第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び当第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,744

7,204

受取手形及び売掛金

12,641

11,915

商品及び製品

2,295

2,183

仕掛品

873

977

原材料及び貯蔵品

4,360

4,219

その他

2,163

2,414

貸倒引当金

△68

△209

流動資産合計

30,010

28,706

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

4,592

4,713

機械装置及び運搬具（純額）

6,362

6,804

工具、器具及び備品（純額）

1,922

2,194

土地

1,590

1,647

その他（純額）

3,117

4,803

有形固定資産合計

17,584

20,163

無形固定資産

 

 

のれん

1,855

1,763

その他

1,486

1,750

無形固定資産合計

3,342

3,514

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,674

4,160

その他

1,048

576

投資その他の資産合計

4,723

4,737

固定資産合計

25,650

28,415

繰延資産

18

18

資産合計

55,679

57,139

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

7,498

6,118

短期借入金

5,814

5,407

未払法人税等

450

350

賞与引当金

609

371

製品保証引当金

380

341

その他

4,391

4,939

流動負債合計

19,143

17,528

固定負債

 

 

社債

1,095

1,120

長期借入金

5,107

6,773

退職給付に係る負債

168

172

資産除去債務

42

42

リース債務

933

1,762

その他

873

945

固定負債合計

8,220

10,817

負債合計

27,364

28,345

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,760

2,760

資本剰余金

2,952

2,952

利益剰余金

19,541

20,100

自己株式

△578

△578

株主資本合計

24,675

25,234

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,062

2,386

為替換算調整勘定

806

57

その他の包括利益累計額合計

2,869

2,443

非支配株主持分

770

1,116

純資産合計

28,315

28,794

負債純資産合計

55,679

57,139

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

43,685

45,112

売上原価

36,330

38,065

売上総利益

7,354

7,047

販売費及び一般管理費

5,179

5,703

営業利益

2,174

1,343

営業外収益

 

 

受取利息

45

48

受取配当金

78

68

不動産賃貸料

16

15

助成金収入

59

31

為替差益

93

－

その他

121

128

営業外収益合計

415

292

営業外費用

 

 

支払利息

125

161

支払報酬

9

1

保険解約損

62

－

為替差損

－

80

その他

25

40

営業外費用合計

223

285

経常利益

2,366

1,350

特別利益

 

 

固定資産売却益

25

22

投資有価証券売却益

313

－

特別利益合計

339

22

特別損失

 

 

固定資産売却損

6

4

固定資産除却損

15

14

訴訟和解金

－

4

特別損失合計

21

23

税金等調整前四半期純利益

2,684

1,349

法人税、住民税及び事業税

839

526

法人税等調整額

△106

△117

法人税等合計

733

408

四半期純利益

1,951

941

非支配株主に帰属する四半期純利益

65

1

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,886

940

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純利益

1,951

941

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,134

323

為替換算調整勘定

△158

△801

その他の包括利益合計

△1,292

△478

四半期包括利益

658

463

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

626

514

非支配株主に係る四半期包括利益

31

△51

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

　第２四半期連結会計期間より、株式の取得により子会社化したALPHA ADVANCED AUTOMOTIVE PARTS CO.,LTD.を連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

　国際財務報告基準（IFRS）を適用する在外連結子会社において、第１四半期連結会計期間よりIFRS第16号「リース」を適用し、原則としてすべての借手としてのリースを連結貸借対照表に資産及び負債として計上する方法に変更しております。当該会計基準の適用にあたっては、経過措置として認められている本基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用しております。

　この結果、当第３四半期連結会計期間末において有形固定資産の「その他（純額）」が672百万円、流動負債の「その他」が261百万円、固定負債の「リース債務」が488百万円それぞれ増加しております。

　なお、この変更に伴う当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

偶発債務

（訴訟）

　米国反トラスト法に関連して、カナダにおいて提訴されている民事訴訟については、金銭的負担が生じる可能性がありますが、現時点では連結財務諸表に与える影響額を合理的に見積ることは困難であります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年12月31日）

減価償却費

1,792百万円

2,083百万円

のれんの償却額

110

188

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月22日

定時株主総会

普通株式

238

25

　2018年３月31日

　2018年６月25日

利益剰余金

2018年11月８日

取締役会

普通株式

143

15

　2018年９月30日

　2018年12月３日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

 決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月21日

定時株主総会

普通株式

238

25

　2019年３月31日

　2019年６月24日

利益剰余金

2019年11月14日

取締役会

普通株式

143

15

　2019年９月30日

　2019年12月２日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　　該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

自動車

部品事業

（欧州）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,991

11,041

14,870

4,678

6,466

637

43,685

－

43,685

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,610

130

563

528

24

2,658

6,516

△6,516

－

計

8,602

11,171

15,434

5,207

6,490

3,295

50,201

△6,516

43,685

セグメント利益又は損失（△）

325

688

794

△28

803

235

2,818

△643

2,174

（注）１.セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去28百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△671百万円が含まれております。

２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

自動車

部品事業

（日本）

自動車

部品事業

（北米）

自動車

部品事業

（アジア）

自動車

部品事業

（欧州）

セキュリテ

ィ機器事業

（日本）

セキュリテ

ィ機器事業

（海外）

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,040

10,406

13,738

8,486

6,730

710

45,112

－

45,112

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,914

169

588

285

20

2,756

5,734

△5,734

－

計

6,954

10,575

14,326

8,772

6,750

3,466

50,846

△5,734

45,112

セグメント利益又は損失（△）

△196

505

572

△86

894

280

1,971

△627

1,343

（注）１.セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去46百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△674百万円が含まれております。

　　　２.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　　　第１四半期連結会計期間より、従来、「自動車部品事業（日本）」及び「セキュリティ機器事業（日本）」に配分していた当社の本社経費について、当社グループのグローバル化の進展に伴い、グループ全体の経営・管理活動を担うグローバル本社としての役割が増してきたことから、各報告セグメントの業績をより適切に把握するため、全社費用として区分しております。
　なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分により作成しております。

 
（企業結合等関係）

比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し
　2018年10月１日に行われた当社とALT SAS、Société de Peinture de Pièces Plastiques SAS及びSPPP Slovakia s.r.o.との企業結合について前連結会計年度において暫定的な処理を行っておりましたが、第２四半期連結会計期間に確定しております。
　この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第３四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の確定及び取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、主として無形固定資産が857百万円増加した結果、暫定的に算定されたのれんの金額は、会計処理の確定により1,615百万円から540百万円減少し、1,074百万円となっております。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

197円48銭

98円45銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

1,886

940

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

1,886

940

普通株式の期中平均株式数（千株）

9,552

9,552

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

（中間配当）

　2019年11月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………143百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………15円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2019年12月２日

　（注） 2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。