第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日に、名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	23,826,049	26,187,500
受取手形及び売掛金	5,349,376	4,985,802
有価証券	1,820,309	1,015,492
金銭の信託	4,117,273	4,065,656
商品及び製品	4,245,449	4,241,656
仕掛品	2,535,339	2,946,710
原材料及び貯蔵品	2,430,830	2,489,235
繰延税金資産	810,340	882,685
その他	1,459,312	1,557,543
貸倒引当金	△111,341	△108,624
流動資産合計	46,482,940	48,263,660
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	10,914,622	15,042,715
機械装置及び運搬具	4,901,012	5,408,059
工具、器具及び備品	3,942,876	4,232,919
土地	2,100,116	2,029,889
建設仮勘定	2,488,957	225,790
減価償却累計額	△10,024,605	△10,943,825
有形固定資産合計	14,322,979	15,995,549
無形固定資産
ソフトウエア	249,006	275,809
ソフトウエア仮勘定	52,554	146,060
のれん	43,176	24,672
その他	82,705	79,919
無形固定資産合計	427,443	526,460
投資その他の資産
投資有価証券	5,490,250	5,826,085
関係会社株式	154,177	64,128
保険積立金	2,186,167	2,124,212
退職給付に係る資産	152	－
繰延税金資産	9,728	952
その他	681,038	388,069
貸倒引当金	△249,517	△242,391
投資その他の資産合計	8,271,997	8,161,056
固定資産合計	23,022,420	24,683,067
資産合計	69,505,361	72,946,727

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	844,156	1,152,276
短期借入金	100,000	100,000
未払法人税等	1,501,521	1,060,578
賞与引当金	341,000	517,500
その他	3,063,962	2,479,997
流動負債合計	5,850,641	5,310,351
固定負債
退職給付に係る負債	284,112	286,831
繰延税金負債	261,014	436,589
その他	145,653	154,120
固定負債合計	690,781	877,541
負債合計	6,541,422	6,187,892
純資産の部
株主資本
資本金	867,948	867,948
資本剰余金	1,163,548	1,171,507
利益剰余金	64,095,058	67,786,624
自己株式	△5,615,636	△5,602,392
株主資本合計	60,510,919	64,223,688
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,439,722	1,798,044
為替換算調整勘定	861,097	562,760
その他の包括利益累計額合計	2,300,820	2,360,804
新株予約権	152,199	172,757
非支配株主持分	－	1,585
純資産合計	62,963,938	66,758,835
負債純資産合計	69,505,361	72,946,727

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年９月30日)
売上高	25,090,069	27,339,306
売上原価	10,005,277	10,992,875
売上総利益	15,084,791	16,346,431
販売費及び一般管理費	8,232,927	8,522,220
営業利益	6,851,864	7,824,211
営業外収益
受取利息	85,679	127,022
受取配当金	21,399	21,594
金銭の信託運用益	28,226	－
貸倒引当金戻入額	71,978	－
保険解約返戻金	－	68,006
補助金収入	－	135,357
為替差益	224,726	313,829
雑収入	94,459	129,147
営業外収益合計	526,469	794,958
営業外費用
支払利息	2,865	3,019
金銭の信託運用損	－	23,701
固定資産圧縮損	－	64,000
雑損失	735	8,319
営業外費用合計	3,601	99,040
経常利益	7,374,732	8,520,129
特別利益
固定資産売却益	1,393	385
投資有価証券売却益	－	46,500
特別利益合計	1,393	46,885
特別損失
固定資産売却損	19	1
固定資産除却損	156	2,744
特別損失合計	176	2,746
税金等調整前四半期純利益	7,375,949	8,564,268
法人税、住民税及び事業税	2,343,858	2,541,248
法人税等調整額	△108,167	△37,888
法人税等合計	2,235,691	2,503,359
四半期純利益	5,140,257	6,060,909
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	489
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,140,257	6,060,419

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年９月30日)
四半期純利益	5,140,257	6,060,909
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	118,120	358,321
為替換算調整勘定	781,125	△298,337
その他の包括利益合計	899,246	59,984
四半期包括利益	6,039,503	6,120,893
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	6,039,503	6,120,690
非支配株主に係る四半期包括利益	－	202

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において非連結子会社であったNSK NAKANISHI AMERICA LATINA LTDA.は、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び前第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （平成29年１月１日 平成29年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （平成30年１月１日 平成30年９月30日）
減価償却費	807,135千円	1,083,763千円
のれんの償却額	18,504千円	18,504千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年３月30日 定時株主総会	普通株式	866,268	30	平成28年12月31日	平成29年３月31日	利益剰余金
平成29年８月10日 取締役会	普通株式	924,019	32	平成29年６月30日	平成29年９月26日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年３月29日 定時株主総会	普通株式	1,328,278	46	平成29年12月31日	平成30年３月30日	利益剰余金
平成30年８月10日 取締役会	普通株式	1,126,382	13	平成30年６月30日	平成30年９月26日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	歯科製品関連	工業製品関連	その他	合計
売上高
外部顧客への売上高	21,574,926	2,572,127	943,015	25,090,069	－	25,090,069
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	21,574,926	2,572,127	943,015	25,090,069	－	25,090,069
セグメント利益	8,829,993	950,176	153,372	9,933,543	△3,081,678	6,851,864

（注）１．セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。

２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	歯科製品関連	工業製品関連	その他	合計
売上高
外部顧客への売上高	23,455,849	2,872,792	1,010,665	27,339,306	－	27,339,306
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	23,455,849	2,872,792	1,010,665	27,339,306	－	27,339,306
セグメント利益	9,884,108	1,030,532	108,185	11,022,826	△3,198,615	7,824,211

（注）１．セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。

２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第３四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	59円34銭	69円95銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	5,140,257	6,060,419
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	5,140,257	6,060,419
普通株式の期中平均株式数（株）	86,626,830	86,638,764
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	59円23銭	69円82銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	154,035	165,523
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当社は、平成30年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

平成30年８月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

① 配当金の総額　　　　　　　　　　　　　 1,126,382千円

② １株当たりの金額　　　　　　　　　　　　 　 　　13円

③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日　平成30年９月26日

（注）平成30年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。