### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2021年３月31日) | 当事業年度 (2022年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 4,247,682 | 5,409,864
受取手形 | 117,378 | 207,869
電子記録債権 | － | 9,642
売掛金 | 716,593 | 1,725,136
商品及び製品 | 1,075,303 | 1,304,242
仕掛品 | 142,816 | 199,652
原材料及び貯蔵品 | 367,460 | 1,110,430
販売用不動産 | 581,216 | 581,216
前払費用 | 42,206 | 47,965
未収入金 | 220,254 | 197,215
短期貸付金 | 44,284 | 103,403
その他 | 50,637 | 59,391
流動資産合計 | 7,605,832 | 10,956,031
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 908,633 | 680,443
減価償却累計額 | △396,513 | △271,997
建物（純額） | ※１ 512,119 | ※１ 408,445
構築物 | 4,758 | 4,425
減価償却累計額 | △2,152 | △2,309
構築物（純額） | 2,606 | 2,115
機械及び装置 | 268,963 | 277,847
減価償却累計額 | △239,315 | △250,798
機械及び装置（純額） | 29,647 | 27,048
車両運搬具 | 37,423 | 35,179
減価償却累計額 | △18,799 | △15,987
車両運搬具（純額） | 18,623 | 19,191
工具、器具及び備品 | 610,838 | 605,043
減価償却累計額 | △581,302 | △585,362
工具、器具及び備品（純額） | 29,535 | 19,681
土地 | ※１ 1,583,580 | ※１ 1,267,340
リース資産 | 28,068 | 23,938
減価償却累計額 | △25,185 | △8,508
リース資産（純額） | 2,882 | 15,430
建設仮勘定 | － | 2,406
有形固定資産合計 | 2,178,995 | 1,761,660
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 46,587 | 23,304
電話加入権 | 1,375 | 1,375
無形固定資産合計 | 47,962 | 24,679
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 486,568 | 667,183
関係会社株式 | 5,011,197 | 3,233,098
長期貸付金 | 90,490 | －
関係会社長期貸付金 | 1,849,084 | 1,691,464
長期前払費用 | 1,436 | 624
出資金 | 822,740 | 881,409
長期延滞債権 | 960 | 420
長期未収入金 | 114,900 | －
繰延税金資産 | － | 81,529
ゴルフ会員権 | 16,507 | 16,507
保険積立金 | 20,936 | 25,434
差入保証金 | 192,558 | 186,391
貸倒引当金 | △960 | △420
投資その他の資産合計 | 8,606,420 | 6,783,643
固定資産合計 | 10,833,377 | 8,569,983
資産合計 | 18,439,209 | 19,526,015

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2021年３月31日) | 当事業年度 (2022年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形 | 50,586 | 120,185
電子記録債務 | 185,280 | 896,689
買掛金 | 437,970 | 1,145,088
短期借入金 | 1,803,000 | 1,603,000
１年内償還予定の社債 | 100,000 | 850,000
１年内返済予定の長期借入金 | ※1、※3 729,208 | ※1、※3 838,254
未払金 | 53,436 | 126,072
未払費用 | 47,549 | 41,971
未払法人税等 | － | 14,488
前受金 | 136 | 136
預り金 | 6,465 | 8,388
前受収益 | 8,282 | 9,615
賞与引当金 | 23,507 | 34,136
その他 | 13,136 | 14,954
流動負債合計 | 3,458,559 | 5,702,979
固定負債 |  |
社債 | 1,050,000 | 400,000
長期借入金 | ※1、※3 1,755,638 | ※1、※3 2,269,046
繰延税金負債 | 19,829 | －
退職給付引当金 | 537,601 | 570,341
その他 | 32,940 | 54,894
固定負債合計 | 3,396,008 | 3,294,281
負債合計 | 6,854,567 | 8,997,261
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 3,962,632 | 3,962,632
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 3,885 | 3,885
その他資本剰余金 | 1,717 | －
資本剰余金合計 | 5,602 | 3,885
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 432,282 | 454,117
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | 7,662,619 | 6,617,991
利益剰余金合計 | 8,094,902 | 7,072,108
自己株式 | △573,935 | △562,454
株主資本合計 | 11,489,201 | 10,476,171
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 44,930 | 2,993
評価・換算差額等合計 | 44,930 | 2,993
新株予約権 | 50,509 | 49,589
純資産合計 | 11,584,641 | 10,528,754
負債純資産合計 | 18,439,209 | 19,526,015

