第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

13,419

15,005

受取手形及び売掛金

22,274

22,155

電子記録債権

3,873

3,313

有価証券

499

489

商品及び製品

3,864

3,147

仕掛品

741

549

原材料及び貯蔵品

5,725

5,511

その他

2,603

2,485

貸倒引当金

△73

△162

流動資産合計

52,927

52,495

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

6,501

5,982

機械装置及び運搬具（純額）

15,687

14,900

土地

2,374

2,330

リース資産（純額）

526

447

建設仮勘定

4,104

3,621

その他（純額）

2,131

2,010

有形固定資産合計

31,326

29,292

無形固定資産

 

 

のれん

111

24

その他

1,173

1,198

無形固定資産合計

1,284

1,222

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,206

1,946

繰延税金資産

78

60

その他

681

611

貸倒引当金

△13

△13

投資その他の資産合計

2,953

2,606

固定資産合計

35,565

33,120

資産合計

88,493

85,616

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

12,149

13,127

電子記録債務

3,414

4,054

短期借入金

6,205

10,942

リース債務

611

490

未払法人税等

791

287

未払費用

2,779

2,568

賞与引当金

1,282

518

役員賞与引当金

43

－

製品保証引当金

181

212

株主優待引当金

39

－

受注損失引当金

92

87

営業外電子記録債務

384

628

資産除去債務

200

100

その他

1,495

1,533

流動負債合計

29,671

34,551

固定負債

 

 

長期借入金

10,039

5,944

リース債務

2,350

2,006

繰延税金負債

940

900

役員退職慰労引当金

4

－

退職給付に係る負債

410

440

資産除去債務

91

91

その他

138

97

固定負債合計

13,974

9,480

負債合計

43,646

44,032

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,545

8,570

資本剰余金

7,496

7,521

利益剰余金

29,065

26,999

自己株式

△2,257

△2,258

株主資本合計

42,850

40,832

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△6

△4

為替換算調整勘定

△405

△1,550

退職給付に係る調整累計額

152

146

その他の包括利益累計額合計

△259

△1,408

非支配株主持分

2,256

2,160

純資産合計

44,846

41,584

負債純資産合計

88,493

85,616

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

売上高

97,034

79,569

売上原価

87,443

73,174

売上総利益

9,591

6,394

販売費及び一般管理費

 

 

荷造及び発送費

1,137

947

給料及び手当

1,779

1,576

賞与引当金繰入額

186

147

役員賞与引当金繰入額

25

－

退職給付費用

58

63

福利厚生費

965

836

製品保証引当金繰入額

151

180

研究開発費

913

851

その他

2,515

2,091

販売費及び一般管理費合計

7,733

6,693

営業利益又は営業損失（△）

1,857

△299

営業外収益

 

 

受取利息

105

95

受取配当金

103

3

為替差益

－

17

補助金収入

－

112

投資事業組合運用益

5

－

その他

75

197

営業外収益合計

289

427

営業外費用

 

 

支払利息

232

210

為替差損

38

－

持分法による投資損失

12

122

その他

18

13

営業外費用合計

301

345

経常利益又は経常損失（△）

1,845

△217

特別利益

 

 

固定資産売却益

38

43

投資有価証券売却益

1,428

－

特別利益合計

1,467

43

特別損失

 

 

