### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | （単位：百万円）
| 前事業年度 (平成29年３月31日) | 当事業年度 (平成30年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 228,229 | 215,081
売掛金 | ※１ 272,487 | ※１ 295,934
有価証券 | 128,900 | 219,300
商品及び製品 | 43,653 | 48,282
仕掛品 | 70,157 | 75,310
原材料及び貯蔵品 | 4,856 | 5,812
前払費用 | 4,691 | 2,422
繰延税金資産 | 68,490 | 68,920
未収入金 | ※１ 62,443 | ※１ 76,626
短期貸付金 | ※１,※３ 57,525 | ※１,※３ 24,765
その他 | ※１ 22,610 | ※１ 24,971
貸倒引当金 | △160 | △218
流動資産合計 | 963,881 | 1,057,205
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | ※２ 82,646 | ※２ 88,921
構築物 | ※２ 15,183 | ※２ 15,274
機械及び装置 | ※２ 163,899 | ※２ 168,245
車両運搬具 | 2,458 | 2,542
工具、器具及び備品 | ※２ 23,132 | ※２ 22,005
土地 | ※２ 284,231 | ※２ 283,064
リース資産 | 4,294 | 4,914
建設仮勘定 | 33,828 | 37,614
有形固定資産合計 | 609,671 | 622,579
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 23,782 | 26,301
リース資産 | 3 | 2
無形固定資産合計 | 23,785 | 26,303
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 7,931 | 65,481
関係会社株式 | 208,695 | 214,002
出資金 | 3 | 3
関係会社出資金 | 34,234 | 34,234
従業員に対する長期貸付金 | 11 | 24
関係会社長期貸付金 | ※１ 12,698 | ※１ 21,369
長期前払費用 | 7,892 | 13,401
繰延税金資産 | 11,599 | 6,213
その他 | ※１ 3,866 | ※１ 3,754
貸倒引当金 | △2,258 | -
投資その他の資産合計 | 284,671 | 358,481
固定資産合計 | 918,127 | 1,007,363
資産合計 | 1,882,008 | 2,064,568

|  | （単位：百万円）
| 前事業年度 (平成29年３月31日) | 当事業年度 (平成30年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形 | 30 | 70
買掛金 | ※１ 302,487 | ※１ 330,290
1年内返済予定の長期借入金 | ※２ 68,951 | ※２ 54,524
リース債務 | 1,690 | 2,049
未払金 | ※１ 16,268 | ※１ 16,658
未払費用 | ※１ 76,536 | ※１ 79,753
未払法人税等 | 4,854 | 7,869
前受金 | 767 | 895
前受収益 | 212 | 254
預り金 | ※１ 15,220 | ※１ 26,382
製品保証引当金 | 123,455 | 104,435
為替予約 | 564 | 122
流動負債合計 | 611,034 | 623,301
固定負債 |  |
社債 | 20,000 | 50,000
長期借入金 | ※２ 174,356 | ※２ 209,832
リース債務 | 3,049 | 3,370
再評価に係る繰延税金負債 | 64,715 | 64,553
退職給付引当金 | 28,983 | 26,693
関係会社事業損失引当金 | 40,268 | 30,566
環境対策引当金 | 638 | 503
長期預り保証金 | ※１ 5,966 | ※１ 6,274
資産除去債務 | 6,219 | 6,661
その他 | 4,289 | 7,408
固定負債合計 | 348,483 | 405,860
負債合計 | 959,517 | 1,029,161
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 258,957 | 283,957
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 168,847 | 193,847
その他資本剰余金 | 73,803 | 73,804
資本剰余金合計 | 242,650 | 267,651
利益剰余金 |  |
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 273,105 | 331,911
利益剰余金合計 | 273,105 | 331,911
自己株式 | △2,226 | △2,225
株主資本合計 | 772,486 | 881,294
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 2,752 | 8,088
繰延ヘッジ損益 | 1,218 | 268
土地再評価差額金 | 145,944 | 145,574
評価・換算差額等合計 | 149,914 | 153,930
新株予約権 | 91 | 183
純資産合計 | 922,491 | 1,035,407
負債純資産合計 | 1,882,008 | 2,064,568

