第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日に、名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	23,826,049	25,614,644
受取手形及び売掛金	5,349,376	5,455,866
有価証券	1,820,309	997,832
金銭の信託	4,117,273	3,985,461
商品及び製品	4,245,449	4,105,955
仕掛品	2,535,339	2,854,434
原材料及び貯蔵品	2,430,830	2,575,173
繰延税金資産	810,340	768,966
その他	1,459,312	1,138,406
貸倒引当金	△111,341	△113,294
流動資産合計	46,482,940	47,383,446
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	10,914,622	14,962,201
機械装置及び運搬具	4,901,012	5,288,304
工具、器具及び備品	3,942,876	4,168,447
土地	2,100,116	2,009,225
建設仮勘定	2,488,957	259,756
減価償却累計額	△10,024,605	△10,563,017
有形固定資産合計	14,322,979	16,124,918
無形固定資産
ソフトウエア	249,006	244,118
ソフトウエア仮勘定	52,554	123,380
のれん	43,176	30,840
その他	82,705	79,722
無形固定資産合計	427,443	478,061
投資その他の資産
投資有価証券	5,490,250	5,521,114
関係会社株式	154,177	135,351
保険積立金	2,186,167	2,112,654
退職給付に係る資産	152	－
繰延税金資産	9,728	3,688
その他	681,038	378,643
貸倒引当金	△249,517	△234,645
投資その他の資産合計	8,271,997	7,916,807
固定資産合計	23,022,420	24,519,787
資産合計	69,505,361	71,903,234

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	844,156	1,225,847
短期借入金	100,000	100,000
未払法人税等	1,501,521	1,552,239
賞与引当金	341,000	348,000
その他	3,063,962	2,345,410
流動負債合計	5,850,641	5,571,496
固定負債
退職給付に係る負債	284,112	284,858
繰延税金負債	261,014	340,542
その他	145,653	148,790
固定負債合計	690,781	774,191
負債合計	6,541,422	6,345,687
純資産の部
株主資本
資本金	867,948	867,948
資本剰余金	1,163,548	1,171,507
利益剰余金	64,095,058	67,233,931
自己株式	△5,615,636	△5,602,392
株主資本合計	60,510,919	63,670,994
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,439,722	1,600,610
為替換算調整勘定	861,097	111,646
その他の包括利益累計額合計	2,300,820	1,712,256
新株予約権	152,199	172,757
非支配株主持分	－	1,537
純資産合計	62,963,938	65,557,546
負債純資産合計	69,505,361	71,903,234

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	16,450,498	18,900,695
売上原価	6,581,882	7,518,558
売上総利益	9,868,615	11,382,137
販売費及び一般管理費	※１ 5,655,467	※１ 5,734,831
営業利益	4,213,148	5,647,305
営業外収益
受取利息	51,871	82,784
受取配当金	20,895	21,091
金銭の信託運用益	8,212	－
保険解約返戻金	－	68,006
補助金収入	－	135,357
為替差益	399,405	172,330
雑収入	64,367	92,669
営業外収益合計	544,752	572,239
営業外費用
支払利息	2,328	1,903
金銭の信託運用損	－	41,161
固定資産圧縮損	－	64,000
雑損失	733	4,983
営業外費用合計	3,062	112,049
経常利益	4,754,838	6,107,496
特別利益
固定資産売却益	817	459
投資有価証券売却益	－	46,500
特別利益合計	817	46,959
特別損失
固定資産売却損	19	1
固定資産除却損	156	2,744
特別損失合計	176	2,746
税金等調整前四半期純利益	4,755,479	6,151,709
法人税、住民税及び事業税	1,454,479	1,729,391
法人税等調整額	757	62,693
法人税等合計	1,455,236	1,792,085
四半期純利益	3,300,243	4,359,623
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	433
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,300,243	4,359,190

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
四半期純利益	3,300,243	4,359,623
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	120,214	160,887
為替換算調整勘定	362,291	△749,451
その他の包括利益合計	482,505	△588,563
四半期包括利益	3,782,748	3,771,060
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,782,748	3,770,905
非支配株主に係る四半期包括利益	－	154