固定資産売却損

13

33

固定資産除却損

112

156

投資有価証券売却損

382

－

関係会社清算損

－

11

ゴルフ会員権貸倒引当金繰入額

0

－

課徴金等

※１ 23

※１ 3

特別損失合計

532

205

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

2,780

△379

法人税、住民税及び事業税

1,436

1,030

法人税等調整額

△341

△17

法人税等合計

1,094

1,013

四半期純利益又は四半期純損失（△）

1,685

△1,393

非支配株主に帰属する四半期純利益

221

313

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

1,463

△1,706

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

1,685

△1,393

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△410

1

為替換算調整勘定

△773

△1,057

退職給付に係る調整額

△19

△5

持分法適用会社に対する持分相当額

2

△134

その他の包括利益合計

△1,201

△1,195

四半期包括利益

484

△2,588

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

368

△2,855

非支配株主に係る四半期包括利益

115

267

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

2,780

△379

減価償却費

4,486

4,679

退職給付費用

△28

△9

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

53

46

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

1

△4

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1

90

賞与引当金の増減額（△は減少）

△597

△762

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△58

△43

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△0

33

固定資産除却損

112

156

固定資産売却損益（△は益）

△24

△9

課徴金等

23

3

受取利息及び受取配当金

△208

△99

支払利息

232

210

為替差損益（△は益）

－

△11

持分法による投資損益（△は益）

12

122

売上債権の増減額（△は増加）

△238

249

たな卸資産の増減額（△は増加）

△1,732

765

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,062

1,741

有価証券売却損益（△は益）

△1,046

－

その他の流動資産の増減額（△は増加）

248

△183

その他の流動負債の増減額（△は減少）

301

261

その他

34

60

小計

3,287

6,916

利息及び配当金の受取額

378

91

利息の支払額

△231

△205

法人税等の支払額

△1,367

△1,294

課徴金等の支払額

△258

△3

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,807

5,505

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△5,568

△3,524

有形固定資産の売却による収入

48

174

無形固定資産の取得による支出

△296

△210

投資有価証券の売却による収入

5,707

1

定期預金の預入による支出

△22

△786

定期預金の払戻による収入

331

761

その他

31

42

投資活動によるキャッシュ・フロー

233

△3,540

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

867

1,616

長期借入れによる収入

2,338

－

長期借入金の返済による支出

△1,685

△760

自己株式の取得による支出

△1,356

△0

配当金の支払額

△685

△359

非支配株主への配当金の支払額

△168

△97

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△59

その他

△343

△402

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,034

△64

現金及び現金同等物に係る換算差額

△338

△346

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

667

1,554

現金及び現金同等物の期首残高

13,826

13,724

現金及び現金同等物の四半期末残高

＊1 14,494

＊1 15,279

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間よりアスニ株式会社及び東和興産株式会社は株式会社ティラドに吸収合併されました。

また、東和運輸株式会社は社名を株式会社ティラドロジスティクスに変更しました。

 
（追加情報）

(新型コロナウイルス感染拡大に伴う会計上の見積りについて)

　当第３四半期連結累計期間においては、新型コロナウイルスの感染拡大による影響について、前連結会計年度（2020年３月期）に想定した仮定（売上については、2020年７月から2021年３月にかけて、徐々に回復していくという仮定）に基づき、最新の販売情報等を加味し、会計上の見積りを行っております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

 

 

前第3四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第3四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

※1　課徴金等

自動車部品（ラジエータ他）の販売に関し、独占禁止法関連の当局による調査及び、それに関連する訴訟等が進行しており、当該調査関係費用及び、一部顧客に対する和解金23百万円を特別損失として計上しております。

自動車部品（ラジエータ他）の販売に関し、独占禁止法関連の当局による調査及び、それに関連する訴訟等が進行しており、当該調査関係費用及び、一部顧客に対する和解金3百万円を特別損失として計上しております。

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

＊１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年12月31日）

現金及び預金

14,244百万円

15,005百万円

有価証券

399

489

　計

14,644

15,495

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△149

△216

現金及び現金同等物

14,494

15,279

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当に関する事項

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月26日

定時株主総会

普通株式

397

50

2019年３月31日

2019年６月27日

利益剰余金

2019年11月５日

取締役会

普通株式

287

40

2019年９月30日

2019年11月29日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2019年６月18日開催の取締役会決議に基づき、自己株式373,500株の取得、2019年８月２日開催の取締役会決議に基づき、自己株式282,800株の取得、及び2019年８月22日開催の取締役会決議に基づき、自己株式103,500株の取得を行いました。この結果、当第３四半期連結累計期間において自己株式が1,356百万円増加し、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が2,257百万円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．配当に関する事項

