第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第32期連結会計年度　　新日本有限責任監査法人

　第33期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　　仰星監査法人

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,443,598

2,560,366

受取手形及び売掛金

821,828

728,371

商品及び製品

836,601

630,905

仕掛品

201,045

305,595

原材料及び貯蔵品

411,849

486,022

繰延税金資産

4,037

4,058

その他

318,658

108,730

貸倒引当金

△1,756

△1,546

流動資産合計

5,035,863

4,822,505

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

457,256

447,373

機械装置及び運搬具（純額）

14,106

16,481

工具、器具及び備品（純額）

14,003

36,340

土地

213,339

213,339

リース資産（純額）

1,013

958

建設仮勘定

9,569

11,261

有形固定資産合計

709,290

725,754

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

2,202

3,917

無形固定資産合計

2,202

3,917

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

37,440

37,440

繰延税金資産

2,773

2,792

その他

17,057

17,266

投資その他の資産合計

57,271

57,499

固定資産合計

768,763

787,171

資産合計

5,804,627

5,609,676

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

348,030

251,082

短期借入金

500,000

500,000

1年内返済予定の長期借入金

321,079

370,596

未払法人税等

22,548

7,496

賞与引当金

10,670

44,659

その他

183,492

153,194

流動負債合計

1,385,820

1,327,030

固定負債

 

 

長期借入金

628,017

620,122

繰延税金負債

6,168

6,300

製品保証引当金

1,125

1,012

その他

32,160

18,249

固定負債合計

667,470

645,684

負債合計

2,053,291

1,972,714

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,401,899

3,401,899

資本剰余金

1,309,494

1,309,494

利益剰余金

△921,691

△1,052,915

株主資本合計

3,789,702

3,658,479

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△38,366

△21,516

その他の包括利益累計額合計

△38,366

△21,516

純資産合計

3,751,335

3,636,962

負債純資産合計

5,804,627

5,609,676

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成28年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年７月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

781,966

806,686

売上原価

526,043

528,793

売上総利益

255,923

277,892

販売費及び一般管理費

427,451

409,979

営業損失（△）

△171,528

△132,086

営業外収益

 

 

業務受託料

26

2,533

物品売却益

－

2,750

受取利息

64

114

助成金収入

5,202

－

未払配当金除斥益

3,105

1,149

その他

471

286

営業外収益合計

8,870

6,834

営業外費用

 

 

支払利息

3,284

3,404

為替差損

9,323

474

その他

0

0

営業外費用合計

12,608

3,879

経常損失（△）

△175,266

△129,131

特別利益

 

 

固定資産売却益

9

－

特別利益合計

9

－

特別損失

 

 

固定資産売却損

561

－

固定資産除却損

98

－

特別損失合計

659

－

税金等調整前四半期純損失（△）

△175,916

△129,131

法人税、住民税及び事業税

2,061

1,955

法人税等調整額

1,463

136

法人税等合計

3,524

2,092

四半期純損失（△）

△179,441

△131,223

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△179,441

△131,223

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成28年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年７月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純損失（△）

△179,441

△131,223

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△6,071

16,849

その他の包括利益合計

△6,071

16,849

四半期包括利益

△185,513

△114,373

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△185,513

△114,373

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成28年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年７月１日

至　平成29年９月30日）

減価償却費

 

24,102

千円

 

 

13,653

千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年９月30日）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年９月30日）

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

装置

試薬・消耗品

メンテナンス

関連

受託製造

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

346,522

277,797

60,800

96,846

781,966

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

346,522

277,797

60,800

96,846

781,966

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△20,761

△8,316

7,480

4,640

△16,956

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

－

781,966

－

781,966

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

－

781,966

－

781,966

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△322

△17,279

△154,248

△171,528

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、PSSキャピタル㈱とベンチャーファンドであるバイオコンテンツ投資事業有限責任組合の事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△154,248千円は、各報告セグメントに帰属しない全社費用（一般管理費及び研究開発費等）であります。

　　　３．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

装置

試薬・消耗品

メンテナンス

関連

受託製造

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

412,925

237,148

69,167

87,443

806,686

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

412,925

237,148

69,167

87,443

806,686

セグメント利益又はセグメント損失（△）

12,636

1,279

12,502

7,339

33,756

 

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

－

806,686

－

806,686

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

－

806,686

－

806,686

セグメント利益又はセグメント損失（△）

－

33,756

△165,843

△132,086

（注）１．「その他」の区分は、PSSキャピタル㈱とベンチャーファンドであるバイオコンテンツ投資事業有限責任組合の事業等を含んでおりましたが、既に事業としては一定の成果を上げたところで終了し、バイオコンテンツ投資事業有限責任組合は平成28年７月６日、PSSキャピタル㈱は平成28年10月28日付けで清算しているため、連結の範囲の対象から外しております。

　　　２．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△165,843千円は、各報告セグメントに帰属しない全社費用（一般管理費及び研究開発費等）であります。

　　　３．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成28年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年７月１日

至　平成29年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△8円64銭

△5円69銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△179,441

△131,223

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△179,441

△131,223

普通株式の期中平均株式数（株）

20,756,900

23,066,900

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。