第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表についてはアーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、明治アーク監査法人は、監査法人の種類の変更により、2019年７月１日付でアーク有限責任監査法人となっております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	287,803	284,345
受取手形及び売掛金	※１ 118,116	※１ 100,295
電子記録債権	※１ 13,355	※１ 13,217
たな卸資産	66,632	65,138
その他	28,179	32,239
貸倒引当金	△517	△529
流動資産合計	513,569	494,706
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	45,599	45,153
機械装置及び運搬具（純額）	60,475	59,947
工具、器具及び備品（純額）	15,545	15,554
土地	16,430	16,285
建設仮勘定	20,718	27,165
有形固定資産合計	158,769	164,105
無形固定資産	3,183	3,191
投資その他の資産
投資有価証券	43,963	46,100
破産更生債権等	60	60
繰延税金資産	13,621	13,616
退職給付に係る資産	2,401	2,410
その他	2,897	2,639
貸倒引当金	△291	△288
投資その他の資産合計	62,652	64,538
固定資産合計	224,605	231,835
資産合計	738,175	726,542

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※１ 93,816	※１ 88,441
電子記録債務	※１ 12,079	※１ 12,559
短期借入金	23,507	23,888
未払費用	24,222	26,022
未払法人税等	5,691	3,486
賞与引当金	5,455	8,968
製品保証引当金	2,584	2,584
独禁法関連損失引当金	83	－
その他	15,826	17,601
流動負債合計	183,265	183,552
固定負債
長期借入金	8,975	5,765
繰延税金負債	6,529	6,697
役員退職慰労引当金	478	495
製品保証引当金	5,437	5,437
環境対策引当金	206	206
退職給付に係る負債	27,977	27,619
その他	1,741	1,658
固定負債合計	51,345	47,878
負債合計	234,611	231,430
純資産の部
株主資本
資本金	14,270	14,270
資本剰余金	16,759	15,624
利益剰余金	407,725	413,326
自己株式	△55	△55
株主資本合計	438,700	443,166
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	19,857	19,346
為替換算調整勘定	3,473	△781
退職給付に係る調整累計額	△694	△861
その他の包括利益累計額合計	22,636	17,704
新株予約権	245	245
非支配株主持分	41,981	33,994
純資産合計	503,564	495,111
負債純資産合計	738,175	726,542

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	191,860	197,048
売上原価	157,605	164,421
売上総利益	34,254	32,626
販売費及び一般管理費	12,549	13,080
営業利益	21,704	19,546
営業外収益
受取利息	360	386
受取配当金	613	591
持分法による投資利益	△1	－
為替差益	523	－
その他	492	496
営業外収益合計	1,988	1,474
営業外費用
支払利息	191	235
持分法による投資損失	－	2
為替差損	－	453
その他	39	187
営業外費用合計	231	879
経常利益	23,462	20,142
特別利益
固定資産売却益	4	5
特別利益合計	4	5
特別損失
固定資産除売却損	125	139
投資有価証券評価損	－	14
環境対策引当金繰入額	332	－
特別損失合計	457	154
税金等調整前四半期純利益	23,009	19,993
法人税、住民税及び事業税	5,444	4,608
法人税等調整額	351	419
法人税等合計	5,795	5,027
四半期純利益	17,213	14,965
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	15,730	13,959
非支配株主に帰属する四半期純利益	1,483	1,006

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	111	△696
為替換算調整勘定	△1,633	△4,783
退職給付に係る調整額	△127	△160
その他の包括利益合計	△1,649	△5,639
四半期包括利益	15,564	9,325
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	14,516	9,027
非支配株主に係る四半期包括利益	1,047	298

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	23,009	19,993
減価償却費	6,966	7,580
株式報酬費用	48	－
持分法による投資損益（△は益）	1	2
貸倒引当金の増減額（△は減少）	49	19
退職給付に係る資産・負債の増減額（△は減少）	△206	△495
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,353	3,511
受取利息及び受取配当金	△974	△978
支払利息	191	235
有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）	－	14
有形固定資産除売却損益（△は益）	120	133
環境対策引当金繰入額	332	－
売上債権の増減額（△は増加）	16,780	16,441
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,106	130
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△930	△4,716
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,420	△3,497
未払費用の増減額（△は減少）	2,474	2,197
その他	486	△39
小計	47,175	40,533
利息及び配当金の受取額	974	978
利息の支払額	△191	△235
法人税等の支払額	△17,027	△6,798
営業活動によるキャッシュ・フロー	30,931	34,477
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△41,543	△40,937
定期預金の払戻による収入	49,409	45,703
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△5	△118
有価証券及び投資有価証券の売却による収入	－	0
関係会社株式の取得による支出	－	△2,668
有形固定資産の取得による支出	△14,100	△14,121
有形固定資産の売却・除却による収支(△は支出)	△77	35
貸付けによる支出	△0	△0
貸付金の回収による収入	1	2
その他	△279	△132
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,596	△12,237
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△276	△303
長期借入れによる収入	339	159
長期借入金の返済による支出	△1,364	△2,008
自己株式の取得による支出	△0	－
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△7,950
親会社による配当金の支払額	△8,895	△7,724
非支配株主への配当金の支払額	△795	△1,440
財務活動によるキャッシュ・フロー	△10,993	△19,269
現金及び現金同等物に係る換算差額	180	△745
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	13,522	2,226
現金及び現金同等物の期首残高	41,050	97,993
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 54,572	※ 100,219

