○添付資料の目次

　

　

１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………２

（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………２

（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………４

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………４

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………５

（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………５

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………７

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………９

（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………９

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………９

（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………９

（追加情報） …………………………………………………………………………………………９

（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………10

 

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

当社グループは中期経営計画「RISE ITOKI 2023」の最終年度となる当年度においても、引き続き構造改革プロジェクトに基づいた各種施策を推進しております。当第３四半期連結累計期間も、強靭な体質の「高収益企業」を目指し、ポストコロナの「働く環境」づくりをリードするための新しい働き方やワークプレイスの提案、価値向上に重点を置いた営業活動の展開などにより、売上・利益の拡大を図ってまいりました。

(単位：百万円)

 

2022年第３四半期

連結累計期間

2023年第３四半期

連結累計期間

増減額

増減率

売上高

89,961

96,857

6,895

7.7％

売上総利益

33,770

38,203

4,432

13.1％

販売費及び一般管理費

29,683

31,023

1,339

4.5％

営業利益

4,086

7,179

3,093

75.7％

営業外収益

460

380

△79

△17.4％

営業外費用

422

199

△222

△52.7％

経常利益

4,125

7,360

3,235

78.4％

特別利益

1,043

136

△906

△86.9％

特別損失

146

55

△91

△62.4％

税金等調整前四半期純利益

5,021

7,442

2,420

48.2％

法人税等合計

1,607

2,531

924

57.5％

四半期純利益

3,414

4,910

1,496

43.8％

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,517

4,909

1,391

39.6％

 

 

（ⅰ）売上高

　前年同期比68億95百万円（7.7％）増収の968億57百万円となりました。

・ワークプレイス事業は、ハイブリッドな新しい働き方にあわせたリニューアル案件やオフィス移転などを中心に好調に推移しました。

・設備機器・パブリック事業は、博物館、美術館の展示ケースやデジタルサイネージ等の公共施設向け設備の需要が堅調に推移しました。

・IT・シェアリング事業は、システム開発事業に加え、第二の柱として推進してきたシステム検証事業が順調に推移しました。また、オフィス空間のシェア事業が堅調に推移しました。

 

（ⅱ）売上総利益

　前年同期比44億32百万円（13.1％）増益の382億３百万円となりました。

・ワークプレイス事業は、原材料価格高騰の影響を見込みつつ、増収効果や提供価値の向上による利益率の改善により、大幅増益となりました。

・設備機器・パブリック事業は、原材料価格高騰の影響を見込みつつ、公共施設向け設備における需要拡大および利益率の改善により、増益となりました。

・IT・シェアリング事業は、システム開発・検証事業やオフィスシェア事業が堅調に推移しました。

 

（ⅲ）販売費及び一般管理費

　ＤＸ推進のためのＩＴ基盤強化等の将来の飛躍に向けた戦略的支出や中途人財の採用および業績連動型賞与の引当金計上等を計画通りに実行するとともに、構造改革プロジェクトによる物流費削減の継続等の販管費抑制の効果により、前年同期と比較して13億39百万円（4.5％）増の310億23百万円となりました。

 

（ⅳ）営業利益

　以上の結果、営業利益は、前年同期比30億93百万円（75.7％）増益の71億79百万円となり、連結営業利益通期業績予想75億円の達成に向け順調に推移しております。

・ワークプレイス事業は、増収効果および提供価値の向上による利益率の改善により、大幅増益となりました。

・設備機器・パブリック事業は、公共施設向け設備における提供価値の向上による利益率の改善により、増益となりました。

・IT・シェアリング事業は、前年同期並みとなりました。

 

（ⅴ）営業外収益

新型コロナウイルス感染症拡大防止に対する助成金収入の減少等により、前年同期と比較して79百万円（17.4％）減少し３億80百万円となりました。

 

（ⅵ）営業外費用

前年同期に為替差損があったこと等により、前年同期と比較して２億22百万円（52.7％）減少し１億99百万円となりました。

 

（ⅶ）経常利益

以上の結果、経常利益は前年同期と比較して32億35百万円（78.4％）増加し73億60百万円となりました。

 

（ⅷ）特別利益

前年同期に連結子会社GlobalTreehouse株式会社の解散に伴う同社一部債権者からの債権放棄による債務免除益を計上したこと等により、前年同期と比較して９億６百万円（86.9％）減少し１億36百万円となりました。

 

（ⅸ）特別損失

前年同期に固定資産売却損等があったこと等により、前年同期と比較して91百万円（62.4％）減少し55百万円となりました。

 