##### ②【損益計算書】

|  | （単位：百万円）
| 前事業年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当事業年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
売上高 | ※１ 2,481,384 | ※１ 2,635,884
売上原価 | ※１ 2,093,897 | ※１ 2,238,439
売上総利益 | 387,487 | 397,445
販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 341,803 | ※１,※２ 337,541
営業利益 | 45,684 | 59,904
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 1,502 | ※１ 1,970
有価証券利息 | 59 | 48
受取配当金 | ※１ 26,691 | ※１ 43,908
受取賃貸料 | ※１ 4,375 | ※１ 4,395
その他 | 1,286 | 951
営業外収益合計 | 33,913 | 51,272
営業外費用 |  |
支払利息 | ※１ 4,833 | ※１ 3,114
社債利息 | 65 | 97
為替差損 | 5,314 | 3,750
その他 | 5,867 | 3,186
営業外費用合計 | 16,079 | 10,147
経常利益 | 63,518 | 101,029
特別利益 |  |
固定資産売却益 | ※１ 23 | ※１ 60
関係会社事業損失引当金戻入額 | - | 9,702
特別利益合計 | 23 | 9,762
特別損失 |  |
固定資産売却損 | ※１ 16 | ※１ 173
固定資産除却損 | 3,353 | 3,889
減損損失 | 409 | 998
関係会社事業損失引当金繰入額 | 659 | -
訴訟和解金 | - | 7,539
その他 | - | 120
特別損失合計 | 4,437 | 12,719
税引前当期純利益 | 59,104 | 98,072
法人税、住民税及び事業税 | 12,011 | 15,835
法人税等調整額 | △9,525 | 2,878
法人税等合計 | 2,486 | 18,713
当期純利益 | 56,618 | 79,359

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 | 資本剰余金 合計 | その他利益 剰余金 | 利益剰余金 合計
| 繰越利益 剰余金
当期首残高 | 258,957 | 168,847 | 73,803 | 242,650 | 234,414 | 234,414 | △2,223
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △17,935 | △17,935 |
当期純利益 |  |  |  |  | 56,618 | 56,618 |
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △3
自己株式の処分 |  |  | 0 | 0 |  |  | 0
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  | 8 | 8 |
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | - | - | 0 | 0 | 38,691 | 38,691 | △3
当期末残高 | 258,957 | 168,847 | 73,803 | 242,650 | 273,105 | 273,105 | △2,226

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| 株主資本 合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価 差額金 | 評価・換算 差額等合計
当期首残高 | 733,798 | 3,025 | △434 | 145,952 | 148,543 | - | 882,341
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 | - |  |  |  |  |  | -
剰余金の配当 | △17,935 |  |  |  |  |  | △17,935
当期純利益 | 56,618 |  |  |  |  |  | 56,618
自己株式の取得 | △3 |  |  |  |  |  | △3
自己株式の処分 | 0 |  |  |  |  |  | 0
土地再評価差額金の取崩 | 8 |  |  |  |  |  | 8
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  | △273 | 1,651 | △8 | 1,370 | 91 | 1,461
当期変動額合計 | 38,688 | △273 | 1,651 | △8 | 1,370 | 91 | 40,149
当期末残高 | 772,486 | 2,752 | 1,218 | 145,944 | 149,914 | 91 | 922,491

当事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

|  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 | 資本剰余金 合計 | その他利益 剰余金 | 利益剰余金 合計
| 繰越利益 剰余金
当期首残高 | 258,957 | 168,847 | 73,803 | 242,650 | 273,105 | 273,105 | △2,226
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 | 25,000 | 25,000 |  | 25,000 |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  | △20,924 | △20,924 |
当期純利益 |  |  |  |  | 79,359 | 79,359 |
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  | △3
自己株式の処分 |  |  | 1 | 1 |  |  | 4
土地再評価差額金の取崩 |  |  |  |  | 370 | 370 |
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | 25,000 | 25,000 | 1 | 25,001 | 58,806 | 58,806 | 1
当期末残高 | 283,957 | 193,847 | 73,804 | 267,651 | 331,911 | 331,911 | △2,225

