第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

21,530

24,474

受取手形及び売掛金

30,777

30,787

製品

1,089

1,276

仕掛品

16,266

13,360

原材料

2,443

2,437

貯蔵品

897

969

その他

5,748

5,060

流動資産合計

78,752

78,366

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

50,164

48,360

機械装置及び運搬具（純額）

36,723

36,293

工具、器具及び備品（純額）

16,479

20,641

土地

※１ 12,203

※１ 12,050

建設仮勘定

16,530

13,927

有形固定資産合計

132,101

131,272

無形固定資産

2,782

2,628

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,706

6,958

その他

※２ 3,513

※２ 3,930

投資その他の資産合計

11,219

10,888

固定資産合計

146,103

144,790

資産合計

224,855

223,156

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

20,043

21,359

短期借入金

20,102

16,207

1年内返済予定の長期借入金

12,864

9,605

未払金

8,864

6,650

未払法人税等

1,633

1,405

賞与引当金

1,109

1,308

その他

5,333

6,997

流動負債合計

69,950

63,533

固定負債

 

 

長期借入金

17,504

19,545

退職給付に係る負債

1,438

1,404

役員株式給付引当金

394

380

その他

5,064

5,545

固定負債合計

24,402

26,876

負債合計

94,352

90,410

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,656

4,656

資本剰余金

23,657

23,657

利益剰余金

78,543

85,161

自己株式

△352

△1,943

株主資本合計

106,504

111,532

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,434

767

繰延ヘッジ損益

69

6

為替換算調整勘定

10,211

7,590

退職給付に係る調整累計額

△20

△10

その他の包括利益累計額合計

11,694

8,353

非支配株主持分

12,303

12,860

純資産合計

130,502

132,746

負債純資産合計

224,855

223,156

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

売上高

160,939

188,256

売上原価

140,894

165,305

売上総利益

20,044

22,950

販売費及び一般管理費

9,839

10,833

営業利益

10,205

12,117

営業外収益

 

 

受取利息

184

229

受取配当金

145

100

持分法による投資利益

903

－

助成金収入

59

157

その他

268

299

営業外収益合計

1,560

787

営業外費用

 

 

支払利息

587

544

為替差損

81

3

持分法による投資損失

－

62

その他

59

36

営業外費用合計

729

646

経常利益

11,036

12,258

特別利益

 

 

固定資産売却益

14

23

特別利益合計

14

23

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

1

特別損失合計

0

1

税金等調整前四半期純利益

11,050

12,280

法人税等

3,753

3,712

四半期純利益

7,297

8,568

非支配株主に帰属する四半期純利益

238

553

親会社株主に帰属する四半期純利益

7,058

8,015

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

四半期純利益

7,297

8,568

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

289

△666

繰延ヘッジ損益

2

△62

為替換算調整勘定

2,408

△2,354

退職給付に係る調整額

31

9

持分法適用会社に対する持分相当額

△79

△40

その他の包括利益合計

2,652

△3,114

四半期包括利益

9,949

5,453

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

9,326

4,674

非支配株主に係る四半期包括利益

622

779

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

（連結子会社の事業年度等に関する事項の変更）

　従来、連結子会社のうち決算日が12月31日であった、Austin Tri-Hawk Automotive, Inc.については同日現在の財務諸表を使用し連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っておりましたが、同社が決算日を３月31日に変更したことに伴い、当第３四半期連結累計期間は2018年１月１日から2018年３月31日までの３か月分の損益について利益剰余金で調整し連結しております。

 

（会計方針の変更等）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

（追加情報）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

（業績連動型株式報酬制度）

　当社は、取締役（社外取締役を除く。）ならびに当社と委任契約を締結している執行役員（以下「取締役等」という。）に信託を通じて自社の株式を交付する取引を行っております。

(1）取引の概要

　当社は、取締役等を対象に、これまで以上に当社の中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意欲を高めることを目的とし、当社の株式価値との連動性が高い役員報酬制度として、業績連動型株式報酬制度（以下「本制度」という。）を導入しております。