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日) | 当事業年度 (自　2021年４月１日 至　2022年３月31日)
売上高 | 3,154,360 | 4,626,039
売上原価 |  |
商品期首棚卸高 | 397,340 | 736,677
当期商品仕入高 | 1,072,384 | 1,589,089
合計 | 1,469,725 | 2,325,767
商品期末棚卸高 | 736,677 | 1,152,616
商品売上原価 | 733,047 | 1,173,150
製品期首棚卸高 | 440,665 | 338,625
当期製品製造原価 | 1,480,804 | 2,118,931
合計 | 1,921,470 | 2,457,556
製品他勘定振替高 | 14,430 | 20,310
製品期末棚卸高 | 338,625 | 151,626
製品売上原価 | 1,568,414 | 2,285,619
不動産事業売上原価 | 522,718 | 14,417
売上原価 | 2,824,179 | 3,473,187
売上総利益 | 330,180 | 1,152,852
販売費及び一般管理費 | ※１ 1,369,149 | ※１ 1,317,268
営業損失（△） | △1,038,968 | △164,415
営業外収益 |  |
受取利息 | 26,262 | 22,578
受取配当金 | ※３ 79,950 | ※３ 113,637
固定資産賃貸料 | 60 | 60
為替差益 | 14,533 | 62,752
出資金運用益 | － | 58,668
その他 | 22,516 | 19,047
営業外収益合計 | 143,324 | 276,745
営業外費用 |  |
支払利息 | 34,993 | 34,780
社債利息 | 3,838 | 3,759
出資金運用損 | 69,109 | －
アレンジメントフィー | － | 10,000
その他 | 8,198 | 11,735
営業外費用合計 | 116,140 | 60,276
経常利益又は経常損失（△） | △1,011,784 | 52,053
特別利益 |  |
固定資産売却益 | ※２ 142 | ※２ 208,859
関係会社株式売却益 | － | 31,114
補助金収入 | 38,637 | 5,070
保険差益 | 9,656 | －
特別利益合計 | 48,436 | 245,044
特別損失 |  |
固定資産除売却損 | 0 | 0
減損損失 | 249,552 | －
関係会社株式評価損 | 3,468 | 999
関係会社株式売却損 | － | 1,205,540
操業休止による損失 | ※４ 56,813 | ※４ 1,105
特別損失合計 | 309,834 | 1,207,646
税引前当期純損失（△） | △1,273,182 | △910,548
法人税、住民税及び事業税 | △44,926 | △26,605
法人税等調整額 | 168,071 | △82,850
法人税等合計 | 123,144 | △109,456
当期純損失（△） | △1,396,327 | △801,092

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 3,962,632 | 3,885 | 1,718 | 5,603 | 388,610 | 9,539,342 | 9,927,952 | △573,499 | 13,322,688
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △436,722 | △436,722 |  | △436,722
当期純損失（△） |  |  |  |  |  | △1,396,327 | △1,396,327 |  | △1,396,327
利益準備金の積立 |  |  |  |  | 43,672 | △43,672 | － |  | －
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  | △437 | △437
自己株式の処分 |  |  | △0 | △0 |  |  |  | 1 | 1
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | △0 | △0 | 43,672 | △1,876,722 | △1,833,050 | △435 | △1,833,486
当期末残高 | 3,962,632 | 3,885 | 1,717 | 5,602 | 432,282 | 7,662,619 | 8,094,902 | △573,935 | 11,489,201

| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △19,150 | △19,150 | 42,302 | 13,345,840
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | △436,722
当期純損失（△） |  |  |  | △1,396,327
利益準備金の積立 |  |  |  | －
自己株式の取得 |  |  |  | △437
自己株式の処分 |  |  |  | 1
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 64,080 | 64,080 | 8,206 | 72,287
当期変動額合計 | 64,080 | 64,080 | 8,206 | △1,761,198
当期末残高 | 44,930 | 44,930 | 50,509 | 11,584,641

当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 3,962,632 | 3,885 | 1,717 | 5,602 | 432,282 | 7,662,619 | 8,094,902 | △573,935 | 11,489,201
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △218,345 | △218,345 |  | △218,345
当期純損失（△） |  |  |  |  |  | △801,092 | △801,092 |  | △801,092
利益準備金の積立 |  |  |  |  | 21,834 | △21,834 | － |  | －
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  | △826 | △826
新株予約権の行使 |  |  | △5,073 | △5,073 |  |  |  | 12,307 | 7,234
自己株式処分差損の振替 |  |  | 3,355 | 3,355 |  | △3,355 | △3,355 |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | △1,717 | △1,717 | 21,834 | △1,044,627 | △1,022,793 | 11,480 | △1,013,030
当期末残高 | 3,962,632 | 3,885 | － | 3,885 | 454,117 | 6,617,991 | 7,072,108 | △562,454 | 10,476,171

| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 44,930 | 44,930 | 50,509 | 11,584,641
当期変動額 |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  | △218,345
当期純損失（△） |  |  |  | △801,092
利益準備金の積立 |  |  |  | －
自己株式の取得 |  |  |  | △826
新株予約権の行使 |  |  | △7,220 | 13
自己株式処分差損の振替 |  |  |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △41,937 | △41,937 | 6,300 | △35,636
当期変動額合計 | △41,937 | △41,937 | △920 | △1,055,887
当期末残高 | 2,993 | 2,993 | 49,589 | 10,528,754

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

その他有価証券

・市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

・市場価格のない株式等

移動平均法による原価法を採用しております。

２．棚卸資産の評価基準及び評価方法

主として総平均法による原価法を採用しております。（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しております。）

販売用不動産については、主として個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産除く）

定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数はつぎのとおりであります。

建物及び構築物 | 3～40年
機械装置及び運搬具 | 2～7年
工具、器具及び備品 | 2～20年

(2）無形固定資産

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

(3）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

５．収益及び費用の計上基準

当社は電子機器事業及び不動産事業を主な事業とし、電子機器事業における製品の販売については製品の引渡時点において顧客が当該製品に対する支配を獲得し、履行義務が充足されると判断していることから、製品の引渡時点で収益を認識しております。

また、収益は顧客との契約において約束された対価から返品、値引き及び割戻し等を控除した金額で測定しております。

取引の対価は履行義務を充足してから１年以内に受領しており、重要な金融要素は含まれておりません。

６．その他財務諸表作成のための基礎となる重要な事項

連結納税制度の適用

当社は、連結納税制度を適用しており、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）を適用する予定であります。

###### （重要な会計上の見積り）

前事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。

固定資産の減損

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

電子機器事業に係る固定資産　1,713,000千円

その他の情報については、「連結財務諸表　注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。

繰延税金資産の回収可能性

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

繰延税金資産　81,529千円

その他の情報については、「連結財務諸表　注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

###### （会計方針の変更）

（「収益認識に関する会計基準」等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。なお、収益認識会計基準等の適用による財務諸表に与える影響はありません。

