賞与引当金の増減額（△は減少）	△77	△143
工事損失引当金の増減額（△は減少）	49	0
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△683	△257
環境対策引当金の増減額（△は減少）	△56	△28
石綿健康被害補償引当金の増減額（△は減少）	△25	20
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	4	163
受取利息及び受取配当金	△192	△166
支払利息	176	178
持分法による投資損益（△は益）	△57	△82
投資有価証券売却損益（△は益）	△19	△60
有形固定資産除売却損益（△は益）	△201	0
売上債権の増減額（△は増加）	3,993	8,842
たな卸資産の増減額（△は増加）	636	△2,496
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,129	△2,088
前受金の増減額（△は減少）	△2,847	△95
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△251	△198
その他	△2,568	△757
小計	△404	7,522
利息及び配当金の受取額	195	166
利息の支払額	△177	△173
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△563	262
営業活動によるキャッシュ・フロー	△950	7,777
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△0	△0
有形固定資産の取得による支出	△1,540	△1,957
有形固定資産の売却による収入	2	1
投資有価証券の取得による支出	△1	△1
投資有価証券の売却による収入	28	718
その他	△47	△98
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,558	△1,339
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	1,984	101
長期借入金の返済による支出	△175	△233
配当金の支払額	△0	－
その他	△123	△113
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,685	△246
現金及び現金同等物に係る換算差額	△61	△64
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△884	6,128
現金及び現金同等物の期首残高	12,720	13,255
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 11,836	※ 19,383

【注記事項】

（会計方針の変更）

（リース（ASC第842号）の適用）

　米国会計基準を適用している在外連結子会社においてASC第842号「リース」を第１四半期連結会計期間より適用しております。なお、四半期連結財務諸表に及ぼす影響は軽微であります。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　偶発債務

当社は取引先の債務を保証しております。リース会社等の有する割賦販売未収入金、リース債権等の残価保証額は以下のとおりであります。

前連結会計年度 （2020年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
東銀リース㈱	58百万円	東銀リース㈱	35百万円
みずほリース㈱	37	みずほリース㈱	31
昭和リース㈱	33	昭和リース㈱	25
計	129	計	92

※２　親会社へ譲渡した固定資産

前連結会計年度（2020年３月31日）

当社は、2017年４月20日に豊川製作所、衣浦製作所、鳴海製作所の工場資産を当社の親会社（東海旅客鉄道㈱）へ譲渡しました。当該取引は、当社の親会社との取引であり、かつ、譲渡した工場資産は譲渡後も親会社との間で賃貸借契約を締結して当社が従前どおり工場として使用を継続しているため、これら工場資産の土地およびその他の有形固定資産については売買処理を行っておらず、有形固定資産に計上しております。なお、当該取引はファイナンス・リース取引には該当しないため、工場資産の譲渡価額は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。また、譲渡した工場資産に係る設備投資についてもその他の有形固定資産に計上するとともに、設備投資額の一部を長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。

上記の結果、2020年３月末日における計上額は、土地11,975百万円、その他の有形固定資産6,196百万円（いずれも2020年３月末日の帳簿価額）であり、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）の残高は22,892百万円であります。

当第２四半期連結会計期間（2020年９月30日）

当社は、2017年４月20日に豊川製作所、衣浦製作所、鳴海製作所の工場資産を当社の親会社（東海旅客鉄道㈱）へ譲渡しました。当該取引は、当社の親会社との取引であり、かつ、譲渡した工場資産は譲渡後も親会社との間で賃貸借契約を締結して当社が従前どおり工場として使用を継続しているため、これら工場資産の土地およびその他の有形固定資産については売買処理を行っておらず、有形固定資産に計上しております。なお、当該取引はファイナンス・リース取引には該当しないため、工場資産の譲渡価額は長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。また、譲渡した工場資産に係る設備投資についてもその他の有形固定資産に計上するとともに、設備投資額の一部を長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）に計上しております。

上記の結果、2020年９月末日における計上額は、土地11,975百万円、その他の有形固定資産6,073百万円（いずれも2020年９月末日の帳簿価額）であり、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）の残高は22,760百万円であります。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費の主な費目および内訳

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
給料賞与手当	1,603百万円	1,526百万円
(うち賞与引当金繰入額)	(379)	(368)
退職給付費用	17	57
環境対策引当金繰入額	△19	△12
石綿健康被害補償引当金繰入額	－	20
貸倒引当金繰入額	7	△0

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金勘定	6,400百万円	7,347百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△200	△200
短期貸付金（注）	5,635	12,236
現金及び現金同等物	11,836	19,383

（注）　親会社（東海旅客鉄道㈱）グループが運営するＣＭＳ（キャッシュ・マネジメント・システム）によるものであります。

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年９月30日）

１．配当金支払額

　　該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

　【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	鉄道車両 事業	輸送用機器 ・鉄構事業	建設機械 事業	エンジニアリング事業
売上高
外部顧客への売上高	20,615	10,586	12,723	2,075	36	46,037	-	46,037
セグメント間の内部売上高 又は振替高	59	38	0	-	62	160	△160	-
計	20,674	10,625	12,724	2,075	99	46,198	△160	46,037
セグメント利益	975	476	2,485	79	37	4,055	△544	3,511

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であり、レーザ加工機の製造・販売などを含んでおります。

２．セグメント利益の調整額には、全社費用△539百万円、棚卸資産の調整額△12百万円およびセグメント間取引消去7百万円などが含まれております。なお、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	鉄道車両 事業	輸送用機器 ・鉄構事業	建設機械 事業	エンジニアリング事業
売上高
外部顧客への売上高	22,307	9,678	10,700	2,540	31	45,259	－	45,259
セグメント間の内部売上高 又は振替高	34	－	108	－	114	257	△257	－
計	22,342	9,678	10,809	2,540	145	45,516	△257	45,259
セグメント利益	1,233	218	2,255	8	49	3,763	△580	3,183

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント等であります。

２．セグメント利益の調整額には、全社費用△557百万円、棚卸資産の調整額△29百万円およびセグメント間取引消去7百万円などが含まれております。なお、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益	221.08円	174.58円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	3,191	2,519
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	3,191	2,519
普通株式の期中平均株式数（千株）	14,433	14,433

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。