該当事項はありません。
１ 連結の範囲に関する事項
子会社のうち富士変速機株式会社、立川機工株式会社、立川装備株式会社、立川布帛工業株式会社、滋賀立川布帛工業株式会社、タチカワサービス株式会社、タチカワトレーディング株式会社および立川窗飾工業（上海）有限公司
なお、子会社のうち株式会社タチカワシルキーハウス他１社は連結の範囲に含められておりません。非連結子会社２社はいずれも小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）および利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２ 持分法の適用に関する事項
非連結子会社については当期純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、非連結子会社に対する投資については持分法を適用せず、原価法で評価しております。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度末日と連結決算日は一致しております。
４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法による）
時価のないもの
移動平均法による原価法
②デリバティブ
時価法
③たな卸資産
主として総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)により評価しております。ただし、富士変速機株式会社の未成工事支出金および立川装備株式会社は個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)により評価しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は定率法を採用しております。ただし、建物（建物附属設備は除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。在外連結子会社は定額法を採用しております。
②無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウエア(自社利用)については社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年12月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
売上債権その他これに準ずる債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、翌連結会計年度の支給見込額のうち当連結会計年度の負担すべき金額を計上しております。
③役員賞与引当金
役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
④製品保証引当金
製品保証に伴う費用の支出に備えるため、過去の実績率に基づいて算出した見積額および特定の製品に対する個別に算出した発生見込額を計上しております。
⑤工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末受注工事のうち損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上しております。
⑥役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金支給に充てるため内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれの発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
③未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理方法
未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
④小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務等については振当処理を行っております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
為替予約取引
ヘッジ対象
外貨建金銭債権債務および外貨建予定取引
③ヘッジ方針
将来の為替相場の変動リスクをヘッジするため、通常業務を遂行する上で将来発生する外貨建資金需要を踏まえ、必要な範囲内で為替予約取引を行っております。
④ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ手段とヘッジ対象が対応していることを確認することにより、有効性を評価しております。
(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書上資金の範囲に含めた現金及び現金同等物は、手許現金及び要求払預金のほか、取得日より３ヶ月以内に満期日が到来する定期性預金からなっております。
(7) 消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。
※1 非連結子会社項目
非連結子会社に対する資産および負債は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
投資有価証券（株式） |
7,966千円 |
7,966千円 |
※2 未払消費税等
(前連結会計年度)
当連結会計年度末における未払消費税等は346,224千円であり、流動負債の「その他」に含んでおります。
(当連結会計年度)
当連結会計年度末における未払消費税等は334,095千円であり、流動負債の「その他」に含んでおります。
※3 期末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
受取手形 |
325,992千円 |
312,533千円 |
|
支払手形 |
409,084千円 |
410,774千円 |
|
設備関係支払手形 |
4,590千円 |
1,332千円 |
|
電子記録債権 |
19,212千円 |
45,423千円 |
※4 未成工事支出金及び工事損失引当金の表示
損失の発生が見込まれる工事契約に係る未成工事支出金と工事損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。
工事損失引当金に対応する未成工事支出金の額
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
未成工事支出金 |
2,955千円 |
―千円 |
※1 売上原価には、通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額（洗替法による戻入額相殺後）が含まれております。
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
||
|
|
|
千円 |
|
千円 |
※2 売上原価に含まれている工事損失引当金繰入額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
工事損失引当金繰入額 |
△6,115千円 |
△3,422千円 |
※3 一般管理費に含まれる研究開発費は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
||
|
|
|
千円 |
|
千円 |
※4 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
機械装置及び運搬具 |
414千円 |
359千円 |
|
工具、器具及び備品 |
4千円 |
4千円 |
|
合計 |
418千円 |
364千円 |