（ⅹ）親会社株主に帰属する四半期純利益

以上の結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は、前年同期と比較して13億91百万円（39.6％）増加し49億９百万円となりました。

 

 

セグメントの業績は、次のとおりであります。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

セグメントの名称

2022年第３四半期

連結累計期間

2023年第３四半期

連結累計期間

増減額

増減率

ワークプレイス

事業

売上高

63,205

70,243

7,038

11.1％

営業利益

2,447

5,367

2,920

119.3％

設備機器・
パブリック事業

売上高

25,491

25,199

△291

△1.1％

営業利益

1,257

1,406

148

11.8％

IT・シェアリング
事業

売上高

1,200

1,307

106

8.9％

営業利益

325

322

△2

△0.9％

報告セグメント計

売上高

89,897

96,751

6,853

7.6％

営業利益

4,030

7,096

3,065

76.1％

その他

売上高

64

105

41

65.5％

営業利益

55

82

27

48.5％

合計

売上高

89,961

96,857

6,895

7.7％

営業利益

4,086

7,179

3,093

75.7％

 

 

 

（２）財政状態に関する説明

（単位：百万円）

 

2022年12月末

2023年９月末

増減額

増減率

資産の部

115,288

111,573

△3,714

△3.2％

負債の部

65,377

57,734

△7,643

△11.7％

純資産の部

49,910

53,839

3,928

7.9％

 

 

　（資産の部）

総資産は、未払法人税等の納付や借入金の返済等、現金及び預金が36億84百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べて37億14百万円減少し、1,115億73百万円となりました。

 

　（負債の部）

負債合計は、未払法人税等の納付や借入金の返済等により、前連結会計年度末に比べて76億43百万円減少し、577億34百万円となりました。

 

　（純資産の部）

純資産は、増益により利益剰余金が32億33百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べて39億28百万円増加し、538億39百万円となりました。なお、自己資本比率は前連結会計年度末から4.9ポイント増加し48.1％となりました。

 

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

現時点において、2023年８月７日に修正し発表した通期連結業績予想に変更はありません。今後、修正が必要な事象が生じた際には速やかに開示いたします。

 

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

26,876

23,192

 

 

受取手形、売掛金及び契約資産

29,316

26,948

 

 

電子記録債権

3,008

3,421

 

 

有価証券

100

100

 

 

商品及び製品

4,998

5,745

 

 

仕掛品

2,010

2,533

 

 

原材料及び貯蔵品

2,920

3,395

 

 

その他

1,991

2,901

 

 

貸倒引当金

△194

△196

 

 

流動資産合計

71,027

68,040

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物及び構築物（純額）

11,377

12,071

 

 

 

土地

8,436

8,436

 

 

 

その他（純額）

5,165

4,222

 

 

 

有形固定資産合計

24,978

24,730

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

のれん

517

346

 

 

 

その他

1,302

1,814

 

 

 

無形固定資産合計

1,819

2,161

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

5,057

5,563

 

 

 

繰延税金資産

3,084

1,826

 

 

 

退職給付に係る資産

1,490

1,533

 

 

 

その他

8,296

8,184

 

 

 

貸倒引当金

△466

△467

 

 

 

投資その他の資産合計

17,462

16,641

 

 

固定資産合計

44,260

43,533

 

資産合計

115,288

111,573

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

支払手形及び買掛金

12,674

11,888

 

 

電子記録債務

7,482

6,697

 

 

設備関係支払手形

1,334

102

 

 

1年内償還予定の社債

60

-

 

 

短期借入金

9,463

8,731

 

 

1年内返済予定の長期借入金

1,716

1,652

 

 

未払法人税等

3,095

603

 

 

未払消費税等

804

1,067

 

 

賞与引当金

2,712

2,812

 

 

役員賞与引当金

157

44

 

 

受注損失引当金

1

0

 

 

製品保証引当金

19

17

 

 

関係会社事業損失引当金

355

274

 

 

その他

9,221

8,118

 

 

流動負債合計

49,099

42,010

 

固定負債

 

 

 

 

長期借入金

6,731

6,389

 

 

リース債務

799

570

 

 

繰延税金負債

349

351

 

 

役員退職慰労引当金

85

72

 

 

製品自主回収関連損失引当金

83

83

 

 

退職給付に係る負債

4,062

4,040

 

 

資産除去債務

1,315

1,348

 

 

その他

2,851

2,867

 

 

固定負債合計

16,278

15,724

 

負債合計

65,377

57,734

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

5,294

5,294

 

 

資本剰余金

9,638

9,665

 

 

