(4) 【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

区分	注記番号	前中間連結会計期間 (自2024年４月１日   至2024年９月30日) （百万円）	当中間連結会計期間 (自2025年４月１日   至2025年９月30日) （百万円）
Ⅰ　営業活動によるキャッシュ・フロー
中間利益		9,345	25,724
営業活動による純増減額への調整
減価償却費及び無形資産償却費		57,381	56,786
有形固定資産及び無形資産等の減損		－	5,080
その他の収益		△407	△665
持分法による投資損益		△3,707	△3,332
金融収益及び金融費用		△2,651	1,376
法人所得税費用		3,822	11,680
営業債権及びその他の債権の減少		49,557	23,819
棚卸資産の増加		△13,112	△28,618
リース債権の減少（△増加）		△8,920	598
営業債務及びその他の債務の減少		△25,922	△25,276
退職給付に係る負債の増加（△減少）		1,773	△2,271
その他（純額）		△3,336	△20,422
利息及び配当金の受取額		3,648	3,194
利息の支払額		△4,282	△5,544
法人所得税の支払額		△10,983	△12,688
営業活動によるキャッシュ・フロー		52,206	29,441
Ⅱ　投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の売却		157	944
有形固定資産の取得		△22,170	△21,749
無形資産の取得		△15,764	△14,979
有価証券の取得		△651	△64
有価証券の売却		710	12
定期預金の増減（純額）		△1,378	△55
事業の買収 （取得時の現金及び現金同等物受入額控除後）	６	3,880	△1,190
事業の売却 （売却時の現金及び現金同等物保有額控除後）		7,926	469
その他		－	849
投資活動によるキャッシュ・フロー		△27,290	△35,763
Ⅲ　財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入債務の増減（純額）		27,666	24,697
長期借入債務による調達		106,909	41,815
長期借入債務の返済		△77,526	△47,915
リース負債の返済		△16,475	△16,382
支払配当金	10	△10,857	△10,814
自己株式の取得	９	△22,461	△4
その他		△554	△2,097
財務活動によるキャッシュ・フロー		6,702	△10,700
Ⅳ　換算レートの変動に伴う影響額		△3,549	1,422
Ⅴ　現金及び現金同等物の純増減額		28,069	△15,600
Ⅵ　現金及び現金同等物の期首残高		169,639	181,862
Ⅶ　現金及び現金同等物の中間期末残高	７	197,708	166,262

（注）要約中間連結財政状態計算書上の現金及び現金同等物と要約中間連結キャッシュ・フロー計算書上の現金及び現金同等物の差異は、当座借越であります。