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	4,755,479	6,151,709
減価償却費	545,217	683,894
のれん償却額	12,336	12,336
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,530	△3,390
賞与引当金の増減額（△は減少）	△3,000	7,000
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△16,763	5,647
受取利息及び受取配当金	△72,766	△103,876
支払利息	2,328	1,903
固定資産除却損	156	2,744
固定資産売却損益（△は益）	△797	△457
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△46,500
金銭の信託運用損益（△は益）	△8,212	41,161
補助金収入	－	△135,357
売上債権の増減額（△は増加）	△200,273	△253,380
たな卸資産の増減額（△は増加）	△897,947	△447,346
仕入債務の増減額（△は減少）	333,489	550,415
為替差損益（△は益）	264,103	198,131
その他	△1,374,079	△259,681
小計	3,340,802	6,404,954
利息及び配当金の受取額	70,203	88,384
利息の支払額	△2,363	△1,901
法人税等の支払額	△827,020	△1,666,628
補助金の受取額	－	135,357
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,581,622	4,960,166
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	－	△184,982
有価証券の売却及び償還による収入	300,000	1,000,000
有形固定資産の取得による支出	△3,455,457	△2,650,586
有形固定資産の売却による収入	2,087	939
無形固定資産の取得による支出	△92,680	△93,802
投資有価証券の取得による支出	△326,498	－
投資有価証券の売却及び償還による収入	100	98,620
非連結子会社株式の取得による支出	△60,428	－
定期預金の預入による支出	△3,870,143	△8,351,969
定期預金の払戻による収入	5,658,553	6,029,258
保険積立金の積立による支出	△6,741	△18,897
保険積立金の解約による収入	－	88,874
金銭の信託の取得による支出	△1,834,200	－
その他	24,705	17,510
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,660,704	△4,065,035
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△865,916	△1,328,858
新株予約権の行使による収入	－	18
財務活動によるキャッシュ・フロー	△865,916	△1,328,840
現金及び現金同等物に係る換算差額	6,568	△540,300
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,938,429	△974,010
現金及び現金同等物の期首残高	20,741,778	20,765,782
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	6,582	62,956
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 18,809,931	※１ 19,854,729

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において非連結子会社であったNSK NAKANISHI AMERICA LATINA LTDA.は、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 　　至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 　　至　平成30年６月30日）
給与手当	1,615,056千円	1,720,598千円
退職給付費用	54,204千円	55,237千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
現金及び預金	21,668,474千円	25,614,644千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△2,858,542千円	△5,759,914千円
現金及び現金同等物	18,809,931千円	19,854,729千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年３月30日 定時株主総会	普通株式	866,268	30	平成28年12月31日	平成29年３月31日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年８月10日 取締役会	普通株式	924,019	32	平成29年６月30日	平成29年９月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年３月29日 定時株主総会	普通株式	1,328,278	46	平成29年12月31日	平成30年３月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年８月10日 取締役会	普通株式	1,126,382	13	平成30年６月30日	平成30年９月26日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	歯科製品関連	工業製品関連	その他	合計
売上高
外部顧客への売上高	14,132,018	1,686,803	631,676	16,450,498	－	16,450,498
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	14,132,018	1,686,803	631,676	16,450,498	－	16,450,498
セグメント利益	5,590,019	621,749	106,495	6,318,264	△2,105,116	4,213,148

（注）１.セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。

２.セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	歯科製品関連	工業製品関連	その他	合計
売上高
外部顧客への売上高	16,269,418	1,938,437	692,840	18,900,695	－	18,900,695
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	16,269,418	1,938,437	692,840	18,900,695	－	18,900,695
セグメント利益	6,992,450	697,974	80,796	7,771,220	△2,123,915	5,647,305

（注）１.セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。

２.セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	38円10銭	50円32銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	3,300,243	4,359,190
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	3,300,243	4,359,190
普通株式の期中平均株式数（株）	86,626,830	86,635,681
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	38円03銭	50円22銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	146,964	162,782
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当社は、平成30年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　　　　該当事項はありません。

２【その他】

　平成30年８月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　① 配当金の総額　　　　　　　　　　　　 　1,126,382千円

　② １株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　13円

　③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日　平成30年９月26日

　（注）平成30年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。