　本制度は、2016年３月末日で終了する連結会計年度から2021年３月末日で終了する連結会計年度までの期間において在任する取締役等に対する報酬として、当社が金員を拠出して設定した信託が取引所市場を通じて当社株式を取得のうえ、当該株式を一定の要件を満たす取締役に対し、その役位、業績等に応じて交付する株式報酬制度です。

 

(2）信託に残存する自社の株式

　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度330百万円、248千株、当第３四半期連結会計期間935百万円、574千株であります。

 

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．圧縮記帳額

　国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2018年12月31日）

圧縮記帳額

149

百万円

149

百万円

（うち、土地）

149

百万円

149

百万円

 

※２．資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2018年12月31日）

投資その他の資産

19百万円

10百万円

 

　３．偶発債務

　連結子会社以外の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2018年12月31日）

G-ONE AUTO PARTS DE MEXICO, S.A. DE C.V.

604

百万円

－

百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

減価償却費

14,818

百万円

15,869

百万円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年６月23日

定時株主総会

普通株式

789

18

2017年３月31日

2017年６月26日

利益剰余金

2017年11月９日

取締役会

普通株式

833

19

2017年９月30日

2017年12月４日

利益剰余金

（注）１．2017年６月23日定時株主総会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金４百万円が含まれております。

２．2017年11月９日取締役会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金４百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月22日

定時株主総会

普通株式

877

20

2018年３月31日

2018年６月25日

利益剰余金

2018年11月９日

取締役会

普通株式

954

22

2018年９月30日

2018年12月3日

利益剰余金

（注）１．2018年６月22日定時株主総会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金４百万円が含まれております。

２．2018年11月９日取締役会決議による配当金の総額には、信託が保有する自社の株式に対する配当金12百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　当社は、2018年５月22日開催の取締役会決議に基づき、自己株式500,000株の取得を行いました。また、2018年８月９日開催の取締役会決議に基づき、業績連動型株式報酬制度の追加信託として、信託名義で360,000株を取得し、自己株式として計上しました。この結果、当第３四半期連結累計期間において自己株式が1,636百万円増加し、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が1,943百万円となっております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

日本

北米

欧州

アジア

中国

南米

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

29,804

59,188

11,207

28,723

26,771

5,243

160,939

セグメント間の内部売上高又は振替高

7,033

478

341

269

1,168

3

9,294

計

36,837

59,667

11,548

28,993

27,939

5,246

170,233

セグメント利益

1,360

881

1,725

3,074

2,599

354

9,996

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

9,996

セグメント間取引消去等

208

四半期連結損益計算書の営業利益

10,205

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　第３四半期連結会計期間より、新たに設立したG-TEKT Slovakia, s.r.o.を連結の範囲に含め、新たに「欧州」セグメントに加えております。

　この変更による第３四半期連結累計期間のセグメント利益に与える影響はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

日本

北米

欧州

アジア

中国

南米

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

36,965

66,463

13,765

30,615

34,913

5,531

188,256

セグメント間の内部売上高又は振替高

7,911

458

258

96

942

0

9,667

計

44,876

66,922

14,024

30,712

35,856

5,531

197,923

セグメント利益

1,626

1,297

1,636

3,609

3,759

281

12,211

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

12,211

セグメント間取引消去等

△93

四半期連結損益計算書の営業利益

12,117

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

１株当たり四半期純利益

161.75

円

１株当たり四半期純利益

185.75

円

 

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

7,058

8,015

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

7,058

8,015

期中平均株式数（株）

43,636,682

43,152,007

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第３四半期連結累計期間249,688株、当第３四半期連結累計期間371,746株であります。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　第８期（2018年４月１日から2019年３月31日まで）中間配当について、2018年11月９日開催の取締役会において、2018年９月30日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　954百万円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　 22円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　　 2018年12月３日