第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,206

7,661

受取手形及び売掛金

9,644

11,184

商品及び製品

1,729

1,655

仕掛品

935

826

原材料及び貯蔵品

4,650

4,322

その他

2,335

2,606

貸倒引当金

△2

△0

流動資産合計

26,498

28,256

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

5,674

4,577

機械装置及び運搬具（純額）

4,767

4,435

工具、器具及び備品（純額）

2,200

1,926

土地

1,625

1,509

その他（純額）

2,174

2,585

有形固定資産合計

16,441

15,034

無形固定資産

 

 

のれん

767

1,126

その他

440

434

無形固定資産合計

1,208

1,561

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

5,652

5,238

その他

1,709

1,537

投資その他の資産合計

7,361

6,776

固定資産合計

25,011

23,372

繰延資産

8

9

資産合計

51,519

51,637

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,782

6,653

短期借入金

4,420

5,515

未払法人税等

324

425

賞与引当金

330

390

製品保証引当金

67

99

事業構造改善引当金

59

2

その他

3,006

3,781

流動負債合計

13,991

16,869

固定負債

 

 

社債

480

440

長期借入金

6,411

6,741

退職給付に係る負債

50

49

資産除去債務

42

42

その他

3,248

3,925

固定負債合計

10,232

11,199

負債合計

24,223

28,069

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,760

2,760

資本剰余金

2,952

2,952

利益剰余金

16,210

15,604

自己株式

△578

△578

株主資本合計

21,344

20,737

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,760

2,998

為替換算調整勘定

2,335

△847

その他の包括利益累計額合計

5,095

2,151

非支配株主持分

855

678

純資産合計

27,295

23,568

負債純資産合計

51,519

51,637

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

37,051

35,383

売上原価

31,090

28,701

売上総利益

5,961

6,682

販売費及び一般管理費

4,744

4,481

営業利益

1,216

2,200

営業外収益

 

 

受取利息

54

67

受取配当金

69

81

その他

155

156

営業外収益合計

278

305

営業外費用

 

 

支払利息

152

142

為替差損

511

765

その他

62

42

営業外費用合計

726

950

経常利益

768

1,555

特別利益

 

 

固定資産売却益

16

12

事業構造改善引当金戻入額

82

－

その他

0

－

特別利益合計

99

12

特別損失

 

 

固定資産除売却損

7

32

投資有価証券評価損

－

10

米国反トラスト法関連損失

－

※１ 971

その他

1

85

特別損失合計

9

1,100

税金等調整前四半期純利益

857

467

法人税、住民税及び事業税

587

663

法人税等調整額

172

△151

法人税等合計

759

512

四半期純利益又は四半期純損失（△）

97

△44

非支配株主に帰属する四半期純利益

68

61

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

29

△106

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

97

△44

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△108

238

為替換算調整勘定

△1,131

△3,291

その他の包括利益合計

△1,239

△3,053

四半期包括利益

△1,141

△3,098

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△1,185

△3,017

非支配株主に係る四半期包括利益

43

△80

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において非連結子会社であったPT. ALPHA AUTOMOTIVE INDONESIA

は、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 

　第２四半期連結会計期間より、ASSA ABLOY ABからの事業譲受のために株式取得したAlpha Vehicle Security Solutions Czech s. r. o.、ALPHA INDUSTRY PUEBLA, S. A. DE C.V.及びALPHA (SUZHOU) VEHICLE SECURITY SOLUTIONS CO., LTD.を連結の範囲に含めておりますが、Alpha Vehicle Security Solutions Switzerland Saglは、重要性が乏しいため、連結の範囲及び持分法適用の範囲に含めておりません。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間から適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純損失に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益または税引前当期純損失に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益または税引前四半期純損失に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　受取手形割引高

 

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

受取手形割引高

50百万円

50百万円

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１ 米国反トラスト法関連損失は、米国司法省との間で合意された米国反トラスト法違反に関する罰金及び弁護士費用であります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

減価償却費

1,642百万円

1,525百万円

のれんの償却額

77

67

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月19日
定時株主総会

普通株式

143

15

 平成27年３月31日

 平成27年６月22日

利益剰余金

平成27年11月６日
取締役会

普通株式

143

15

 平成27年９月30日

 平成27年12月７日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月24日
定時株主総会

普通株式

143

15

 平成28年３月31日

 平成28年６月27日

利益剰余金

平成28年11月11日
取締役会

普通株式

143

15

 平成28年９月30日

 平成28年12月５日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

自動車

部品事業

（欧州）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,095

10,524

14,721

－

5,209

501

37,051

－

37,051

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,111

24

1,074

－

27

1,645

4,883

△4,883

－

計

8,207

10,548

15,795

－

5,237

2,146

41,935

△4,883

37,051

セグメント利益又は損失（△）

△920

548

1,103

－

345

102

1,178

37

1,216

（注）１.セグメント利益又は損失(△)の調整額37百万円は、セグメント間取引消去37百万円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

自動車

部品事業

（欧州）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,308

9,542

12,321

－

5,893

317

35,383

－

35,383

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,998

180

1,029

－

51

1,956

5,215

△5,215

－

計

9,306

9,722

13,351

－

5,944

2,274

40,599

△5,215

35,383

セグメント利益又は損失（△）

△271

703

1,024

－

635

60

2,151

48

2,200

（注）１.セグメント利益又は損失(△)の調整額48百万円は、セグメント間取引消去48百万円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの資産の金額が変動する要因となった事象の概要

第２四半期連結会計期間より、ASSA ABLOY ABからの事業譲受のために株式取得したAlpha Vehicle Security Solutions Czech s. r. o.、ALPHA INDUSTRY PUEBLA, S. A. DE C.V.及びALPHA (SUZHOU) VEHICLE SECURITY SOLUTIONS CO., LTD.を連結子会社として連結の範囲に含めております。これにより、当第３四半期連結累計期間の報告セグメントの資産金額は、「自動車部品事業（北米）」セグメントにおいて16百万円、「自動車部品事業（アジア）」において340百万円、「自動車部品事業（欧州）」セグメントにおいて2,787百万円増加しております。

なお、資産の金額は当第３四半期連結会計期間末において取得原価が未確定であり、また、取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

 

 

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（のれんの金額の重要な変動）

第２四半期連結会計期間より、ASSA ABLOY ABからの事業譲受のために株式取得したAlpha Vehicle Security Solutions Czech s. r. o.、ALPHA INDUSTRY PUEBLA, S. A. DE C.V.及びALPHA (SUZHOU) VEHICLE SECURITY SOLUTIONS CO., LTD.を連結子会社として連結の範囲に含めております。これにより、当第３四半期連結累計期間の報告セグメントののれんの金額は、「自動車部品事業（欧州）」セグメントにおいて534百万円増加しております。

なお、のれんの金額は当第３四半期連結会計期間末において取得原価が未確定であり、また、取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

 

４．報告セグメントの変更等に関する事項

　（報告セグメントの追加）

第２四半期連結会計期間より、ASSA ABLOY ABからの事業譲受のために株式取得したAlpha Vehicle Security Solutions Czech s. r. o.を連結子会社として連結の範囲に含めたことに伴い、報告セグメント「自動車部品事業（欧州）」を新たに追加しております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第３四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

３円12銭

△11円14銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

29

△106

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

29

△106

普通株式の期中平均株式数（千株）

9,552

9,552

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

 該当事項はありません。

２【その他】

（中間配当）

　平成28年11月11日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………143百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………15円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月５日

　（注） 平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

 

（訴訟）

　米国反トラスト法に関連して、米国等において損害賠償を求める民事訴訟が提訴されております。