（「時価の算定に関する会計基準」等の適用）

「連結財務諸表　注記事項（会計方針の変更）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

###### （追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積り）

新型コロナウイルス感染症の拡大は、当社の業績に一定の影響を及ぼすと見込んでおります。

このような状況は、翌事業年度中は継続し、その後徐々に回復に向かうものと仮定して、固定資産の回収可能価額などの会計上の見積りを行っております。

なお、この仮定は不確実性が高く、新型コロナウイルス感染症の収束に時間を要し、実体経済への悪影響が長期化した場合には、上記の見積りの結果に影響し、翌事業年度以降の経営成績及び財政状態に重要な影響を及ぼす可能性があります。

###### （貸借対照表関係）

※１．担保資産及び担保付債務

担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりです。

| 前事業年度 （2021年3月31日） | 当事業年度 （2022年3月31日）
建物 | 124,004千円 | 101,091千円
土地 | 1,214,135千円 | 1,214,135千円
合計 | 1,338,139千円 | 1,315,226千円
長期借入金 （１年内返済予定額を含む） | 800,000千円 | 640,000千円
合計 | 800,000千円 | 640,000千円

２．保証債務

次の会社の支払債務につき、保証を行っております。

| 前事業年度 （2021年3月31日） | 当事業年度 （2022年3月31日）
J-NET㈱ | （月額）6,998千円 | （月額）6,998千円
MARUHON Infinity Lab | （月額）1,698千円 | （月額）1,698千円

※３.当社は、財務制限条項付の金銭消費貸借契約（タームローン契約及びコミットメントライン契約）を締結しており、その内容は下記のとおりであります。

（１） 株式会社りそな銀行をアレンジャー兼エージェントとする金銭消費貸借契約

（タームローン契約）

| 前事業年度 （2021年3月31日） | 当事業年度 （2022年3月31日）
①借入総額 | 1,600,000千円 | 1,600,000千円
②当事業年度末借入残高 |  |
1年内返済予定の長期借入金 | 160,000千円 | 160,000千円
長期借入金 | 640,000千円 | 480,000千円

③財務制限条項

各会計年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を前年同期比75％以上に維持すること。

各会計年度の決算期における連結損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。

（２） 株式会社りそな銀行をアレンジャー兼エージェントとする金銭消費貸借契約

（コミットメントライン契約）

| 前事業年度 （2021年3月31日） | 当事業年度 （2022年3月31日）
①貸出コミットメントの総額 | 900,000千円 | 900,000千円
②当事業年度末借入実行残高 | 603,000千円 | 603,000千円
差引額 | 297,000千円 | 297,000千円

③財務制限条項

各会計年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を前年同期比75％以上に維持すること。

各会計年度の決算期における連結損益計算書に示される経常損益が損失とならないようにすること。

なお、当社は前連結会計年度において経常損失を計上したことにより、上記のコミットメントライン契約における財務制限条項に抵触しておりますが、金融機関からは期限の利益喪失の権利行使を行わないことについて承諾を得ております。当連結会計年度においては、経常利益を計上しておりますので、当該財務制限条項には抵触しておりません。

###### （損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
役員報酬 | 71,998千円 | 58,769千円
従業員給与手当 | 484,526千円 | 495,796千円
賞与引当金繰入額 | 37,304千円 | 69,943千円
退職給付費用 | 94,248千円 | 36,695千円
減価償却費 | 62,946千円 | 57,929千円
販売費に属する費用のおおよその割合 | 56％ | 59％
一般管理費に属する費用のおおよその割合 | 44％ | 41％

※２．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
建物及び構築物 | － | 158,844千円
機械装置及び運搬具 | － | 14,816千円
工具、器具及び備品 | 142千円 | 394千円
土地 | － | 34,804千円
合計 | 142千円 | 208,859千円

※３．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

| 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
営業取引以外の取引による取引高 |  |
受取配当金 | 70,300千円 | 103,957千円
その他 | 23,626千円 | 21,751千円

