（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△84,862	△83,238
減価償却費	87,602	85,236
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△25,271	8,098
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	580	64
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	2,015	△2,235
賞与引当金の増減額（△は減少）	△2,539	2,973
貸倒引当金の増減額（△は減少）	73	△25
製品保証引当金の増減額（△は減少）	△2,062	377
受取利息及び受取配当金	△1,433	△1,450
受取地代家賃	△4,200	△4,200
支払利息	8,453	9,350
固定資産売却損益（△は益）	-	△449
会員権売却損益（△は益）	-	△487
固定資産除却損	833	545
支払補償費	4,592	-
受取保険金	△4,388	△11,972
売上債権の増減額（△は増加）	697,491	345,833
棚卸資産の増減額（△は増加）	△370,713	△88,953
仕入債務の増減額（△は減少）	12,687	1,652
その他	△76,365	49,001
小計	242,493	310,121
利息及び配当金の受取額	1,433	1,450
利息の支払額	△8,462	△9,350
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△19,074	△97,609
保険金の受取額	4,388	11,972
補償金の支払額	△4,592	-
営業活動によるキャッシュ・フロー	216,186	216,584
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△215,344	△43,207
有形固定資産の売却による収入	-	450
無形固定資産の取得による支出	△12,000	△9,552
その他	△791	△2,702
投資活動によるキャッシュ・フロー	△228,135	△55,011
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	100,000	200,000
短期借入金の返済による支出	△100,000	-
長期借入れによる収入	500,000	50,000
長期借入金の返済による支出	△246,283	△216,230
配当金の支払額	△36,217	△56,982
リース債務の返済による支出	△571	△577
財務活動によるキャッシュ・フロー	216,927	△23,790
現金及び現金同等物に係る換算差額	3,642	3,556
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	208,620	141,339
現金及び現金同等物の期首残高	359,322	459,341
現金及び現金同等物の四半期末残高	567,942	600,680