第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び当第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,206

8,727

受取手形及び売掛金

9,644

8,939

商品及び製品

1,729

1,571

仕掛品

935

877

原材料及び貯蔵品

4,650

4,247

その他

2,335

2,165

貸倒引当金

△2

△0

流動資産合計

26,498

26,529

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

5,674

5,292

機械装置及び運搬具（純額）

4,767

4,605

土地

1,625

1,588

その他（純額）

4,374

4,083

有形固定資産合計

16,441

15,570

無形固定資産

 

 

のれん

767

701

その他

440

419

無形固定資産合計

1,208

1,121

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

5,652

4,206

その他

1,709

1,568

投資その他の資産合計

7,361

5,775

固定資産合計

25,011

22,466

繰延資産

8

8

資産合計

51,519

49,004

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,782

5,570

短期借入金

4,420

4,425

未払法人税等

324

328

賞与引当金

330

296

製品保証引当金

67

65

事業構造改善引当金

59

2

その他

3,006

2,768

流動負債合計

13,991

13,457

固定負債

 

 

社債

480

420

長期借入金

6,411

7,249

退職給付に係る負債

50

52

資産除去債務

42

42

その他

3,248

2,916

固定負債合計

10,232

10,680

負債合計

24,223

24,138

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,760

2,760

資本剰余金

2,952

2,952

利益剰余金

16,210

15,657

自己株式

△578

△578

株主資本合計

21,344

20,791

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,760

2,107

為替換算調整勘定

2,335

1,234

その他の包括利益累計額合計

5,095

3,342

非支配株主持分

855

732

純資産合計

27,295

24,866

負債純資産合計

51,519

49,004

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

12,450

11,645

売上原価

10,536

9,461

売上総利益

1,914

2,184

販売費及び一般管理費

1,561

1,501

営業利益

352

682

営業外収益

 

 

受取利息

21

20

受取配当金

28

38

不動産賃貸料

10

11

還付金収入

24

－

その他

29

26

営業外収益合計

114

97

営業外費用

 

 

支払利息

52

44

為替差損

141

678

その他

23

15

営業外費用合計

218

738

経常利益

248

41

特別利益

 

 

固定資産売却益

4

0

特別利益合計

4

0

特別損失

 

 

固定資産売却損

－

1

固定資産除却損

0

22

投資有価証券評価損

－

10

特別損失合計

0

35

税金等調整前四半期純利益

253

6

法人税、住民税及び事業税

267

316

法人税等調整額

40

△134

法人税等合計

308

182

四半期純損失（△）

△55

△175

非支配株主に帰属する四半期純利益

19

20

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△74

△196

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

四半期純損失（△）

△55

△175

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

377

△652

為替換算調整勘定

△65

△1,115

その他の包括利益合計

311

△1,767

四半期包括利益

256

△1,943

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

236

△1,916

非支配株主に係る四半期包括利益

19

△26

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第１四半期連結会計期間より、非連結子会社であった、PT. ALPHA AUTOMOTIVE INDONESIAは、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間から適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第１四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純損失に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　受取手形割引高

 

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成28年６月30日）

受取手形割引高

50百万円

50百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年６月30日）

減価償却費

514百万円

524百万円

のれんの償却額

25

23

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

　　配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月19日
定時株主総会

普通株式

143

15

 平成27年３月31日

 平成27年６月22日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

　　配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月24日
定時株主総会

普通株式

143

15

 平成28年３月31日

 平成28年６月27日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,074

3,631

5,028

1,557

160

12,450

－

12,450

セグメント間の内部売上高又は振替高

788

9

338

7

480

1,625

△1,625

－

計

2,863

3,641

5,366

1,565

640

14,076

△1,625

12,450

セグメント利益又は損失（△）

△264

161

393

51

41

383

△30

352

（注）１.セグメント利益又は損失(△)の調整額△30百万円は、セグメント間取引消去△30百万円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,123

3,175

4,355

1,843

147

11,645

－

11,645

セグメント間の内部売上高又は振替高

595

28

332

13

598

1,568

△1,568

－

計

2,719

3,203

4,687

1,856

746

13,214

△1,568

11,645

セグメント利益又は損失（△）

△203

304

392

180

21

694

△12

682

（注）１.セグメント利益又は損失(△)の調整額△12百万円は、セグメント間取引消去△12百万円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△７円78銭

△20円54銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）

△74

△196

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）

△74

△196

普通株式の期中平均株式数（千株）

9,552

9,552

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

 該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。