第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）及び第１四半期累計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2018年３月31日)

当第１四半期会計期間

(2018年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,203,808

6,314,013

受取手形及び売掛金

※ 591,113

※ 350,447

製品

508

1,394

仕掛品

25,273

38,583

原材料及び貯蔵品

109,405

100,358

その他

163,938

31,794

流動資産合計

7,094,047

6,836,591

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

974,592

957,112

土地

582,770

582,770

その他（純額）

98,779

101,265

有形固定資産合計

1,656,142

1,641,148

無形固定資産

23,041

19,304

投資その他の資産

 

 

長期預金

200,000

200,000

その他

49,751

49,298

投資その他の資産合計

249,751

249,298

固定資産合計

1,928,935

1,909,750

繰延資産

87

68

資産合計

9,023,070

8,746,410

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

73,842

67,465

未払法人税等

35,690

10,601

賞与引当金

84,766

62,754

役員賞与引当金

3,975

-

その他

535,571

754,467

流動負債合計

733,846

895,289

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

34,900

34,900

その他

2,893

4,975

固定負債合計

37,793

39,875

負債合計

771,639

935,164

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,958,763

4,958,763

資本剰余金

2,788,763

2,788,763

利益剰余金

504,132

63,962

自己株式

△228

△244

株主資本合計

8,251,430

7,811,245

純資産合計

8,251,430

7,811,245

負債純資産合計

9,023,070

8,746,410

 

(2)【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

売上高

507,729

424,154

売上原価

225,189

219,208

売上総利益

282,539

204,946

販売費及び一般管理費

276,506

646,562

営業利益又は営業損失（△）

6,032

△441,616

営業外収益

 

 

受取利息

1,180

973

受取配当金

0

0

還付消費税等

-

1,318

その他

592

595

営業外収益合計

1,772

2,888

営業外費用

 

 

株式交付費償却

2,243

19

為替差損

-

184

その他

-

40

営業外費用合計

2,243

245

経常利益又は経常損失（△）

5,561

△438,973

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

5,561

△438,973

法人税、住民税及び事業税

2,069

1,570

法人税等調整額

-

△373

法人税等合計

2,069

1,196

四半期純利益又は四半期純損失（△）

3,492

△440,169

 

【注記事項】

（追加情報）

　（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四

半期会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期貸借対照表関係）

※　四半期会計期間末日満期手形

　四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期会計期間末日満期手形が四半期会計期間末日残高に含まれております。

 

前事業年度

（2018年３月31日）

当第１四半期会計期間

（2018年６月30日）

受取手形及び売掛金

1.170千円

2,140千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

減価償却費

28,087千円

28,536千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自2017年４月１日 至2017年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

合計（注）２

 

再生医療

製品事業

再生医療

受託事業

研究開発

支援事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

366,790

115,022

25,917

507,729

－

507,729

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

366,790

115,022

25,917

507,729

－

507,729

セグメント利益又はセグメント損失（△）

122,041

△2,111

4,287

124,217

△118,184

6,032

 

（注）１.調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない新規開発費用、一般管理費であります。

 

２.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

 

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自2018年４月１日 至2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

合計（注）２

 

再生医療

製品事業

再生医療

受託事業

研究開発

支援事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

308,614

88,363

27,176

424,154

－

424,154

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

308,614

88,363

27,176

424,154

－

424,154

セグメント利益又はセグメント損失（△）

27,415

△7,330

2,526

22,612

△464,228

△441,616

 

（注）１.調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない新規開発費用、一般管理費であります。

 

２.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

２.報告セグメントの変更等に関する事項

　当第１四半期会計期間より、既存事業の損益を正しく把握するため、また、今後開発を積極的に進め、新たな製品への開発費用が大きくなることが見込まれるため、各報告セグメントに含まれていた新規開発費用、一般管理費について「全社費用」としてセグメント利益の「調整額」に含める方法に変更しております。

　なお、前第１四半期累計期間のセグメント情報は、当第１四半期累計期間の報告セグメントの利益又は損失の算定方法に基づき作成したものを開示しております。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

１株当たり四半期純利益

又は１株当たり四半期純損失（△）

0円09銭

△10円84銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益

又は四半期純損失（△）　　　　　　　（千円）

3,492

△440,169

普通株主に帰属しない金額　　　　　　（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益

又は四半期純損失（△）　　　　　　　（千円）

3,492

△440,169

普通株式の期中平均株式数　　　　　　 （株）

40,606,109

40,610,029

　（注）当第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。前第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　 該当事項はありません。