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| 株主資本 合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価 差額金 | 評価・換算 差額等合計
当期首残高 | 772,486 | 2,752 | 1,218 | 145,944 | 149,914 | 91 | 922,491
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 | 50,000 |  |  |  |  |  | 50,000
剰余金の配当 | △20,924 |  |  |  |  |  | △20,924
当期純利益 | 79,359 |  |  |  |  |  | 79,359
自己株式の取得 | △3 |  |  |  |  |  | △3
自己株式の処分 | 5 |  |  |  |  |  | 5
土地再評価差額金の取崩 | 370 |  |  |  |  |  | 370
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  | 5,336 | △950 | △370 | 4,016 | 92 | 4,108
当期変動額合計 | 108,808 | 5,336 | △950 | △370 | 4,016 | 92 | 112,916
当期末残高 | 881,294 | 8,088 | 268 | 145,574 | 153,930 | 183 | 1,035,407

##### 【注記事項】

###### （継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

###### （重要な会計方針）

１　資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券の評価基準及び評価方法

①　子会社株式及び関連会社株式

移動平均法に基づく原価基準によっております。

②　その他有価証券

時価のあるもの | 期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
時価のないもの | 移動平均法に基づく原価基準によっております。

(2）デリバティブの評価基準及び評価方法

主として時価法によっております。

(3）たな卸資産の評価基準及び評価方法

総平均法に基づく原価基準（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっております。

２　固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。

なお、主として、耐用年数については見積耐用年数とし、残存価額については耐用年数到来時に備忘価額となるよう償却しております。

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

ソフトウエアは、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とした定額法を採用しております。

なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。

３　引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。

一般債権　　　　　貸倒実績率法によっております。

貸倒懸念債権等　　財務内容評価法によっております。

(2）製品保証引当金

製品のアフターサービスの費用に備えるため、保証書の約款に従い、過去の実績を基礎に将来の保証見込を加味して計上しております。

(3）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（13年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（12年）による定額法により費用処理しております。

(4）関係会社事業損失引当金

関係会社の事業に伴う損失に備えるため、関係会社の財務内容等を勘案して計上しております。

(5）環境対策引当金

環境対策を目的とした支出に備えるため、当事業年度末における支出見込額を計上しております。

４　その他財務諸表作成のための基本となる事項

(1）ヘッジ会計の処理方法

繰延ヘッジ処理によっております。なお、金利スワップについては、特例処理の要件を満たす場合は特例処理を行っております。

(2）退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(3）消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

なお、資産に係る控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。

(4）連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

###### （貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する主な金銭債権、金銭債務は次のとおりであります。

| 前事業年度 （平成29年３月31日） | 当事業年度 （平成30年３月31日）
短期金銭債権 | 280,494百万円 | 277,031百万円
長期金銭債権 | 12,729百万円 | 21,401百万円
短期金銭債務 | 75,998百万円 | 96,624百万円
長期金銭債務 | 2,833百万円 | 3,060百万円

※２　担保に供している資産及び担保に係る債務

(1）担保に供している資産（期末帳簿価額）

| 前事業年度 （平成29年３月31日） | 当事業年度 （平成30年３月31日）
工場財団抵当権 |  |
建物 | 40,909百万円 | 46,761百万円
構築物 | 4,986百万円 | 5,213百万円
機械及び装置 | 100,175百万円 | 104,701百万円
工具、器具及び備品 | 16,177百万円 | 14,284百万円
土地 | 163,127百万円 | 163,127百万円
計 | 325,374百万円 | 334,086百万円

(2）担保に係る債務

| 前事業年度 （平成29年３月31日） | 当事業年度 （平成30年３月31日）
工場財団抵当権 |  |
長期借入金 (１年内返済予定の長期借入金を含む) | 14,536百万円 | 7,084百万円

