第４ 【公開買付者と対象者との取引等】

１ 【公開買付者と対象者又はその役員との間の取引の有無及び内容】

(1) 公開買付者と対象者との間の取引

最近の３事業年度における公開買付者と対象者との間の取引の内容等は以下のとおりです。

(単位：百万円)

取引の内容	2021年３月期 (自　2020年４月１日 　至　2021年３月31日)	2022年３月期 (自　2021年４月１日 　至　2022年３月31日)	2023年３月期 (自　2022年４月１日 　至　2023年３月31日)
対象者による公開買付者への自動車部品等の販売(取引金額)	19,138	11,806	12,615
対象者による公開買付者に対する売掛金(期末残高)	2,788	2,813	3,204
対象者による公開買付者からの原材料の購入(取引金額)	8,774	626	591
対象者による公開買付者からの買掛金(期末残高)	1,038	946	1,069

(注１)　対象者製品の公開買付者に対する販売については、市場価格等を勘案して対象者希望価格を提示し、交渉の上、価格決定を行っているとのことです。

(注２)　対象者による公開買付者からの原材料の購入については、市場価格を参考に交渉の上、価格決定を行っているとのことです。

(2) 公開買付者と対象者の役員との間の取引

該当事項はありません。

２ 【公開買付者と対象者又はその役員との間の合意の有無及び内容】

(1) 本公開買付けへの賛同及び応募推奨表明

①　本公開買付けへの賛同及び応募推奨表明

対象者プレスリリースによれば、対象者は、2023年７月４日開催の対象者の取締役会において、同日時点における対象者の意見として、本公開買付けが開始された場合には、本公開買付けに関して賛同の意見を表明するとともに、対象者の株主の皆様に対して、本公開買付けへの応募を推奨することを決議したとのことです。

また、対象者は、2023年10月４日開催の対象者の取締役会において、改めて、本公開買付けに関して賛同の意見を表明するとともに、対象者の株主の皆様に対して、本公開買付けへの応募を推奨することを決議したとのことです。

詳細については、対象者プレスリリース及び上記「第１　公開買付要項」の「４　買付け等の期間、買付け等の価格及び買付予定の株券等の数」の「(2) 買付け等の価格」の「算定の経緯」の「(本公開買付価格の公正性を担保するための措置及び利益相反を回避するための措置等、本公開買付けの公正性を担保するための措置)」の「(ⅶ)対象者における利害関係を有しない取締役全員の承認及び監査役全員の異議がない旨の意見」をご参照ください。

②　本基本契約

公開買付者は、2023年７月４日付で、マザーサン及び対象者との間で、本取引の実施及び実施に関する諸条件について定める本基本契約を締結しております。また、公開買付者は、2023年10月４日付で、マザーサン・グループ及び対象者との間で、本基本契約の一部を変更し、YIM株式譲渡ストラクチャー変更を行う旨を合意しております。本基本契約の詳細は、上記「第１　公開買付要項」の「３　買付け等の目的」の「(6) 本公開買付けに係る重要な合意に関する事項」の「①　本基本契約」をご参照ください。

(2) 本公開買付けの実施を決定するに至った背景、目的及び意思決定の過程、並びに本公開買付け後の経営方針

上記「第１　公開買付要項」の「３　買付け等の目的」の「(2) 本公開買付けの実施を決定するに至った背景、目的及び意思決定の過程、並びに本公開買付け後の経営方針」をご参照ください。

(3) 本公開買付価格の公正性を担保するための措置及び利益相反を回避するための措置等、本公開買付けの公正性を担保するための措置

上記「第１　公開買付要項」の「４　買付け等の期間、買付け等の価格及び買付予定の株券等の数」の「(2) 買付け等の価格」の「算定の経緯」の「(本公開買付価格の公正性を担保するための措置及び利益相反を回避するための措置等、本公開買付けの公正性を担保するための措置)」をご参照ください。