第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2017年10月１日から2017年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2017年４月１日から2017年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2017年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2017年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

8,774

6,619

受取手形及び売掛金

11,796

12,059

商品及び製品

1,415

1,815

仕掛品

852

922

原材料及び貯蔵品

4,820

4,227

その他

2,114

2,239

貸倒引当金

△1

△1

流動資産合計

29,772

27,882

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

4,994

5,055

機械装置及び運搬具（純額）

4,784

4,937

工具、器具及び備品（純額）

2,199

2,138

土地

1,572

1,596

その他（純額）

2,620

2,767

有形固定資産合計

16,171

16,495

無形固定資産

 

 

のれん

1,116

1,045

その他

827

802

無形固定資産合計

1,944

1,848

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

5,024

5,739

その他

1,575

1,635

投資その他の資産合計

6,600

7,374

固定資産合計

24,716

25,718

繰延資産

8

20

資産合計

54,497

53,621

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

7,715

6,754

短期借入金

5,376

3,559

未払法人税等

331

507

賞与引当金

565

376

製品保証引当金

84

65

その他

4,093

4,748

流動負債合計

18,168

16,012

固定負債

 

 

社債

440

1,280

長期借入金

6,035

4,738

退職給付に係る負債

58

61

資産除去債務

42

42

その他

3,887

3,706

固定負債合計

10,463

9,829

負債合計

28,631

25,841

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2017年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2017年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,760

2,760

資本剰余金

2,952

2,952

利益剰余金

16,024

16,921

自己株式

△578

△578

株主資本合計

21,158

22,055

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,874

3,359

為替換算調整勘定

1,042

1,603

その他の包括利益累計額合計

3,916

4,963

非支配株主持分

790

760

純資産合計

25,865

27,779

負債純資産合計

54,497

53,621

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2016年４月１日

　至　2016年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

売上高

35,383

43,591

売上原価

28,701

35,367

売上総利益

6,682

8,223

販売費及び一般管理費

4,481

5,874

営業利益

2,200

2,348

営業外収益

 

 

受取利息

67

38

受取配当金

81

73

その他

156

134

営業外収益合計

305

246

営業外費用

 

 

支払利息

142

145

為替差損

765

0

その他

42

47

営業外費用合計

950

193

経常利益

1,555

2,401

特別利益

 

 

固定資産売却益

12

4

特別利益合計

12

4

特別損失

 

 

固定資産除売却損

32

20

投資有価証券評価損

10

－

米国反トラスト法関連損失

※１ 971

－

訴訟和解金

－

※２ 411

その他

85

－

特別損失合計

1,100

431

税金等調整前四半期純利益

467

1,974

法人税、住民税及び事業税

663

737

法人税等調整額

△151

1

法人税等合計

512

738

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△44

1,235

非支配株主に帰属する四半期純利益

61

51

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△106

1,184

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2016年４月１日

　至　2016年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△44

1,235

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

238

485

為替換算調整勘定

△3,291

568

その他の包括利益合計

△3,053

1,054

四半期包括利益

△3,098

2,289

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△3,017

2,230

非支配株主に係る四半期包括利益

△80

59

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益または税引前当期純損失に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益または税引前四半期純損失に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　受取手形割引高

 

 

前連結会計年度

（2017年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2017年12月31日）

受取手形割引高

50百万円

－百万円

 

２　四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日等をもって決済処理しております。

なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

 

前連結会計年度

（2017年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2017年12月31日）

受取手形

電子記録債権

－百万円

－百万円

24百万円

38百万円

 

 

３ 偶発債務

（訴訟）

　米国反トラスト法に関連して、カナダにおいて提訴されている民事訴訟については、金銭的負担が生じる可能性がありますが、現時点では四半期連結財務諸表に与える影響額を合理的に見積ることは困難であります。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１ 米国反トラスト法関連損失は、米国司法省との間で合意された米国反トラスト法違反に関する罰金及び弁護士費用であります。