※３　貸出コミットメント

連結子会社と貸付限度額を設けた貸付契約を締結しております。これらの契約に基づく当事業年度末の貸付未実行残高は、次のとおりであります。

|  | 前事業年度 （平成29年３月31日） | 当事業年度 （平成30年３月31日）
（円建） | 貸付限度額の総額 | 44,079百万円 | 45,279百万円
| 貸付実行残高 | 5,663百万円 | 816百万円
| 差引貸付未実行残高 | 38,416百万円 | 44,463百万円
（USD建） | 貸付限度額の総額 | 1,200百万USD | 1,200百万USD
| 貸付実行残高 | 184百万USD | 59百万USD
| 差引貸付未実行残高 | 1,016百万USD | 1,141百万USD
（EUR建） | 貸付限度額の総額 | 400百万EUR | 400百万EUR
| 貸付実行残高 | 85百万EUR | －百万EUR
| 差引貸付未実行残高 | 315百万EUR | 400百万EUR
（CAD建） | 貸付限度額の総額 | 300百万CAD | 300百万CAD
| 貸付実行残高 | －百万CAD | －百万CAD
| 差引貸付未実行残高 | 300百万CAD | 300百万CAD
（AUD建） | 貸付限度額の総額 | 300百万AUD | 300百万AUD
| 貸付実行残高 | －百万AUD | －百万AUD
| 差引貸付未実行残高 | 300百万AUD | 300百万AUD

４　保証債務等

金融機関等借入金等に対する保証債務及び保証予約等は、次のとおりであります。

前事業年度 （平成29年３月31日） |  | 当事業年度 （平成30年３月31日）
マツダモトールマヌファクトゥリングデメヒコS.A. de C.V. | 56,544百万円 |  | マツダモトールマヌファクトゥリングデメヒコS.A. de C.V. | 42,075百万円
㈱関東マツダ | 4,550百万円 |  | ㈱関東マツダ | 3,790百万円
㈱東北マツダ | 3,906百万円 |  | ㈱東北マツダ | 3,000百万円
オートアライアンス (タイランド)Co., Ltd | 7,460百万円 |  | オートアライアンス (タイランド)Co., Ltd | 2,728百万円
㈱北陸マツダ | 2,185百万円 |  | ㈱北陸マツダ | 2,110百万円
マツダモーターオブ アメリカ, Inc. | 14,119百万円 |  | マツダモーターオブ アメリカ, Inc. | 1,434百万円
マツダモーターロジスティクスヨーロッパN.V. | 40,004百万円 |  | マツダモーターロジスティクスヨーロッパN.V. | -百万円
その他 | 10,942百万円 |  | その他 | 7,572百万円
計 | 139,710百万円 |  | 計 | 62,709百万円

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当事業年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
営業取引による取引高 |  |
売上高 | 1,869,859百万円 | 2,054,590百万円
仕入高 | 478,010百万円 | 503,506百万円
販売費及び一般管理費 | 72,051百万円 | 97,689百万円
営業取引以外の取引高 | 31,358百万円 | 48,005百万円

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当事業年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
販売促進費 | 17,899 百万円 | 17,336 百万円
広告宣伝費 | 16,021 百万円 | 15,082 百万円
運賃及び荷造費 | 47,826 百万円 | 51,968 百万円
製品保証引当金繰入額 | 70,821 百万円 | 49,494 百万円
給料及び手当 | 22,752 百万円 | 22,951 百万円
研究開発費 | 124,271 百万円 | 132,541 百万円
減価償却費 | 6,970 百万円 | 8,028 百万円

おおよその割合 |  |
販売費 | 46％ | 42％
一般管理費 | 54％ | 58％

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。

（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

（単位：百万円）

区分 | 前事業年度 (平成29年３月31日) | 当事業年度 (平成30年３月31日)
(1）子会社株式 | 178,154 | 178,154
(2）関連会社株式 | 30,541 | 35,848
計 | 208,695 | 214,002

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローが約定されておりません。

したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

###### （税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債、再評価に係る繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 (平成29年３月31日) | 当事業年度 (平成30年３月31日)
繰延税金資産 |  |
貸倒引当金 | 742百万円 | 66百万円
未払賞与 | 5,707百万円 | 5,903百万円
製品保証引当金 | 37,888百万円 | 31,811百万円
関係会社事業損失引当金 | 12,266百万円 | 9,310百万円
退職給付引当金 | 8,838百万円 | 8,130百万円
減損損失 | 1,812百万円 | 1,680百万円
投資有価証券等評価損 | 46,665百万円 | 46,664百万円
未払費用等 | 19,222百万円 | 28,669百万円
その他 | 17,274百万円 | 17,965百万円
繰延税金資産小計 | 150,414百万円 | 150,198百万円
評価性引当額 | △68,296百万円 | △70,659百万円
繰延税金資産合計 | 82,118百万円 | 79,539百万円
繰延税金負債 |  |
資産除去債務に対応する除去費用等 | △2,029百万円 | △4,406百万円
繰延税金負債合計 | △2,029百万円 | △4,406百万円
繰延税金資産の純額 | 80,089百万円 | 75,133百万円
再評価に係る繰延税金負債 |  |
土地の再評価に係る繰延税金資産 | 548百万円 | 548百万円
評価性引当額 | △548百万円 | △548百万円
土地の再評価に係る繰延税金負債 | △64,715百万円 | △64,553百万円
土地の再評価に係る繰延税金負債の純額 | △64,715百万円 | △64,553百万円

