2019年６月26日に提出いたしました第113期（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度 （2018年３月31日） |
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当連結会計年度 （2019年３月31日） |
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繰延税金資産 |
|
|
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貸倒引当金 |
44百万円 |
|
186百万円 |
|
繰越欠損金 |
1,069 |
|
2,925 |
|
賞与引当金 |
3,037 |
|
2,924 |
|
減価償却限度超過額 |
3,032 |
|
7,315 |
|
投資有価証券評価損 |
245 |
|
132 |
|
退職給付に係る負債 |
22,996 |
|
24,781 |
|
未実現利益 |
1,389 |
|
1,556 |
|
繰越外国税額控除 |
612 |
|
648 |
|
その他 |
3,263 |
|
3,992 |
|
繰延税金資産小計 |
35,692 |
|
44,463 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注)２ |
－ |
|
△1,759 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
－ |
|
△5,253 |
|
評価性引当額小計（注)１ |
△3,669 |
|
△7,013 |
|
繰延税金資産合計 |
32,022 |
|
37,450 |
|
繰延税金負債 |
|
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|
|
特別償却準備金 |
△179 |
|
△124 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△598 |
|
△739 |
|
海外関係会社留保利益 |
△8,609 |
|
△8,439 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△24,770 |
|
△20,379 |
|
その他 |
△925 |
|
△1,126 |
|
繰延税金負債合計 |
△35,083 |
|
△30,809 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△3,060 |
|
△6,640 |
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（注)１．評価性引当額の変動の主な内容は、電子部品事業を営む連結子会社における将来減算一時差異等に係る評価性引当額の増加であります。 （注)２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額 |
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(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。 (※2) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しました。 |
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２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
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前連結会計年度 （2018年３月31日） |
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当連結会計年度 （2019年３月31日） |
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法定実効税率 |
30.5％ |
|
30.5％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久差異 |
△0.9 |
|
△4.1 |
|
住民税等均等割額 |
0.2 |
|
0.6 |
|
在外連結子会社の税率差 |
△3.5 |
|
1.7 |
|
持分法投資利益 |
△2.0 |
|
△2.9 |
|
評価性引当金額 |
2.1 |
|
25.9 |
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
0.1 |
|
－ |
|
その他 |
△0.5 |
|
0.7 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
25.9 |
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52.4 |
（訂正後）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度 （2018年３月31日） |
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当連結会計年度 （2019年３月31日） |
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繰延税金資産 |
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貸倒引当金 |
44百万円 |
|
186百万円 |
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繰越欠損金 |
1,069 |
|
8,071 |
|
賞与引当金 |
3,037 |
|
2,924 |
|
減価償却限度超過額 |
3,032 |
|
7,315 |
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投資有価証券評価損 |
245 |
|
132 |
|
退職給付に係る負債 |
22,996 |
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24,781 |
|
未実現利益 |
1,389 |
|
1,556 |
|
繰越外国税額控除 |
612 |
|
648 |
|
その他 |
3,263 |
|
3,992 |
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繰延税金資産小計 |
35,692 |
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49,609 |
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税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注)２ |
－ |
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△6,906 |
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将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
－ |
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△5,253 |
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評価性引当額小計（注)１ |
△3,669 |
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△12,159 |
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繰延税金資産合計 |
32,022 |
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37,450 |
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繰延税金負債 |
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特別償却準備金 |
△179 |
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△124 |
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固定資産圧縮積立金 |
△598 |
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△739 |
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海外関係会社留保利益 |
△8,609 |
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△8,439 |
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その他有価証券評価差額金 |
△24,770 |
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△20,379 |
|
その他 |
△925 |
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△1,126 |
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繰延税金負債合計 |
△35,083 |
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△30,809 |
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繰延税金資産（負債）の純額 |
△3,060 |
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6,640 |
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（注)１．評価性引当額の変動の主な内容は、電子部品事業を営む連結子会社における将来減算一時差異等に係る評価性引当額の増加であります。 （注)２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額 |
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(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。 (※2) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、将来の収益力に基づく課税所得見込みを考慮した結果、回収可能と判断しました。 |
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２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
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前連結会計年度 （2018年３月31日） |
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当連結会計年度 （2019年３月31日） |
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法定実効税率 |
30.5％ |
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30.5％ |
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（調整） |
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交際費等永久差異 |
△0.9 |
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△4.1 |
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住民税等均等割額 |
0.2 |
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0.6 |
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在外連結子会社の税率差 |
△3.5 |
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△13.7 |
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持分法投資利益 |
△2.0 |
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△2.9 |
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評価性引当金額 |
2.1 |
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41.8 |
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税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
0.1 |
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－ |
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その他 |
△0.5 |
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0.2 |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
25.9 |
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52.4 |