※5 固定資産除売却損の内訳は次のとおりであります。
(固定資産売却損)
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
機械装置及び運搬具 |
125千円 |
―千円 |
(固定資産除却損)
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
建物及び構築物 |
1,739千円 |
4,217千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
1,916千円 |
372千円 |
|
工具、器具及び備品 |
129千円 |
66千円 |
|
撤去費用 |
14,377千円 |
―千円 |
|
合計 |
18,162千円 |
4,655千円 |
※6 会員権評価損の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
減損処理額 |
9,500千円 |
―千円 |
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
当期発生額 |
△139,575千円 |
157,333千円 |
|
組替調整額 |
― |
△0 |
|
税効果調整前 |
△139,575 |
157,333 |
|
税効果額 |
57,936 |
△48,779 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△81,638 |
108,553 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
当期発生額 |
9,435 |
△5,022 |
|
税効果額 |
△2,960 |
1,549 |
|
繰延ヘッジ損益 |
6,474 |
△3,472 |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
当期発生額 |
△19,594 |
8,054 |
|
退職給付に係る調整額 |
|
|
|
当期発生額 |
△904,620 |
264,893 |
|
組替調整額 |
87,975 |
180,303 |
|
税効果調整前 |
△816,644 |
445,196 |
|
税効果額 |
248,645 |
△136,148 |
|
退職給付に係る調整額 |
△567,999 |
309,048 |
|
その他の包括利益合計 |
△662,756 |
422,184 |
前連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
20,763,600 |
― |
― |
20,763,600 |
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
1,303,062 |
424 |
― |
1,303,486 |
(変動事由の概要)
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加 424株
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年３月30日 |
普通株式 |
194,605 |
10.00 |
平成27年12月31日 |
平成28年３月31日 |
|
平成28年８月２日 |
普通株式 |
97,301 |
5.00 |
平成28年６月30日 |
平成28年９月５日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年３月30日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
194,601 |
10.00 |
平成28年12月31日 |
平成29年３月31日 |
当連結会計年度(自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日)
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
20,763,600 |
― |
― |
20,763,600 |
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
1,303,486 |
1,184 |
― |
1,304,670 |
(変動事由の概要)
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加 1,184株
該当事項はありません。
(1) 配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年３月30日 |
普通株式 |
194,601 |
10.00 |
平成28年12月31日 |
平成29年３月31日 |
|
平成29年７月19日 |
普通株式 |
97,298 |
5.00 |
平成29年６月30日 |
平成29年９月４日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成30年３月29日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
194,589 |
10.00 |
平成29年12月31日 |
平成30年３月30日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
現金及び預金勘定 |
10,578,280千円 |
12,503,040千円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
△60,541千円 |
△60,546千円 |
|
現金及び現金同等物 |
10,517,738千円 |
12,442,493千円 |
１ ファイナンス・リース取引（借主側）
(1) 売買取引に係る方法に準じた会計処理
平成21年１月１日以降に開始した所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
①リース資産の内容
有形固定資産
主として電子計算機器及び周辺機器、電話設備等であります。
無形固定資産
主としてソフトウエアであります。
②リース資産の減価償却の方法
「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項４ 会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法 ③リース資産」に記載の通りであります。
(2) 賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち取引開始日が平成20年12月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次の通りであります。
①リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
|
|
(単位：千円) |
||
|
|
前連結会計年度 |
||
|
取得価額相当額 |
減価償却累計額相当額 |
期末残高相当額 |
|
|
工具、器具及び備品 |
72,576 |
68,040 |
4,536 |
|
合計 |
72,576 |
68,040 |
4,536 |
|
|
(単位：千円) |
||
|
|
当連結会計年度 |
||
|
取得価額相当額 |
減価償却累計額相当額 |
期末残高相当額 |
|
|
工具、器具及び備品 |
72,576 |
72,576 |
― |
|
合計 |
72,576 |
72,576 |
― |
②未経過リース料期末残高相当額
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
１年以内 |