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある場合の当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 (平成29年３月31日) | 当事業年度 (平成30年３月31日)
法定実効税率 | 30.7％ | 30.7％
（調整） |  |
評価性引当額の増減 | △3.4％ | 3.7％
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目 | △13.1％ | △12.6％
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.2％ | 0.2％
税額控除 | △12.4％ | △6.9％
外国源泉税 | 3.8％ | 3.5％
その他 | △1.6％ | 0.5％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 4.2％ | 19.1％

（注）従来、その他に含めて表示しておりました外国源泉税は、重要性が増したため、当事業年度より独立表示しております。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額
有形固定資産 | 建物 | 280,664 | 12,741 | 5,816 (107) | 6,147 | 287,588 | 198,667
| 構築物 | 59,275 | 1,368 | 252 (3) | 1,270 | 60,390 | 45,116
| 機械及び装置 | 761,812 | 25,216 | 37,959 (393) | 18,991 | 749,069 | 580,825
| 車両運搬具 | 10,650 | 792 | 420 (1) | 715 | 11,023 | 8,480
| 工具、器具及び備品 | 125,920 | 9,313 | 8,398 (0) | 10,589 | 126,835 | 104,829
| 土地 | 284,231 [210,660] | 3 | 1,170 (226) [533] | - | 283,064 [210,127] | -
| リース資産 | 7,354 | 2,330 | 879 (-) | 1,708 | 8,805 | 3,891
| 建設仮勘定 | 33,828 | 73,545 | 69,759 (-) | - | 37,614 | -
| 計 | 1,563,734 [210,660] | 125,307 | 124,652 (730) [533] | 39,420 | 1,564,389 [210,127] | 941,809
無形固定資産 | ソフトウエア | 43,954 | 9,691 | 6,092 (267) | 6,898 | 47,552 | 21,251
| リース資産 | 9 | - | 4 (-) | 1 | 4 | 3
| 計 | 43,962 | 9,691 | 6,097 (267) | 6,899 | 47,556 | 21,254

（注）１．「当期減少額」欄の（内書）は、減損損失の計上額であります。

２．土地の「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄の［内書］は、「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」（平成13年３月31日公布法律第19号）により行った事業用土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。

３．当期増加額の主なものは次のとおりであります。

(1）機械及び装置 | 車体製造設備 | 5,405百万円 |  | 塗装・組立設備 | 4,807百万円
| エンジン・ミッション 製造設備 | 4,686百万円 |  | 研究開発設備 | 4,106百万円
| 溶解・鋳造設備 | 2,355百万円 |  |  |
(2）建設仮勘定 | 機械及び装置 関連 | 41,568百万円 |  | 建物 関連 | 15,603百万円
| 工具、器具及び備品 関連 | 14,167百万円 |  |  |

４．当期減少額の主なものは次のとおりであります。

(1）機械及び装置 | エンジン・ミッション 製造設備 | 15,038百万円 |  | 車体製造設備 | 10,976百万円
| 塗装・組立設備 | 4,172百万円 |  | 研究開発設備 | 3,358百万円
| 溶解・鋳造設備 | 978百万円 |  |  |
(2）建設仮勘定 | 機械及び装置 関連 | 38,530百万円 |  | 建物 関連 | 15,805百万円
| 工具、器具及び備品 関連 | 13,063百万円 |  |  |

５．当期首残高及び当期末残高については、取得価額で記載しております。

###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 2,418 | 58 | 2,258 | 218
製品保証引当金 | 123,455 | 49,494 | 68,514 | 104,435
関係会社事業損失引当金 | 40,268 | 292 | 9,994 | 30,566
環境対策引当金 | 638 | 102 | 237 | 503

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。