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月25日

定時株主総会

普通株式

359

50

2020年３月31日

2020年６月26日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2020年７月20日開催の取締役会決議に基づき、取締役及び常務執行役員に対する譲渡制限付株式報酬として2020年８月20日付で、新株式の発行を行い、当第３四半期連結累計期間において資本金が24百万円、資本剰余金が24百万円それぞれ増加しております。

　この結果、当第３四半期連結会計期間末において、資本金が8,570百万円、資本剰余金が7,521百万円となっております。

 

（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

子会社株式の追加取得

　当社グループは非支配株主が保有する株式会社ティラドコネクトの普通株式を49％追加取得し、当社の持分比率は100％となりました。

 

１　取引の概要

（１）結合当事企業の名称及びその事業の内容

株式会社ティラドコネクト（ソフトウェアの企画、開発、販売、製作等）

（２）企業結合日

2020年10月30日

（３）企業結合の法的形式

非支配株式からの株式取得

（４）結合後企業の名称

変更ありません。

（５）その他取引の概要に関する事項

当社グループは、同社との協力関係を強化するにあたり、ＩＴ投資の強化等を目的として、非支配株主が保有する子会社株式を取得し、100％子会社としたものであります。

 

２　実施した会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。

 

３　子会社株式を追加取得した場合に掲げる事項

被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　現金及び預金　59百万円

取得原価　　　　　　　　　59百万円

 

４　非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）３

合計

 

日本

米国

欧州

アジア

中国

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

42,760

24,007

1,970

13,071

14,416

96,225

809

97,034

セグメント間の内部売上高又は振替高

5,011

115

346

48

1,294

6,814

2,420

9,235

計

47,771

24,122

2,316

13,119

15,710

103,040

3,229

106,270

セグメント利益又は損失（△）

△614

△635

△810

1,609

1,917

1,466

116

1,582

（注）１．当社は、生産・販売体制を基礎とした当社・現地法人のセグメントから構成されており、「日本」、「米国」、「欧州」、「アジア」、及び「中国」の５つを報告セグメントとしております。

　　　２．各報告セグメントに属する主な国又は地域

　　　　　欧州……………チェコ・ロシア・ドイツ

　　　　　アジア…………タイ・インドネシア・ベトナム

　    ３．「その他」の区分は、報告区分に含まれない事業セグメントであり、運送業などを営む国内子会社の事業活動を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の

　　主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益又は損失

金額

報告セグメント計

1,466

「その他」の区分の利益

116

セグメント間取引消去

275

四半期連結損益計算書の営業利益

1,857

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）３

合計

 

日本

米国

欧州

アジア

中国

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

35,566

17,152

1,875

8,119

16,057

78,771

798

79,569

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,872

188

177

82

1,059

5,380

1,322

6,703

計

39,439

17,341

2,052

8,202

17,116

84,151

2,120

86,272

セグメント利益又は損失（△）

△1,248

△1,563

△317

632

2,099

△397

18

△379

（注）１．当社は、生産・販売体制を基礎とした当社・現地法人のセグメントから構成されており、「日本」、「米国」、「欧州」、「アジア」、及び「中国」の５つを報告セグメントとしております。

　　　２．各報告セグメントに属する主な国又は地域

　　　　　欧州……………チェコ・ロシア・ドイツ

　　　　　アジア…………タイ・インドネシア・ベトナム

　    ３．「その他」の区分は、報告区分に含まれない事業セグメントであり、運送業などを営む国内子会社の事業活動を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の

　　主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益又は損失

金額

報告セグメント計

△397

「その他」の区分の利益

18

セグメント間取引消去

79

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△299

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

196円37銭

△236円41銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（百万円）

1,463

△1,706

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）

1,463

△1,706

普通株式の期中平均株式数（千株）

7,454

7,219

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。