第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年７月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第32期連結会計年度　　新日本有限責任監査法人

　第33期第３四半期連結会計期間及び第３四半期連結累計期間　　仰星監査法人

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,443,598

2,197,970

受取手形及び売掛金

821,828

748,757

商品及び製品

836,601

494,156

仕掛品

201,045

431,174

原材料及び貯蔵品

411,849

472,208

繰延税金資産

4,037

2,483

その他

318,658

142,024

貸倒引当金

△1,756

△1,724

流動資産合計

5,035,863

4,487,050

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

457,256

438,403

機械装置及び運搬具（純額）

14,106

17,488

工具、器具及び備品（純額）

14,003

57,743

土地

213,339

213,339

リース資産（純額）

1,013

847

建設仮勘定

9,569

35,662

有形固定資産合計

709,290

763,486

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

2,202

4,117

無形固定資産合計

2,202

4,117

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

37,440

37,440

繰延税金資産

2,773

1,755

その他

17,057

17,835

投資その他の資産合計

57,271

57,030

固定資産合計

768,763

824,634

資産合計

5,804,627

5,311,685

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

348,030

344,876

短期借入金

500,000

500,000

1年内返済予定の長期借入金

321,079

350,596

未払法人税等

22,548

10,941

賞与引当金

10,670

42,813

その他

183,492

170,307

流動負債合計

1,385,820

1,419,535

固定負債

 

 

長期借入金

628,017

456,518

繰延税金負債

6,168

6,263

製品保証引当金

1,125

630

その他

32,160

17,142

固定負債合計

667,470

480,554

負債合計

2,053,291

1,900,090

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年６月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,401,899

3,401,899

資本剰余金

1,309,494

1,309,494

利益剰余金

△921,691

△1,262,089

株主資本合計

3,789,702

3,449,304

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△38,366

△37,709

その他の包括利益累計額合計

△38,366

△37,709

純資産合計

3,751,335

3,411,595

負債純資産合計

5,804,627

5,311,685

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成29年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年７月１日

　至　平成30年３月31日)

売上高

2,833,407

2,582,130

売上原価

1,856,811

1,650,583

売上総利益

976,596

931,547

販売費及び一般管理費

1,344,389

1,260,553

営業損失（△）

△367,793

△329,005

営業外収益

 

 

業務受託料

－

6,084

物品売却益

－

2,750

受取利息

170

121

為替差益

8,452

－

助成金収入

18,073

3,680

未払配当金除斥益

3,105

1,149

その他

4,036

812

営業外収益合計

33,839

14,597

営業外費用

 

 

支払利息

10,121

9,735

為替差損

－

5,520

その他

0

0

営業外費用合計

10,121

15,256

経常損失（△）

△344,075

△329,665

特別利益

 

 

固定資産売却益

2,092

－

特別利益合計

2,092

－

特別損失

 

 

固定資産売却損

785

－

固定資産除却損

113

2,127

特別損失合計

899

2,127

税金等調整前四半期純損失（△）

△342,882

△331,792

法人税、住民税及び事業税

6,261

6,191

法人税等調整額

△37,697

2,413

法人税等合計

△31,435

8,605

四半期純損失（△）

△311,446

△340,398

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△311,446

△340,398

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年７月１日

　至　平成29年３月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年７月１日

　至　平成30年３月31日)

四半期純損失（△）

△311,446

△340,398

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

30,665

657

その他の包括利益合計

30,665

657

四半期包括利益

△280,781

△339,740

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△280,781

△339,740

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成29年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年７月１日

至　平成30年３月31日）

減価償却費

 

83,329

千円

 

 

55,569

千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成30年３月31日）

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成29年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

装置

試薬・消耗品

メンテナンス

関連

受託製造

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,468,520

790,948

205,273

368,664

2,833,407

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,468,520

790,948

205,273

368,664

2,833,407

セグメント利益又はセグメント損失（△）

86,502

27,641

28,559

36,884

179,587

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

－

2,833,407

－

2,833,407

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

－

2,833,407

－

2,833,407

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△380

179,207

△547,000

△367,793

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、PSSキャピタル㈱とベンチャーファンドであるバイオコンテンツ投資事業有限責任組合の事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△547,000千円は、各報告セグメントに帰属しない全社費用（一般管理費及び研究開発費等）であります。

　　　３．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成30年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

装置

試薬・消耗品

メンテナンス

関連

受託製造

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,304,345

718,654

267,454

291,675

2,582,130

セグメント間の内部売上高又は振替高

 

 

 

 

 

計

1,304,345

718,654

267,454

291,675

2,582,130

セグメント利益又はセグメント損失（△）

70,441

△7,399

53,726

52,638

169,407

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

－

2,582,130

－

2,582,130

セグメント間の内部売上高又は振替高

 

 

 

 

計

－

2,582,130

－

2,582,130

セグメント利益又はセグメント損失（△）

－

169,407

△498,413

△329,005

（注）１．「その他」の区分は、PSSキャピタル㈱とベンチャーファンドであるバイオコンテンツ投資事業有限責任組合の事業等を含んでおりましたが、既に事業としては一定の成果を上げたところで終了し、バイオコンテンツ投資事業有限責任組合は平成28年７月６日、PSSキャピタル㈱は平成28年10月28日付けで清算しているため、連結の範囲の対象から外しております。

　　　２．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△498,413千円は、各報告セグメントに帰属しない全社費用（一般管理費及び研究開発費等）であります。

　　　３．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年７月１日

至　平成29年３月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年７月１日

至　平成30年３月31日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△15円00銭

△14円76銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△311,446

△340,398

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△311,446

△340,398

普通株式の期中平均株式数（株）

20,756,900

23,066,900

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。