第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年５月１日から2019年７月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年11月１日から2019年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年10月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年７月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

50,964

48,648

受取手形及び売掛金

※ 42,598

※ 37,900

電子記録債権

1,024

989

有価証券

3,868

4,534

商品及び製品

9,629

8,512

仕掛品

2,684

2,680

原材料及び貯蔵品

12,271

11,931

その他

4,986

5,136

貸倒引当金

△404

△333

流動資産合計

127,625

120,000

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

22,635

23,631

機械装置及び運搬具（純額）

18,079

19,424

工具、器具及び備品（純額）

2,045

2,214

土地

8,141

7,992

建設仮勘定

9,005

7,120

有形固定資産合計

59,907

60,383

無形固定資産

 

 

のれん

3,654

2,407

その他

5,122

4,375

無形固定資産合計

8,777

6,782

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

47,819

50,298

長期貸付金

350

428

退職給付に係る資産

437

434

繰延税金資産

1,470

1,143

その他

6,227

5,810

貸倒引当金

△2,537

△2,341

投資その他の資産合計

53,769

55,774

固定資産合計

122,454

122,940

繰延資産

10

5

資産合計

250,090

242,946

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年10月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年７月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※ 31,092

26,807

短期借入金

4,552

3,819

1年内返済予定の長期借入金

1,174

426

未払法人税等

740

735

賞与引当金

2,001

1,271

役員賞与引当金

54

40

製品保証引当金

3,112

2,990

その他

11,541

10,430

流動負債合計

54,271

46,522

固定負債

 

 

長期借入金

3,132

3,358

繰延税金負債

10,522

11,761

退職給付に係る負債

2,123

1,995

その他

1,119

886

固定負債合計

16,898

18,002

負債合計

71,169

64,524

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,657

5,657

資本剰余金

7,332

7,342

利益剰余金

130,883

132,827

自己株式

△336

△345

株主資本合計

143,536

145,480

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

24,574

26,672

為替換算調整勘定

△3,179

△7,754

退職給付に係る調整累計額

△427

△347

その他の包括利益累計額合計

20,967

18,570

新株予約権

117

117

非支配株主持分

14,299

14,252

純資産合計

178,921

178,422

負債純資産合計

250,090

242,946

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年11月１日

　至　2018年７月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年11月１日

　至　2019年７月31日)

売上高

189,093

183,611

売上原価

161,395

159,663

売上総利益

27,697

23,948

販売費及び一般管理費

18,590

17,942

営業利益

9,106

6,005

営業外収益

 

 

受取利息

383

430

受取配当金

558

397

持分法による投資利益

162

312

受取補償金

－

171

電力販売収益

61

57

その他

735

828

営業外収益合計

1,901

2,199

営業外費用

 

 

支払利息

222

126

為替差損

25

587

電力販売費用

37

49

その他

256

279

営業外費用合計

542

1,042

経常利益

10,465

7,162

特別利益

 

 

固定資産売却益

65

88

投資有価証券売却益

0

-

訴訟損失引当金戻入額

125

-

特別利益合計

191

88

特別損失

 

 

固定資産売却損

13

11

減損損失

547

344

固定資産除却損

82

38

製品保証引当金繰入額

1,973

-

特別損失合計

2,617

394

税金等調整前四半期純利益

8,040

6,856

法人税、住民税及び事業税

2,801

1,768

法人税等調整額

△69

514

法人税等合計

2,731

2,282

四半期純利益

5,308

4,573

非支配株主に帰属する四半期純利益

960

835

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,348

3,738

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年11月１日

　至　2018年７月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年11月１日

　至　2019年７月31日)

