第一部 【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
（訂正前）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債、再評価に係る繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日) |
当連結会計年度
（平成30年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
1,034百万円 |
303百万円 |
|
退職給付に係る負債 |
23,462百万円 |
21,532百万円 |
|
減損損失 |
2,223百万円 |
2,010百万円 |
|
未払賞与及びその他引当金 |
65,653百万円 |
68,566百万円 |
|
たな卸資産評価減 |
6,293百万円 |
7,822百万円 |
|
投資有価証券等評価損 |
898百万円 |
888百万円 |
|
繰越欠損金 |
45,012百万円 |
23,313百万円 |
|
その他 |
46,175百万円 |
44,280百万円 |
|
繰延税金資産小計 |
190,750百万円 |
168,714百万円 |
|
評価性引当額 |
△55,241百万円 |
△41,470百万円 |
|
繰延税金資産合計 |
135,509百万円 |
127,244百万円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用等 |
△19,490百万円 |
△22,089百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
△19,490百万円 |
△22,089百万円 |
|
繰延税金資産の純額 |
116,019百万円 |
105,155百万円 |
（省略）
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある場合の当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日) |
当連結会計年度
（平成30年３月31日) |
|
法定実効税率 |
30.7％ |
30.7％ |
|
（調整） |
|
|
|
評価性引当額の増減 |
3.1％ |
1.9％ |
|
持分法利益 |
△7.4％ |
△6.3％ |
|
税率変更による期末繰延税金資産の
減額修正 |
―％ |
3.1％ |
|
その他 |
△2.5％ |
△2.1％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
23.9％ |
27.3％ |
（省略）
（訂正後）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債、再評価に係る繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日) |
当連結会計年度
（平成30年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
1,034百万円 |
303百万円 |
|
退職給付に係る負債 |
23,462百万円 |
21,532百万円 |
|
減損損失 |
2,223百万円 |
2,010百万円 |
|
未払賞与及びその他引当金 |
65,653百万円 |
68,566百万円 |
|
たな卸資産評価減 |
6,293百万円 |
7,822百万円 |
|
投資有価証券等評価損 |
898百万円 |
888百万円 |
|
繰越欠損金 |
45,012百万円 |
23,313百万円 |
|
その他 |
58,581百万円 |
54,928百万円 |
|
繰延税金資産小計 |
203,156百万円 |
179,362百万円 |
|
評価性引当額 |
△55,241百万円 |
△41,470百万円 |
|
繰延税金資産合計 |
147,915百万円 |
137,892百万円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
関係会社の留保利益 |
△12,406百万円 |
△13,635百万円 |
|
在外子会社における為替換算差額 |
△12,960百万円 |
△9,688百万円 |
|
有価証券評価差額金 |
△1,576百万円 |
△3,820百万円 |
|
退職給付に係る資産 |
△2,822百万円 |
△2,236百万円 |
|
その他 |
△2,132百万円 |
△3,358百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
△31,896百万円 |
△32,737百万円 |
|
繰延税金資産の純額 |
116,019百万円 |
105,155百万円 |
（省略）
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある場合の当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度
（平成29年３月31日) |
当連結会計年度
（平成30年３月31日) |
|
法定実効税率 |
30.7％ |
30.7％ |
|
（調整） |
|
|
|
評価性引当額の増減 |
3.1％ |
1.1％ |
|
持分法利益 |
△7.4％ |
△6.3％ |
|
税率変更による期末繰延税金資産の
減額修正 |
―％ |
3.1％ |
|
その他 |
△2.5％ |
△1.3％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
23.9％ |
27.3％ |
（省略）
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
（訂正前）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債、再評価に係る繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度
(平成29年３月31日) |
当事業年度
(平成30年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
742百万円 |
66百万円 |
|
未払賞与 |
5,707百万円 |
5,903百万円 |
|
製品保証引当金 |
37,888百万円 |
31,811百万円 |
|
関係会社事業損失引当金 |
12,266百万円 |
9,310百万円 |
|
退職給付引当金 |
8,838百万円 |
8,130百万円 |
|
減損損失 |
1,812百万円 |
1,680百万円 |
|
投資有価証券等評価損 |
46,665百万円 |
46,664百万円 |
|
未払費用等 |
19,222百万円 |
28,669百万円 |
|
その他 |
17,274百万円 |
17,965百万円 |
|
繰延税金資産小計 |
150,414百万円 |
150,198百万円 |
|
評価性引当額 |
△68,296百万円 |
△70,659百万円 |
|
繰延税金資産合計 |
82,118百万円 |
79,539百万円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用等 |
△2,029百万円 |
△4,406百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
△2,029百万円 |
△4,406百万円 |
|
繰延税金資産の純額 |
80,089百万円 |
75,133百万円 |
（省略）
（訂正後）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債、再評価に係る繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度
(平成29年３月31日) |
当事業年度
(平成30年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
742百万円 |
66百万円 |
|
未払賞与 |
5,707百万円 |
5,903百万円 |
|
製品保証引当金 |
37,888百万円 |
31,811百万円 |
|
関係会社事業損失引当金 |
12,266百万円 |
9,310百万円 |
|
退職給付引当金 |
8,838百万円 |
8,130百万円 |
|
減損損失 |
1,812百万円 |
1,680百万円 |
|
投資有価証券等評価損 |
46,665百万円 |
46,664百万円 |
|
未払費用等 |
19,222百万円 |
28,669百万円 |
|
その他 |
17,274百万円 |
17,965百万円 |
|
繰延税金資産小計 |
150,414百万円 |
150,198百万円 |
|
評価性引当額 |
△68,296百万円 |
△70,659百万円 |
|
繰延税金資産合計 |
82,118百万円 |
79,539百万円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
有価証券評価差額金 |
△1,205百万円 |
△3,543百万円 |
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△824百万円 |
△863百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
△2,029百万円 |
△4,406百万円 |
|
繰延税金資産の純額 |
80,089百万円 |
75,133百万円 |
（省略）