4,536 |
― |
|
１年超 |
― |
― |
|
合計 |
4,536 |
― |
なお、取得価額相当額及び未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、「支払利子込み法」により算定しております。
③支払リース料及び減価償却費相当額
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
支払リース料 |
6,048 |
4,536 |
|
減価償却費相当額 |
6,048 |
4,536 |
④減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
２ オペレーティング・リース取引（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
１年以内 |
13,611 |
12,783 |
|
１年超 |
41,143 |
33,392 |
|
合計 |
54,754 |
46,175 |
１ 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定し、資金調達については、原則として自己資金で賄う方針であります。デリバティブは後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスクの管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、当社の「得意先信用管理規程」に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制をとっております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業等の株式であり、定期的に時価や発行体(取引先)の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、すべて１年以内の支払期日であります。また、その一部には、輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引)を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、「デリバティブ取引取扱細則」に基づき、外貨建取引における為替相場の変動リスクをヘッジするため通常業務を遂行する上で将来発生する外貨建資金需要を踏まえ、必要な範囲内で為替予約を行っております。また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を行っております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」の「重要なヘッジ会計の方法」を参照ください。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（(注)２参照）。
前連結会計年度（平成28年12月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金及び預金 |
10,578,280 |
10,578,280 |
― |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
14,673,552 |
14,673,552 |
― |
|
(3)投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
2,098,673 |
2,098,673 |
― |
|
資産計 |
27,350,506 |
27,350,506 |
― |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
6,388,428 |
6,388,428 |
― |
|
(2)未払金 |
1,439,806 |
1,439,806 |
― |
|
負債計 |
7,828,235 |
7,828,235 |
― |
|
デリバティブ取引(※) |
8,654 |
8,654 |
― |
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。
当連結会計年度（平成29年12月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1)現金及び預金 |
12,503,040 |
12,503,040 |
― |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
15,232,719 |
15,232,719 |
― |
|
(3)投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
2,256,890 |
2,256,890 |
― |
|
資産計 |
29,992,651 |
29,992,651 |
― |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
6,453,246 |
6,453,246 |
― |
|
(2)未払金 |
1,319,908 |
1,319,908 |
― |
|
負債計 |
7,773,155 |
7,773,155 |
― |
|
デリバティブ取引(※) |
3,631 |
3,631 |
― |
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。
(注)１ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
区分 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
|
非上場株式 |
52,273 |
52,273 |
上記については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
３ 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年12月31日）
|
|
|
１年以内 |
１年超５年以内 |
５年超10年以内 |
10年超 |
|
|
現金及び預金 |
10,578,280 |
― |
― |
― |
|
|
受取手形及び売掛金 |
14,673,552 |
― |
― |
― |
|
|
合計 |
25,251,833 |
― |
― |
― |
当連結会計年度（平成29年12月31日）
|
|
|
１年以内 |
１年超５年以内 |
５年超10年以内 |
10年超 |
|
|
現金及び預金 |
12,503,040 |
― |
― |
― |
|
|
受取手形及び売掛金 |
15,232,719 |
― |
― |
― |
|
|
合計 |
27,735,760 |
― |
― |
― |
１ その他有価証券
前連結会計年度（平成28年12月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価 |
差額 |
|
連結貸借対照表計上額が |
|
|
|
|
(1) 株式 |
2,086,271 |
1,279,509 |
806,761 |
|
(2) 債券 |
― |
― |
― |
|
(3) その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
2,086,271 |
1,279,509 |
806,761 |
|
連結貸借対照表計上額が |
|
|
|
|
(1) 株式 |
12,402 |
13,582 |
△1,179 |
|
(2) 債券 |
― |
― |
― |
|
(3) その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