四半期純利益

5,308

4,573

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,035

2,098

為替換算調整勘定

△3,039

△4,946

退職給付に係る調整額

85

96

持分法適用会社に対する持分相当額

△20

△206

その他の包括利益合計

△938

△2,957

四半期包括利益

4,369

1,615

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,561

1,341

非支配株主に係る四半期包括利益

807

274

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　従来持分法非適用非連結子会社であったHI-LEX SERBIA D.O.O.及び海徳世汽車部件（瀋陽）有限公司は、重要性が増したため第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。また、同じく第１四半期連結会計期間より、DAEDONG DOOR INDIA PRIVATE LIMITEDを新規設立し、連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（IFRS第15号 顧客との契約から生じる収益の適用）

第１四半期連結会計期間より、米国基準を採用する北米子会社を除く在外連結子会社において、IFRS第15号「顧客との契約から生じる収益」を適用しております。
　当該会計基準の適用が四半期連結財務諸表に及ぼす影響は軽微であります。

 

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。なお、一部の連結子会社の当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2018年10月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年７月31日）

受取手形

177百万円

153百万円

支払手形

586百万円

－

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2017年11月１日

至  2018年７月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2018年11月１日

至  2019年７月31日）

減価償却費

5,392百万円

5,581百万円

のれんの償却額

380百万円

306百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2017年11月１日　至2018年７月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年１月27日

定時株主総会

普通株式

1,008

26.5

2017年10月31日

2018年１月29日

利益剰余金

2018年６月８日

取締役会

普通株式

1,008

26.5

2018年４月30日

2018年７月２日

利益剰余金

（注）１.2018年１月27日定時株主総会決議の配当金の総額には、三井住友信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。

２.2018年６月８日取締役会決議の配当金の総額には、三井住友信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2018年11月１日　至2019年７月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年１月26日

定時株主総会

普通株式

1,008

26.5

2018年10月31日

2019年１月28日

利益剰余金

2019年６月７日

取締役会

普通株式

1,008

26.5

2019年４月30日

2019年７月１日

利益剰余金

（注）１.2019年１月26日定時株主総会決議の配当金の総額には、三井住友信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。

２.2019年６月７日取締役会決議の配当金の総額には、三井住友信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金０百万円が含まれております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2017年11月１日 至2018年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

日本

北米

中国

アジア

欧州

南米

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

42,237

61,545

29,827

37,874

17,443

164

189,093

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,712

281

4,636

4,916

161

－

14,707

計

46,950

61,827

34,464

42,790

17,604

164

203,800

セグメント利益又は損失（△）

4,810

2,953

2,370

1,603

△665

△271

10,801

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

10,801

セグメント間取引消去

1,104

全社費用（注）

△2,799

四半期連結損益計算書の営業利益

9,106

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2018年11月１日 至2019年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

日本

北米

中国

アジア

欧州

南米

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

39,909

63,527

25,124

40,011

14,625

413

183,611

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,911

171

4,235

5,221

357

－

14,897

計

44,820

63,699

29,359

45,233

14,983

413

198,508

セグメント利益又は損失（△）

3,876

2,425

1,145

2,077

△1,123

△458

7,943

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

7,943

セグメント間取引消去

796

全社費用（注）

△2,733

四半期連結損益計算書の営業利益

6,005

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　ブラジル子会社において、経営環境および今後の見通しを勘案し、のれんの評価を見直した結果、報告セグメントに含まれない全社資産において、のれんの減損損失を計上しております。当該事象による減損損失額は、当第３四半期連結累計期間において、344百万円であります。なお、当該減損損失は、各報告セグメントには配分されておりません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年11月１日

至　2018年７月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年11月１日

至　2019年７月31日）

(1）１株当たり四半期純利益

114円37銭

98円33銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

4,348

3,738

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

4,348

3,738

普通株式の期中平均株式数（千株）

38,016

38,018

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

114円14銭

98円14銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

75

73

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

(注)　「役員向け株式交付信託」が保有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益」及び「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第３四半期連結累計期間29千株、当第３四半期連結累計期間31千株）。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

2019年６月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………1,008百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………26円50銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2019年７月１日

　（注）　2019年４月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。