第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	53,114	35,985
受取手形及び売掛金	※３ 71,887	※３ 62,178
電子記録債権	※３ 13,519	※３ 11,507
商品及び製品	51,303	71,115
仕掛品	44,262	50,938
原材料及び貯蔵品	10,755	16,101
その他	10,500	15,268
貸倒引当金	△587	△657
流動資産合計	254,755	262,436
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	53,307	58,834
機械装置及び運搬具	44,395	44,603
その他	34,196	37,671
減価償却累計額	△82,926	△82,254
有形固定資産合計	48,973	58,855
無形固定資産
その他	4,953	7,287
無形固定資産合計	4,953	7,287
投資その他の資産
投資有価証券	41,479	33,497
退職給付に係る資産	5,576	5,938
繰延税金資産	6,849	6,913
その他	3,559	3,418
貸倒引当金	△273	△191
投資その他の資産合計	57,192	49,575
固定資産合計	111,118	115,717
資産合計	365,874	378,154

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2018年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	※３ 30,911	※３ 32,910
電子記録債務	※３ 84,199	※３ 72,786
短期借入金	－	10,000
1年内返済予定の長期借入金	5,679	2,536
リース債務	390	431
未払法人税等	9,650	3,169
設備関係支払手形	3	4
設備関係電子記録債務	※３ 26	※３ 8
前受金	17,142	19,432
賞与引当金	4,204	1,637
役員賞与引当金	219	123
製品保証引当金	6,373	6,539
受注損失引当金	58	42
事業構造改善引当金	－	834
その他	16,649	13,795
流動負債合計	175,508	164,254
固定負債
転換社債型新株予約権付社債	－	30,132
長期借入金	5,227	4,030
リース債務	1,858	1,615
退職給付に係る負債	856	854
役員退職慰労引当金	141	177
株式給付引当金	28	35
役員株式給付引当金	45	38
資産除去債務	56	56
その他	11,270	7,943
固定負債合計	19,484	44,885
負債合計	194,993	209,140
純資産の部
株主資本
資本金	54,044	54,044
資本剰余金	4,546	4,488
利益剰余金	117,358	122,363
自己株式	△18,085	△18,080
株主資本合計	157,864	162,816
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	18,427	11,689
為替換算調整勘定	△4,714	△5,108
退職給付に係る調整累計額	△738	△405
その他の包括利益累計額合計	12,974	6,176
非支配株主持分	40	22
純資産合計	170,880	169,014
負債純資産合計	365,874	378,154

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
売上高	224,162	252,418
売上原価	152,760	181,402
売上総利益	71,402	71,015
販売費及び一般管理費	47,610	52,127
営業利益	23,791	18,888
営業外収益
受取利息	41	73
受取配当金	511	494
為替差益	－	54
固定資産売却益	7	688
その他	385	426
営業外収益合計	946	1,738
営業外費用
支払利息	445	401
為替差損	608	－
持分法による投資損失	－	87
固定資産除却損	251	693
その他	405	772
営業外費用合計	1,710	1,954
経常利益	23,028	18,672
特別利益
投資有価証券売却益	845	444
特別利益合計	845	444
特別損失
事業構造改善費用	－	893
投資有価証券評価損	59	18
その他	5	－
特別損失合計	65	912
税金等調整前四半期純利益	23,808	18,205
法人税等	8,761	8,059
四半期純利益	15,047	10,145
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	－	△2
親会社株主に帰属する四半期純利益	15,047	10,148

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
四半期純利益	15,047	10,145
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	6,031	△6,738
為替換算調整勘定	1,616	△374
退職給付に係る調整額	353	333
持分法適用会社に対する持分相当額	－	△23
その他の包括利益合計	8,001	△6,803
四半期包括利益	23,048	3,342
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	23,052	3,349
非支配株主に係る四半期包括利益	△3	△7

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	23,808	18,205
減価償却費	4,183	5,003
投資有価証券評価損益（△は益）	59	18
投資有価証券売却損益（△は益）	△845	△444
固定資産売却益	△7	△688
固定資産除却損	251	693
持分法による投資損益（△は益）	－	87
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△167	△29
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,263	△2,566
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	24	△96
株式給付引当金の増減額（△は減少）	18	6
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	25	△6
製品保証引当金の増減額（△は減少）	89	171
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△88	△15
事業構造改善引当金の増減額（△は減少）	－	834
受取利息及び受取配当金	△553	△568
支払利息	445	401
売上債権の増減額（△は増加）	397	11,801
たな卸資産の増減額（△は増加）	△20,517	△33,794
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△32	△470
仕入債務の増減額（△は減少）	13,653	△10,658
その他の流動負債の増減額（△は減少）	4,818	2,584
その他	2	213
小計	24,300	△9,317
利息及び配当金の受取額	559	556
利息の支払額	△434	△404
確定拠出年金制度への移行に伴う拠出額	△0	△1
法人税等の支払額	△10,662	△18,956
営業活動によるキャッシュ・フロー	13,763	△28,122
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）	1,692	1,489
有形固定資産の取得による支出	△5,865	△15,659
有形固定資産の売却による収入	364	1,268
投資有価証券の取得による支出	△300	△2,035
投資有価証券の売却による収入	1,485	864
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△34	－
事業譲受による支出	△1,271	－
その他	△1,021	△3,634
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,949	△17,706
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	10,000
長期借入金の返済による支出	△2,239	△4,339
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△296	△299
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入	－	30,059
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△0	△98
非支配株主からの払込みによる収入	－	23
自己株式の純増減額（△は増加）	△2,781	5
子会社の自己株式の取得による支出	△164	－
配当金の支払額	△4,066	△5,135
財務活動によるキャッシュ・フロー	△9,548	30,215
現金及び現金同等物に係る換算差額	539	△18
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△196	△15,631
現金及び現金同等物の期首残高	44,922	50,817
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 44,726	※ 35,185

