第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

28,432,235

30,348,676

受取手形及び売掛金

5,184,673

4,749,165

有価証券

942,853

743,742

金銭の信託

4,003,802

4,024,688

商品及び製品

4,549,919

4,856,745

仕掛品

3,585,640

3,695,492

原材料及び貯蔵品

2,402,554

2,751,442

その他

1,085,808

898,605

貸倒引当金

△88,340

△88,015

流動資産合計

50,099,147

51,980,543

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

15,188,340

15,270,950

機械装置及び運搬具

6,142,198

6,531,136

工具、器具及び備品

4,682,643

4,849,675

土地

1,994,942

1,988,649

建設仮勘定

384,891

310,297

減価償却累計額

△12,729,714

△13,842,801

有形固定資産合計

15,663,301

15,107,907

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

395,800

360,957

ソフトウエア仮勘定

135,128

280,796

のれん

200,031

163,355

その他

235,203

215,643

無形固定資産合計

966,163

1,020,752

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

8,297,337

7,683,121

関係会社株式

64,128

74,128

保険積立金

2,157,386

2,174,941

退職給付に係る資産

14

－

繰延税金資産

125,665

133,692

その他

387,453

143,134

貸倒引当金

△223,709

△2,048

投資その他の資産合計

10,808,276

10,206,970

固定資産合計

27,437,741

26,335,631

資産合計

77,536,889

78,316,174

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

762,096

697,499

短期借入金

100,000

100,000

未払法人税等

475,483

468,055

賞与引当金

368,900

576,000

その他

2,408,061

2,009,866

流動負債合計

4,114,541

3,851,421

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

311,383

311,358

繰延税金負債

405,866

314,904

その他

205,828

208,207

固定負債合計

923,078

834,470

負債合計

5,037,620

4,685,892

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

867,948

867,948

資本剰余金

1,171,507

1,180,482

利益剰余金

73,666,853

74,874,561

自己株式

△5,602,470

△5,593,641

株主資本合計

70,103,839

71,329,351

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,600,239

2,551,928

為替換算調整勘定

△414,731

△442,677

その他の包括利益累計額合計

2,185,508

2,109,251

新株予約権

207,481

189,688

非支配株主持分

2,440

1,990

純資産合計

72,499,269

73,630,282

負債純資産合計

77,536,889

78,316,174

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

(単位：千円)

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

売上高

26,111,529

22,281,397

売上原価

10,373,262

9,039,425

売上総利益

15,738,266

13,241,971

販売費及び一般管理費

9,169,904

8,125,252

営業利益

6,568,361

5,116,719

営業外収益

 

 

受取利息

226,810

75,469

受取配当金

26,689

27,960

金銭の信託運用益

249,271

－

補助金収入

56,017

83,503

雑収入

112,926

121,535

営業外収益合計

671,716

308,469

営業外費用

 

 

支払利息

5,726

2,763

金銭の信託運用損

－

17,157

為替差損

385,986

73,279

雑損失

44,860

28,407

営業外費用合計

436,573

121,608

経常利益

6,803,504

5,303,579

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

1,862

投資有価証券売却益

40,184

－

特別利益合計

40,184

1,862

特別損失

 

 

固定資産売却損

601

315

固定資産除却損

13,941

3,396

特別損失合計

14,542

3,712

税金等調整前四半期純利益

6,829,145

5,301,730

法人税、住民税及び事業税

1,822,351

1,481,498

法人税等調整額

115,756

△73,996

法人税等合計

1,938,108

1,407,501

四半期純利益

4,891,037

3,894,228

非支配株主に帰属する四半期純利益

622

351

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,890,415

3,893,876

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

(単位：千円)

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純利益

4,891,037

3,894,228

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,107,643

△48,310

為替換算調整勘定

△1,034,524

△28,748

その他の包括利益合計

73,118

△77,058

四半期包括利益

4,964,156

3,817,169

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,963,764

3,817,619

非支配株主に係る四半期包括利益

391

△449

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び前第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（2019年１月１日