12,402 |
13,582 |
△1,179 |
|
合計 |
2,098,673 |
1,293,091 |
805,581 |
(注) 非上場株式等（連結貸借対照表計上額52,273千円）については,市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成29年12月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価 |
差額 |
|
連結貸借対照表計上額が |
|
|
|
|
(1) 株式 |
1,940,199 |
936,496 |
1,003,703 |
|
(2) 債券 |
― |
― |
― |
|
(3) その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
1,940,199 |
936,496 |
1,003,703 |
|
連結貸借対照表計上額が |
|
|
|
|
(1) 株式 |
316,691 |
357,480 |
△40,789 |
|
(2) 債券 |
― |
― |
― |
|
(3) その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
316,691 |
357,480 |
△40,789 |
|
合計 |
2,256,890 |
1,293,977 |
962,913 |
(注) 非上場株式等（連結貸借対照表計上額52,273千円）については,市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
|
区分 |
売却額 |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
株式 |
100,000 |
― |
― |
当連結会計年度(自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度（平成28年12月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
デリバティブ |
主なヘッジ対象 |
契約額 |
うち１年超 |
時価 |
|
為替予約等 |
為替予約取引 |
外貨建債権債務 |
91,061 |
― |
8,654 |
(注) 時価は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（平成29年12月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
デリバティブ |
主なヘッジ対象 |
契約額 |
うち１年超 |
時価 |
|
為替予約等 |
為替予約取引 |
外貨建債権債務 |
106,021 |
― |
3,631 |
(注) 時価は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び国内連結子会社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金法(平成13年法律第50号)に基づく確定給付企業年金制度および退職一時金制度を設けておりますが、一部の子会社においては、確定拠出型の制度として中小企業退職金共済制度を設けております。
また、一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２ 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
(千円)
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
退職給付債務の期首残高 |
7,735,908 |
8,454,018 |
|
勤務費用 |
414,662 |
445,293 |
|
利息費用 |
103,046 |
27,499 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
818,390 |
△47,669 |
|
退職給付の支払額 |
△617,989 |
△542,896 |
|
過去勤務費用の発生額 |
― |
8,169 |
|
退職給付債務の期末残高 |
8,454,018 |
8,344,414 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
(千円)
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
年金資産の期首残高 |
5,509,647 |
5,514,962 |
|
期待運用収益 |
112,978 |
113,069 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△86,229 |
225,392 |
|
事業主からの拠出金 |
372,132 |
215,480 |
|
退職給付の支払額 |
△393,564 |
△358,715 |
|
年金資産の期末残高 |
5,514,962 |
5,710,190 |
(3) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
(千円)
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
△21,186 |
12,317 |
|
退職給付費用 |
94,015 |
16,166 |
|
退職給付の支払額 |
△7,948 |
△12,106 |
|
制度への拠出額 |
△52,563 |
△31,526 |
|
退職給付に係る負債と資産の期末残高の純額 |
12,317 |
△15,147 |
(注) なお、上記の退職給付に係る負債（資産）の期末残高の内訳は、退職給付に係る負債（前連結会計年度50,306千円、当連結会計年度42,009千円）及び退職給付に係る資産（前連結会計年度37,988千円、当連結会計年度57,157千円）であります。
(4) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
(千円)
|
|
前連結会計年度 (平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (平成29年12月31日) |
|
積立型制度の退職給付債務 |
6,080,002 |
5,987,853 |
|
年金資産 |
△6,011,268 |
△6,240,272 |
|
|
68,733 |
△252,419 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
2,882,640 |
2,871,495 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,951,373 |
2,619,075 |
|
退職給付に係る負債 |
3,266,021 |
2,979,655 |
|
退職給付に係る資産 |
△314,648 |
△360,579 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,951,373 |
2,619,075 |
(5) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(千円)
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
勤務費用 |
414,662 |
445,293 |
|
利息費用 |
103,046 |
27,499 |
|
期待運用収益 |
△112,978 |
△113,069 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
