第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,056,170

2,019,259

受取手形及び売掛金

932,046

923,012

商品及び製品

312,375

384,945

仕掛品

370,517

364,697

原材料及び貯蔵品

509,249

504,418

その他

188,832

105,273

貸倒引当金

△2,045

△1,814

流動資産合計

4,367,146

4,299,793

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

428,990

420,734

機械装置及び運搬具（純額）

17,999

16,339

工具、器具及び備品（純額）

23,519

57,951

土地

212,469

212,469

リース資産（純額）

279

260

建設仮勘定

17,493

18,179

有形固定資産合計

700,751

725,933

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

1,510

1,097

無形固定資産合計

1,510

1,097

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

37,440

37,440

繰延税金資産

4,300

4,476

その他

17,785

17,761

投資その他の資産合計

59,525

59,677

固定資産合計

761,788

786,708

資産合計

5,128,934

5,086,501

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

354,632

386,872

短期借入金

500,000

500,000

1年内返済予定の長期借入金

328,950

326,501

未払法人税等

22,058

12,829

賞与引当金

9,595

40,354

製品保証引当金

1,884

1,884

その他

172,784

135,731

流動負債合計

1,389,905

1,404,173

固定負債

 

 

長期借入金

385,515

295,315

繰延税金負債

6,183

6,274

製品保証引当金

39,798

37,097

その他

16,137

3,004

固定負債合計

447,634

341,691

負債合計

1,837,540

1,745,865

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年６月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,401,899

3,419,377

資本剰余金

1,309,494

1,326,972

利益剰余金

△1,379,307

△1,388,517

株主資本合計

3,332,086

3,357,833

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△40,692

△22,955

その他の包括利益累計額合計

△40,692

△22,955

新株予約権

－

5,759

純資産合計

3,291,393

3,340,636

負債純資産合計

5,128,934

5,086,501

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

売上高

806,686

947,475

売上原価

528,793

609,870

売上総利益

277,892

337,605

販売費及び一般管理費

409,979

338,891

営業損失（△）

△132,086

△1,286

営業外収益

 

 

受取利息

114

39

為替差益

－

4,478

業務受託料

2,533

33

物品売却益

2,750

－

未払配当金除斥益

1,149

－

その他

286

147

営業外収益合計

6,834

4,698

営業外費用

 

 

支払利息

3,404

2,610

為替差損

474

－

新株予約権発行費

－

7,702

営業外費用合計

3,879

10,312

経常損失（△）

△129,131

△6,900

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

511

契約解除補償金

－

6,871

特別利益合計

－

7,382

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

285

契約解除損失

－

6,430

特別損失合計

－

6,716

税金等調整前四半期純損失（△）

△129,131

△6,234

法人税、住民税及び事業税

1,955

2,941

法人税等調整額

136

33

法人税等合計

2,092

2,974

四半期純損失（△）

△131,223

△9,209

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△131,223

△9,209

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年７月１日

　至　2017年９月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年７月１日

　至　2018年９月30日)

四半期純損失（△）

△131,223

△9,209

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

16,849

17,736

その他の包括利益合計

16,849

17,736

四半期包括利益

△114,373

8,527

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△114,373

8,527

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年７月１日

至　2017年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

減価償却費

 

13,653

千円

 

 

16,037

千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年７月１日　至　2017年９月30日）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年７月１日　至　2017年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

装置

試薬・消耗品

メンテナンス

関連

受託製造

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

412,925

237,148

69,167

87,443

806,686

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

412,925

237,148

69,167

87,443

806,686

セグメント利益

12,636

1,279

12,502

7,339

33,756

 

 

 

 

 

 

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

806,686

－

806,686

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

806,686

－

806,686

セグメント利益

33,756

△165,843

△132,086

（注）１．セグメント利益の調整額△165,843千円は、各報告セグメントに帰属しない全社費用（一般管理費及び研究開発費等）であります。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年７月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

装置

試薬・消耗品

メンテナンス

関連

受託製造

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

519,545

276,578

66,681

84,669

947,475

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

519,545

276,578

66,681

84,669

947,475

セグメント利益

56,835

22,231

17,290

25,740

122,098

 

 

 

 

 

 

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

947,475

－

947,475

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

947,475

－

947,475

セグメント利益

122,098

△123,384

△1,286

（注）１．セグメント利益の調整額△123,384千円は、各報告セグメントに帰属しない全社費用（一般管理費及び研究開発費等）であります。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年７月１日

至　2017年９月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年７月１日

至　2018年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△5円69銭

△0.40銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△131,223

△9,209

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失

（△）（千円）

△131,223

△9,209

普通株式の期中平均株式数（株）

23,066,900

23,085,378

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　(第三者割当による新株予約権の権利行使)

当社が発行した第三者割当による第16回新株予約権（行使価額修正条項付）について、当第１四半期連結累計期間後、2018年10月末までに一部の権利行使が行われております。その概要は以下のとおりです。
① 新株予約権の行使個数                              730,000個
② 資本金の増加額                                    116百万円
③ 資本準備金の増加額                                116百万円
④ 増加した株式の種類及び株数             普通株式   730,000株

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。