利益剰余金

34,387

37,621

 

 

自己株式

△134

△111

 

 

株主資本合計

49,185

52,469

 

その他の包括利益累計額

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

294

697

 

 

為替換算調整勘定

480

638

 

 

退職給付に係る調整累計額

△133

△51

 

 

その他の包括利益累計額合計

640

1,285

 

新株予約権

45

45

 

非支配株主持分

39

39

 

純資産合計

49,910

53,839

負債純資産合計

115,288

111,573

 

 

 

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書
第３四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第３四半期連結累計期間

(自 2022年１月１日

　至 2022年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自 2023年１月１日

　至 2023年９月30日)

売上高

89,961

96,857

売上原価

56,191

58,654

売上総利益

33,770

38,203

販売費及び一般管理費

29,683

31,023

営業利益

4,086

7,179

営業外収益

 

 

 

受取利息

7

13

 

受取配当金

70

78

 

持分法による投資利益

-

1

 

保険配当金

111

94

 

その他

271

192

 

営業外収益合計

460

380

営業外費用

 

 

 

支払利息

111

116

 

持分法による投資損失

3

-

 

為替差損

106

-

 

業務委託費

102

10

 

その他

98

73

 

営業外費用合計

422

199

経常利益

4,125

7,360

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

153

3

 

投資有価証券売却益

106

127

 

債務免除益

779

-

 

その他

4

5

 

特別利益合計

1,043

136

特別損失

 

 

 

固定資産売却損

27

0

 

固定資産除却損

64

44

 

減損損失

5

0

 

その他

49

10

 

特別損失合計

146

55

税金等調整前四半期純利益

5,021

7,442

法人税、住民税及び事業税

1,575

1,393

法人税等調整額

31

1,138

法人税等合計

1,607

2,531

四半期純利益

3,414

4,910

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△103

1

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,517

4,909

 

 

 

四半期連結包括利益計算書
第３四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第３四半期連結累計期間

(自 2022年１月１日

　至 2022年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自 2023年１月１日

　至 2023年９月30日)

四半期純利益

3,414

4,910

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△285

403

 

為替換算調整勘定

396

158

 

退職給付に係る調整額

△29

82

 

その他の包括利益合計

81

644

四半期包括利益

3,495

5,555

（内訳）

 

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,597

5,553

 

非支配株主に係る四半期包括利益

△101

1

 

 

 

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

該当事項はありません。

 

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

 

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りについて）

新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りにおいて、2023年２月13日の「2022年12月期決算短信」の(追加情報）に記載いたしました仮定に重要な変更はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間(自　2022年１月１日　至　2022年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

四半期連結
損益計算書
計上額
(注２)

ワークプレイス事業

設備機器・パブリック事業

IT・シェアリング事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

　日本

56,703

25,354

1,200

83,259

－

83,259

－

83,259

　アジア

6,361

61

－

6,423

－

6,423

－

6,423

　その他

140

74

－

215

－

215

－

215

　顧客との契約から

　生じる収益

63,205

25,491

1,200

89,897

－

89,897

－

89,897

　その他の収益

－

－

－

－

64

64

－

64

  外部顧客への売上高

63,205

25,491

1,200

89,897

64

89,961

－

89,961

  セグメント間の内部
　売上高又は振替高

283

10

236

530

36

567

△567

－

計

63,489

25,502

1,437

90,428

100

90,529

△567

89,961

セグメント利益

2,447

1,257

325

4,030

55

4,086

－

4,086

 

(注)１．その他の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、賃貸収入等を含んでおります。

　　２．セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間(自　2023年１月１日  至　2023年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

四半期連結
損益計算書
計上額
（注２）

ワークプレイス事業

設備機器・パブリック事業 

IT・シェアリング事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

　日本

61,793

24,905

1,307

88,006

－

88,006

－

88,006

　アジア

8,057

153

－

8,211

－

8,211

－

8,211

　その他

392

140

－

533

－

533

－

533

　顧客との契約から

　生じる収益

70,243

25,199

1,307

96,751

－

96,751

－

96,751

  その他の収益

－

－

－

－

105

105

－

105

  外部顧客への売上高

70,243

25,199

1,307

96,751

105

96,857

－

96,857

  セグメント間の内部
　売上高又は振替高

211

22

287

521

36

558

△558

－

計

70,455

25,222

1,595

97,273

142

97,415

△558

96,857

セグメント利益

5,367

1,406

322

7,096

82

7,179

－

7,179

 

(注)１．その他の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、賃貸収入等を含んでおります。

　　２．セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。