97,621 |
189,473 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
△9,646 |
△9,170 |
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
94,015 |
16,166 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
586,721 |
556,194 |
(6) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
(千円)
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
過去勤務費用 |
△9,646 |
△17,340 |
|
数理計算上の差異 |
△806,998 |
462,536 |
|
合計 |
△816,644 |
445,196 |
(7) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
(千円)
|
|
前連結会計年度 (平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (平成29年12月31日) |
|
未認識過去勤務費用 |
42,605 |
25,265 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△946,741 |
△484,204 |
|
合計 |
△904,135 |
△458,939 |
(8) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (平成29年12月31日) |
|
債券 |
32％ |
28％ |
|
株式 |
31 |
35 |
|
生保一般勘定 |
31 |
29 |
|
その他 |
6 |
8 |
|
合計 |
100 |
100 |
②長期期待運用収益の設定方法
年金資産の長期運用収益率を決定するため、現在予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
割引率 |
0.3～0.6％ |
0.3～0.6％ |
|
長期期待運用収益 |
2.0～2.5％ |
2.0～2.5％ |
３ 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度2,522千円、当連結会計年度2,491千円であります。
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部
|
|
前連結会計年度 |
|
当連結会計年度 |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
たな卸資産評価損 |
103,862千円 |
|
103,029千円 |
|
たな卸資産未実現利益 |
54,765 |
|
47,604 |
|
賞与引当金 |
64,864 |
|
67,513 |
|
未払賞与 |
107,468 |
|
90,923 |
|
未払事業税 |
61,247 |
|
72,307 |
|
その他 |
96,911 |
|
85,218 |
|
繰延税金資産小計 |
489,119 |
|
466,596 |
|
評価性引当額 |
△19,684 |
|
△11,774 |
|
繰延税金資産合計 |
469,434 |
|
454,822 |
|
繰延税金負債との相殺 |
△4,707 |
|
△3,069 |
|
繰延税金資産の純額 |
464,726千円 |
|
451,752千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
貸倒引当金の調整 |
2,036千円 |
|
1,948千円 |
|
その他 |
2,670 |
|
1,120 |
|
繰延税金負債合計 |
4,707 |
|
3,069 |
|
繰延税金資産との相殺 |
△4,707 |
|
△3,069 |
|
繰延税金負債の純額 |
―千円 |
|
―千円 |
(2) 固定の部
|
|
前連結会計年度 |
|
当連結会計年度 |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
固定資産未実現利益 |
260,603千円 |
|
258,016千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
102,908 |
|
109,465 |
|
退職給付に係る負債 |
938,399 |
|
849,718 |
|
減価償却費 |
5,593 |
|
4,193 |
|
減損損失 |
84,253 |
|
84,307 |
|
投資その他の資産評価損 |
29,365 |
|
29,434 |
|
その他 |
48,140 |
|
37,754 |
|
繰延税金資産小計 |
1,469,264 |
|
1,372,889 |
|
評価性引当額 |
△214,652 |
|
△215,826 |
|
繰延税金資産合計 |
1,254,611 |
|
1,157,063 |
|
繰延税金負債との相殺 |
△579,100 |
|
△641,492 |
|
繰延税金資産の純額 |
675,510千円 |
|
515,570千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
償却資産圧縮積立金 |
24,989千円 |
|
22,356千円 |
|
土地圧縮積立金 |
293,746 |
|
293,746 |
|
その他有価証券評価差額金 |
245,846 |
|
294,625 |
|
その他 |
34,376 |
|
45,668 |
|
繰延税金負債合計 |
598,957 |
|
656,397 |
|
繰延税金資産との相殺 |
△579,100 |
|
△641,492 |
|
繰延税金負債の純額 |
19,857千円 |
|
14,904千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳
|
|
前連結会計年度 |
|
当連結会計年度 |
|
法定実効税率 |
33.1％ |
|
30.9％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.5 |
|
1.6 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.3 |
|
△0.1 |
|
住民税均等割等 |
3.1 |
|
2.6 |
|
税率変更による影響 |
1.3 |
|
― |
|
役員賞与引当金 |
0.8 |
|
0.6 |
|
評価性引当額 |
0.3 |
|
△0.2 |
|
その他 |
0.1 |
|
0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の |
39.9％ |
|
35.5％ |
１ 資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
重要性が乏しいため記載を省略しております。
２ 資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上していないもの
当社グループは、不動産賃貸借契約に基づき使用する事務所等について、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現在のところ移転等も予定されていないことから、当該債務の履行時期を合理的に見積もることが出来ません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。