第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当第３四半期会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,929,601

5,718,931

受取手形及び売掛金

※ 733,806

※ 476,756

製品

124

3,495

仕掛品

29,422

51,210

原材料及び貯蔵品

116,727

153,161

その他

214,520

144,308

流動資産合計

7,024,202

6,547,864

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

915,788

875,048

土地

582,770

582,770

その他（純額）

153,334

155,116

有形固定資産合計

1,651,892

1,612,935

無形固定資産

18,577

11,385

投資その他の資産

57,261

57,100

固定資産合計

1,727,731

1,681,421

繰延資産

38

16

資産合計

8,751,972

8,229,302

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

90,415

112,212

未払法人税等

22,043

13,629

賞与引当金

118,558

63,748

役員賞与引当金

5,153

4,271

その他

559,731

443,384

流動負債合計

795,902

637,245

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

34,900

34,900

その他

3,046

1,879

固定負債合計

37,946

36,779

負債合計

833,849

674,024

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,958,763

4,958,763

資本剰余金

2,788,763

2,788,763

利益剰余金

170,883

△191,961

自己株式

△287

△287

株主資本合計

7,918,123

7,555,277

純資産合計

7,918,123

7,555,277

負債純資産合計

8,751,972

8,229,302

 

(2)【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

1,537,539

1,505,006

売上原価

719,537

789,483

売上総利益

818,001

715,523

販売費及び一般管理費

1,298,916

1,079,389

営業損失（△）

△480,915

△363,865

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

2,923

2,624

受取保険金

2,218

-

その他

3,431

1,469

営業外収益合計

8,573

4,093

営業外費用

 

 

株式交付費償却

42

21

為替差損

243

4

固定資産除却損

9

52

その他

40

-

営業外費用合計

336

78

経常損失（△）

△472,678

△359,850

税引前四半期純損失（△）

△472,678

△359,850

法人税、住民税及び事業税

1,146

3,127

法人税等調整額

11,652

△132

法人税等合計

12,799

2,995

四半期純損失（△）

△485,478

△362,845

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

※　四半期会計期間末日満期手形

　四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期会計期間末日満期手形が四半期会計期間末日残高に含まれております。

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当第３四半期会計期間

（2019年12月31日）

受取手形

2,344千円

1,503千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

減価償却費

88,291千円

93,385千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自2018年４月１日 至2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額（注）１

合計　（注）２

 

再生医療

製品事業

再生医療

受託事業

研究開発

支援事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

978,306

473,520

85,712

1,537,539

－

1,537,539

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

978,306

473,520

85,712

1,537,539

－

1,537,539

セグメント利益又はセグメント損失（△）

194,162

114,821

1,022

310,005

△790,920

△480,915

（注）１.調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない新規開発費用、一般管理費であります。

 

２.セグメント損失（△）は、四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自2019年４月１日 至2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額（注）１

合計　（注）２

 

再生医療

製品事業

再生医療

受託事業

研究開発

支援事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

941,266

466,985

96,753

1,505,006

－

1,505,006

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

941,266

466,985

96,753

1,505,006

－

1,505,006

セグメント利益又はセグメント損失（△）

46,360

110,566

4,344

161,271

△525,137

△363,865

（注）１.調整額は以下のとおりであります。

セグメント利益又は損失（△）の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない新規開発費用、一般管理費であります。

 

２.セグメント損失（△）は、四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期会計期間より、機器の使用形態が多様化してきたため、より詳細な配賦基準を策定し配賦することとしました。これは事業の実態を適切に反映させ、セグメントの損益情報をより適正に開示するために行ったものであります。

　なお、前第３四半期累計期間のセグメント情報は、当第３四半期累計期間の報告セグメントの利益又は損失の算定方法に基づき作成したものを開示しております。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

1株当たり四半期純損失（△）

△11円95銭

△8円93銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失（△）　　　　　　　　　（千円）

△485,478

△362,845

普通株主に帰属しない金額　　　　　　（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失（△）　　（千円）

△485,478

△362,845

普通株式の期中平均株式数　　　　　　 （株）

40,610,027

40,609,984

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。