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

持分法適用の範囲の重要な変更

当第１四半期連結会計期間より、ブライトウェイ・ヴィジョン・リミテッドの株式を取得し、持分法適用の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当第１四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当第１四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
受取手形	141百万円	174百万円
電子記録債権	311	320
支払手形	381	288
電子記録債務	2,403	1,964

２　偶発債務

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2019年６月30日）
訴訟事項	当社及び連結子会社であるノースアメリカンライティングインクは、自動車用ランプについて調整行為を行った等として、カナダにおいて損害賠償請求訴訟を提起されております。また、米国においても同種の訴訟が提起されております。なお、当該米国訴訟の一部については、和解が成立しております。	同左

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
現金及び預金勘定	265,835百万円	284,345百万円
預入期間が３カ月を超える定期預金	△211,263	△184,126
現金及び現金同等物	54,572	100,219

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月28日 定時株主総会	普通株式	9,643	60	2018年３月31日	2018年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	8,358	52	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、2019年４月23日開催の取締役会決議に基づき、2019年６月19日付でＫＩホールディングス株式会社の普通株式等を株式公開買付けにより取得いたしました。これにより、当第１四半期連結会計期間において資本剰余金が1,134百万円減少し、当第１四半期連結会計期間末において資本剰余金が15,624百万円となっております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	日本	北米	中国	アジア	欧州	その他	合計	調整額 (注)１	四半期 連結 財務諸表 計上額 (注)３
売上高
外部顧客への売上高	83,939	48,055	22,332	26,895	10,537	99	191,860	－	191,860
セグメント間の内部売上高又は振替高	7,197	1	1,138	1,581	45	2	9,967	(9,967)	－
計	91,136	48,057	23,471	28,476	10,583	101	201,827	(9,967)	191,860
セグメント利益又は損失（△）	12,199	3,729	3,479	2,919	1,129	△430	23,026	(1,321)	21,704

　（注）１．セグメント利益又は損失（営業利益）の調整額△1,321百万円には、セグメント間取引消去224百万円及び配賦不能営業費用△1,546百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、親会社本社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

２．日本、中国以外の各セグメントに属する国又は地域の内訳は次の通りであります。

(1)北米　…米国、メキシコ

(2)アジア…タイ、インドネシア、台湾、インド、マレーシア

(3)欧州　…英国、チェコ

(4)その他…ブラジル

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	日本	北米	中国	アジア	欧州	その他	合計	調整額 (注)１	四半期 連結 財務諸表 計上額 (注)３
売上高
外部顧客への売上高	90,127	47,711	22,794	24,831	10,124	1,459	197,048	－	197,048
セグメント間の内部売上高又は振替高	5,994	16	2,765	1,286	21	4	10,089	(10,089)	－
計	96,121	47,727	25,559	26,117	10,146	1,464	207,137	(10,089)	197,048
セグメント利益又は損失（△）	10,731	3,771	3,051	2,723	632	△45	20,865	(1,318)	19,546

　（注）１．セグメント利益又は損失（営業利益）の調整額△1,318百万円には、セグメント間取引消去231百万円及び配賦不能営業費用△1,550百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、親会社本社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

２．日本、中国以外の各セグメントに属する国又は地域の内訳は次の通りであります。

(1)北米　…米国、メキシコ

(2)アジア…タイ、インドネシア、台湾、インド、マレーシア

(3)欧州　…英国、チェコ

(4)その他…ブラジル

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

１．取引の概要

(1)結合当事企業の名称及び当該事業の内容

結合当事企業の名称　　ＫＩホールディングス株式会社

事業の内容　　輸送機器関連事業、電気機器関連事業及び住設環境関連事業

(2)企業結合日

2019年６月19日

(3)企業結合の法的形式

株式公開買付けによる取得

(4)結合後企業の名称

変更ありません。

(5)取得した議決権比率

株式公開買付けによる取得前の議決権比率　50.19％

企業結合日に追加取得した議決権比率　　　42.18％

取得後の議決権比率　　　　　　　　　　　92.37％

(6)その他取引の概要に関する事項

当該取引は、結合当事企業を当社の完全子会社とすることを目的とする取引の一環として行ったものであります。

２．実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。

３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金及び預金	7,950	百万円
取得原価		7,950	百万円

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎

は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
（1）１株当たり四半期純利益金額	97円87銭	86円85銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	15,730	13,959
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	15,730	13,959
普通株式の期中平均株式数（千株）	160,731	160,731
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	97円83銭	86円82銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する 四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	52	52
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

ＫＩホールディングス株式会社の完全子会社化

当社は、2019年６月27日開催の取締役会において、当社及びＫＩホールディングス株式会社を除くＫＩホールディングス株式会社の株主の全員に対し、所有する普通株式等の全部を売り渡す旨の請求を行うことを決議いたしました。これにより、ＫＩホールディングス株式会社は株式会社東京証券取引所市場第二部の上場廃止基準に該当することになり、2019年７月30日をもって上場廃止し、2019年８月１日をもって当社の完全子会社となりました。

２【その他】

該当事項はありません。