※４．操業休止による損失

新型コロナウイルス感染症拡大等に伴う、製造工場等における操業休止に起因する費用（主に人件費、減価償却費等の固定費）を計上しております。

###### （有価証券関係）

Ⅰ　前事業年度（自 2020年４月１日　至 2021年３月31日）

子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式　4,292,212千円、関連会社株式　718,985千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

Ⅱ　当事業年度（自 2021年４月１日　至 2022年３月31日）

子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式　2,514,113千円、関連会社株式　718,985千円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2021年３月31日） | 当事業年度 （2022年３月31日）
繰延税金資産 |  |
未払事業税 | △3,339千円 | 2,908千円
関係会社株式評価損 | 133,768千円 | 127,627千円
投資有価証券評価損 | 22,466千円 | 22,466千円
減損損失 | 76,412千円 | －
棚卸資産評価損 | 85,935千円 | 83,091千円
販売用不動産評価損 | 159,301千円 | 159,301千円
退職給付引当金 | 164,613千円 | 174,638千円
株式報酬費用 | 15,466千円 | 15,184千円
繰越欠損金 | 114,411千円 | 306,984千円
その他 | 17,106千円 | 39,541千円
繰延税金資産小計 | 786,144千円 | 931,745千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △114,411千円 | △257,328千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △671,732千円 | △591,566千円
評価性引当額 | △786,144千円 | △848,895千円
繰延税金資産合計 | － | 82,850千円
繰延税金負債 |  |
その他有価証券評価差額金 | △19,829千円 | △1,321千円
繰延税金負債合計 | △19,829千円 | △1,321千円
繰延税金資産（負債）の純額 | △19,829千円 | 81,529千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度（2021年３月31日）

税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。

当事業年度（2022年３月31日）

税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

「連結財務諸表　注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 | 当期末減価償却累計額又は償却累計額 | 当期償却額 | 差引当期末残高
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 908,633 | － | 228,189 | 680,443 | 271,997 | 53,604 | 408,445
構築物 | 4,758 | － | 333 | 4,425 | 2,309 | 445 | 2,115
機械及び装置 | 268,963 | 8,883 | － | 277,847 | 250,798 | 11,482 | 27,048
車両運搬具 | 37,423 | 16,467 | 18,711 | 35,179 | 15,987 | 7,586 | 19,191
工具、器具及び備品 | 610,838 | 3,356 | 9,150 | 605,043 | 585,362 | 10,469 | 19,681
土地 | 1,583,580 | － | 316,240 | 1,267,340 | － | － | 1,267,340
リース資産 | 28,068 | 17,650 | 21,780 | 23,938 | 8,508 | 5,102 | 15,430
建設仮勘定 | － | 2,406 | － | 2,406 | － | － | 2,406
有形固定資産計 | 3,442,265 | 48,764 | 594,405 | 2,896,624 | 1,134,964 | 88,691 | 1,761,660
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 127,183 | － | － | 127,183 | 103,878 | 23,282 | 23,304
電話加入権 | 1,375 | － | － | 1,375 | － | － | 1,375
無形固定資産計 | 128,558 | － | － | 128,558 | 103,878 | 23,282 | 24,679
長期前払費用 | 3,651 | 2,716 | 4,534 | 1,833 | 1,209 | 1,220 | 624

（注）１．当期増減額のうち主なものは次のとおりです。

建物 | 減少額（千円） | 軽井沢賃貸不動産 | 228,189
土地 | 減少額（千円） | 軽井沢賃貸不動産 | 316,240

２．「当期末減価償却累計額又は償却累計額」欄には、減損損失累計額が含まれております。

###### 【引当金明細表】

（単位：千円）

区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 （目的使用） | 当期減少額 （その他） | 当期末残高
貸倒引当金 | 960 | － | － | 540 | 420
賞与引当金 | 23,507 | 34,136 | 23,507 | － | 34,136

（注）貸倒引当金の当期減少額（その他）は、個別引当額に係る回収による取崩額540千円であります。

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。