 

※２ 訴訟和解金は、米国反トラスト法違反に関連し提訴された民事訴訟の和解金であります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2016年４月１日

至  2016年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2017年４月１日

至  2017年12月31日）

減価償却費

1,525百万円

1,684百万円

のれんの償却額

67

107

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2016年４月１日　至　2016年12月31日）

１．配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2016年６月24日
定時株主総会

普通株式

143

15

　2016年３月31日

　2016年６月27日

利益剰余金

2016年11月11日
取締役会

普通株式

143

15

　2016年９月30日

　2016年12月５日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

１．配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年６月23日

定時株主総会

普通株式

143

15

　2017年３月31日

　2017年６月26日

利益剰余金

2017年11月９日

取締役会

普通株式

143

15

　2017年９月30日

　2017年12月４日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2016年４月１日　至　2016年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

自動車

部品事業

（欧州）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,308

9,542

12,321

－

5,893

317

35,383

－

35,383

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,998

180

1,029

－

51

1,956

5,215

△5,215

－

計

9,306

9,722

13,351

－

5,944

2,274

40,599

△5,215

35,383

セグメント利益又は損失（△）

△271

703

1,024

－

635

60

2,151

48

2,200

（注）１.セグメント利益又は損失(△)の調整額48百万円は、セグメント間取引消去48百万円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

自動車

部品事業

（欧州）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,674

10,512

13,726

5,956

6,144

577

43,591

－

43,591

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,236

282

989

62

32

2,292

5,895

△5,895

－

計

8,911

10,794

14,716

6,018

6,176

2,870

49,487

△5,895

43,591

セグメント利益又は損失（△）

△103

974

708

△61

635

175

2,328

19

2,348

（注）１.セグメント利益又は損失(△)の調整額19百万円は、セグメント間取引消去19百万円であります。

　　　２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（のれんの金額の重要な変動）

前第２四半期連結会計期間より、ASSA ABLOY ABからの事業譲受のために株式取得したAlpha Vehicle Security Solutions Czech s. r. o.、ALPHA INDUSTRY PUEBLA, S. A. DE C.V.及びALPHA (SUZHOU) VEHICLE SECURITY SOLUTIONS CO., LTD.を連結子会社として連結の範囲に含めております。これにより、暫定的に算定されたのれん613百万円を計上しておりましたが、取得原価の確定及び取得原価の配分が完了したことから、「自動車部品事業（欧州）」セグメントにおいて、444百万円に変動しております。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　（報告セグメントの追加）

前第２四半期連結会計期間より、ASSA ABLOY ABからの事業譲受のために株式取得したAlpha Vehicle Security Solutions Czech s. r. o.を連結子会社として連結の範囲に含めたことに伴い、報告セグメント「自動車部品事業（欧州）」を新たに追加しております。

 

 
（企業結合等関係）

１．企業結合に係る暫定的な会計処理の確定

　2016年９月30日に行われた当社とASSA ABLOY ABとの企業結合について前連結会計年度において暫定的な処

理を行っておりましたが、当第２四半期連結会計期間に確定しております。

　この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第３四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報

において取得原価の確定及び取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、主として無形固定資産

が206百万円増加した結果、暫定的に算定されたのれんの金額は、会計処理の確定により613百万円から168百

万円減少し、444百万円となっております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2016年４月１日

至　2016年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

△11円14銭

123円95銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）　　（百万円）

△106

1,184

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）

△106

1,184

普通株式の期中平均株式数（千株）

9,552

9,552

　（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．前第３四半期連結累計期間の１株あたり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株あたり四半期純利益金額は、「注記事項（企業結合等関係）」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により算定しております。

 
（重要な後発事象）

 該当事項はありません。

２【その他】

（中間配当）

　2017年11月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………143百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………15円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2017年12月４日

　（注） 2017年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。