2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（2020年１月１日

2020年９月30日）

減価償却費

1,219,653千円

1,290,233千円

のれんの償却額

55,627千円

36,707千円

 

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年３月28日

定時株主総会

普通株式

1,559,606

18

2018年12月31日

2019年３月29日

利益剰余金

2019年８月９日

取締役会

普通株式

1,213,027

14

2019年６月30日

2019年９月26日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年３月27日

定時株主総会

普通株式

1,386,316

16

2019年12月31日

2020年３月30日

利益剰余金

2020年８月４日

取締役会

普通株式

1,299,851

15

2020年６月30日

2020年９月29日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

歯科製品関連

工業製品関連

その他

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

22,455,327

2,591,308

1,064,893

26,111,529

－

26,111,529

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

22,455,327

2,591,308

1,064,893

26,111,529

－

26,111,529

セグメント利益

8,763,319

921,689

174,009

9,859,018

△3,290,656

6,568,361

（注）１．セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。

２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

 

歯科製品関連

工業製品関連

その他

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

19,320,410

2,024,554

936,432

22,281,397

－

22,281,397

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

19,320,410

2,024,554

936,432

22,281,397

－

22,281,397

セグメント利益

7,265,120

734,500

80,858

8,080,479

△2,963,759

5,116,719

（注）１．セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び試験研究費であります。

２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益との調整を行っております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

56円44銭

44円94銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

4,890,415

3,893,876

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

4,890,415

3,893,876

普通株式の期中平均株式数（株）

86,644,830

86,652,764

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

56円32銭

44円84銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

180,442

183,913

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

 

 
（重要な後発事象）

（持分取得による持分法適用関連会社化）

　当社は、2020年9月24日開催の取締役会において、当社グループが米国のデンタルチェアーメーカーDCI International, LLC に出資し持分の33%を取得することを決議し、2020年10月12日付で持分取得契約を締結し、2020年10月16日付で取得いたしました。

　なお、持分取得に伴い持分法適用会社となる見込みです。

 

１．株式取得の目的

　当社グループはデンタル用ハンドピース、モーター等のインスツルメンツの製造・販売を主力事業としており、米国において急成長を遂げつつあるデンタルチェアーメーカーとの提携関係を活用し、米国におけるインスツルメンツ市場での中期的な成長シナリオを確実なものとするため。

 

２．取得する会社の名称、事業内容

(1)名称：DCI International, LLC

(2)所在地:米国 オレゴン州

(3)事業内容：デンタルチェアーおよび歯科医院用各種部品の製造・販売

(4)設立年：2005年

 

３．株式取得の時期

　2020年10月16日

 

４．取得した持分の取得価額及び取得後の持分比率

(1)取得価額：取得価額は、相手先との守秘義務により非開示としていますが、専門家による株式価値評価を基に公正・妥当性を確保した上で、双方の協議によって決定しています。

(2)取得後の持分比率：33%

 

５．支払資金の調達及び支払方法

　自己資金により充当。

 

 

 

（重要な子会社の設立）

　当社は、2020年10月19日開催の取締役会において、米国において以下の通り子会社を設立することを決議し、2020年10月19日に設立いたしました。

 

１．設立の目的

　米国における事業への投資のため（DCI International, LLCへの投資を専門とする会社）。

 

２．設立する子会社の概要

(1)名称：NSK America Holdings inc.

(2)所在地：米国 デラウエア州

(3)事業内容：米国における事業投資

(4)資本金：5百万米ドル（約529,000千円）

(5)設立日：2020年10月19日

(6)出資額：5百万米ドル（約529,000千円）

(7)出資比率：100%

 

２【その他】

2020年８月４日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

① 配当金の総額　　　　　　　　　　　　　 1,299,851千円

② １株当たりの金額　　　　　　　　　　　　 　 　　15円

③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日　　2020年９月29日

（注）2020年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。