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、主として当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　１  受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

連結決算日における受取手形の裏書譲渡高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2018年12月31日）
受取手形裏書譲渡高	－百万円	5百万円

　　　　　２　保証債務

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2018年12月31日）
販売先のビジネスローン	－百万円	81百万円
従業員住宅ローン	25	18
計	25	100

　　　　※３　四半期連結会計期間末日満期手形等

四半期連結会計期間末日満期手形、電子記録債権および電子記録債務の会計処理については、手形交換日または決済日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形、電子記録債権および電子記録債務が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2018年12月31日）
受取手形	342百万円	214百万円
電子記録債権	207	886
支払手形	532	1,036
電子記録債務	9,986	12,199
設備関係電子記録債務	3	0

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次の　　とおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年12月31日）
現金及び預金勘定	47,015百万円	35,985百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△2,289	△799
現金及び現金同等物	44,726	35,185

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2017年４月１日　至2017年12月31日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月27日 定時株主総会	普通株式	4,085	87	2017年３月31日	2017年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月26日 定時株主総会	普通株式	5,143	110	2018年３月31日	2018年６月27日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、取締役等を対象とする株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式105千株に対する配当金11百万円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント（注）１					その他 （注）２	合計	調整額 （注）３	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）４
	ＳＥ	ＧＡ	ＦＴ	ＰＥ	計
売上高
外部顧客への 売上高	145,326	36,531	31,978	9,232	223,068	1,094	224,162	－	224,162
セグメント間の内部売上高又は振替高	1	78	27	15	123	10,697	10,820	△10,820	－
計	145,327	36,609	32,006	9,247	223,191	11,791	234,983	△10,820	224,162
セグメント利益 又は損失（△）	20,224	1,641	2,326	1,016	25,208	△1,140	24,068	△276	23,791

（注）１　半導体製造装置事業（ＳＥ）は、半導体製造装置の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。グラフィックアーツ機器事業（ＧＡ）は、印刷関連機器の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。ディスプレー製造装置および成膜装置事業（ＦＴ）は、ディスプレー製造装置および成膜装置の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。プリント基板関連機器事業（ＰＥ）は、プリント基板関連機器の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。

　　　２　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ライフサイエンス分野等の装置の開発・製造および販売、ソフトウエアの開発、印刷物の企画・製作等の事業を含んでおります。

３　セグメント利益又は損失（△）の調整額△276百万円は、事業セグメントに配分していない当社の損益などであります。

４　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント（注）１					その他 （注）２	合計	調整額 （注）３	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）４
	ＳＥ	ＧＡ	ＦＴ	ＰＥ	計
売上高
外部顧客への 売上高	171,129	35,302	35,469	9,208	251,110	1,308	252,418	－	252,418
セグメント間の内部売上高又は振替高	1	100	－	－	101	11,958	12,060	△12,060	－
計	171,131	35,402	35,469	9,208	251,211	13,266	264,478	△12,060	252,418
セグメント利益 又は損失（△）	16,523	656	2,343	971	20,494	△989	19,504	△616	18,888

（注）１　半導体製造装置事業（ＳＥ）は、半導体製造装置の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。グラフィックアーツ機器事業（ＧＡ）は、印刷関連機器の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。ディスプレー製造装置および成膜装置事業（ＦＴ）は、ディスプレー製造装置および成膜装置の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。プリント基板関連機器事業（ＰＥ）は、プリント基板関連機器の開発、製造、販売および保守サービスを行っております。

　　　２　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ライフサイエンス分野等の装置の開発・製造および販売、ソフトウエアの開発、印刷物の企画・製作等の事業を含んでおります。

３　セグメント利益又は損失（△）の調整額△616百万円は、事業セグメントに配分していない当社の損益などであります。

４　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

　２．報告セグメントの変更等に関する情報

　従来、「その他」事業に区分しておりました株式会社イー・エム・ディーについては、株式会社SCREENファインテックソリューションズとの一体運営を行うため、同社傘下に組織再編いたしました。これに伴い、第１四半期連結会計期間より、株式会社イー・エム・ディーを「ディスプレー製造装置および成膜装置事業（ＦＴ）」に変更しております。

　また、従来「半導体機器事業」としていた報告セグメントの名称を「半導体製造装置事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報に与える影響はありません。

　なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法および名称により作成しており、前第３四半期連結累計期間の「報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報」に記載しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次の

とおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）
１株当たり四半期純利益	320円83銭	217円53銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	15,047	10,148
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益（百万円）	15,047	10,148
普通株式の期中平均株式数（千株）	46,900	46,652
潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	－	208円93銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	△11
（うち受取利息（税額相当額控除後）（百万円））	－	（△11）
普通株式増加数（千株）	－	1,863
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

　（注）１　前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　　２　当社は、取締役等を対象とする業績連動型株式報酬制度を導入し、当該信託に残存する当社の株式については、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、普通株式の期中平均株式数の計算において控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第３四半期連結累計期間46千株、当第３四半期連結累計期間105千株であります。

２【その他】

  該当事項はありません。