第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	69,753	38,253
受取手形及び売掛金	12,803	※１ 9,189
電子記録債権	1,860	※１ 1,023
有価証券	36,823	41,780
商品及び製品	2,489	1,988
原材料及び貯蔵品	5,432	5,414
その他	16,862	14,570
貸倒引当金	△574	△633
流動資産合計	145,449	111,586
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	60,671	65,336
土地	195,176	201,414
その他（純額）	18,025	18,044
有形固定資産合計	273,874	284,795
無形固定資産	6,354	7,220
投資その他の資産
投資有価証券	12,806	14,335
その他	11,245	11,338
貸倒引当金	△577	△551
投資その他の資産合計	23,474	25,122
固定資産合計	303,702	317,138
資産合計	449,152	428,724
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	3,380	2,454
電子記録債務	9,953	5,970
1年内返済予定の長期借入金	37,501	30,503
未払法人税等	4,198	1,892
引当金	3,628	1,883
その他	16,514	11,605
流動負債合計	75,176	54,309
固定負債
長期借入金	95,416	97,257
退職給付に係る負債	4,343	4,586
その他	56,811	56,880
固定負債合計	156,570	158,723
負債合計	231,747	213,033

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,755	16,755
資本剰余金	54,849	54,850
利益剰余金	147,268	145,450
自己株式	△1,474	△1,469
株主資本合計	217,398	215,587
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	404	420
退職給付に係る調整累計額	△422	△339
その他の包括利益累計額合計	△17	80
新株予約権	24	22
非支配株主持分	0	0
純資産合計	217,405	215,690
負債純資産合計	449,152	428,724

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	93,633	62,177
売上原価	52,515	41,976
売上総利益	41,118	20,200
販売費及び一般管理費	※ 17,843	※ 15,001
営業利益	23,275	5,199
営業外収益
受取利息	51	90
受取配当金	26	26
有価証券償還益	454	64
売電収入	90	92
原材料売却益	9	121
その他	230	199
営業外収益合計	862	595
営業外費用
支払利息	498	353
支払手数料	5	118
固定資産除却損	22	160
災害損失引当金繰入額	382	16
その他	408	135
営業外費用合計	1,318	785
経常利益	22,819	5,009
特別利益
新株予約権戻入益	－	0
特別利益合計	－	0
特別損失
固定資産売却損	8	－
固定資産除却損	8	30
減損損失	518	－
投資有価証券評価損	－	45
特別損失合計	535	75
税金等調整前四半期純利益	22,283	4,934
法人税等	7,524	2,811
四半期純利益	14,758	2,122
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	14,758	2,122
非支配株主に帰属する四半期純利益	0	0
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△764	15
退職給付に係る調整額	88	82
その他の包括利益合計	△675	97
四半期包括利益	14,082	2,220
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	14,082	2,220
非支配株主に係る四半期包括利益	0	0

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	22,283	4,934
減価償却費	5,070	5,017
減損損失	518	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	84	31
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,621	△1,527
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△101	△188
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	127	244
受取利息及び受取配当金	△77	△117
支払利息	498	353
為替差損益（△は益）	22	△0
固定資産除却損	8	30
投資有価証券評価損益（△は益）	－	45
有価証券償還損益（△は益）	△426	△64
前渡金の増減額（△は増加）	△383	222
売上債権の増減額（△は増加）	1,021	4,436
たな卸資産の増減額（△は増加）	△6,984	528
仕入債務の増減額（△は減少）	6,421	△4,954
未払金の増減額（△は減少）	△3,188	△955
未払消費税等の増減額（△は減少）	70	△601
前受金の増減額（△は減少）	△2,340	△2,436
その他	1,533	△542
小計	22,538	4,453
利息及び配当金の受取額	113	131
利息の支払額	△509	△359
法人税等の支払額	△4,619	△3,904
法人税等の還付額	3,502	1,377
営業活動によるキャッシュ・フロー	21,025	1,697
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△69,380	△24,420
定期預金の払戻による収入	75,460	36,850
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△17,980	△32,312
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	10,225	31,138
有形固定資産の取得による支出	△7,673	△10,297
有形固定資産の売却による収入	2,567	11
無形固定資産の取得による支出	△81	△287
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△4,534
その他	△618	266
投資活動によるキャッシュ・フロー	△7,479	△3,585

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	1,994	－
長期借入れによる収入	－	11,387
長期借入金の返済による支出	△8,848	△16,657
社債の償還による支出	△8,000	－
自己株式の取得による支出	△6	△5
ストックオプションの行使による収入	32	9
更生債権等の弁済による支出	－	△1,764
配当金の支払額	△3,939	△3,939
その他	△533	△943
財務活動によるキャッシュ・フロー	△19,301	△11,912
現金及び現金同等物に係る換算差額	△22	0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△5,777	△13,799
現金及び現金同等物の期首残高	30,101	45,113
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 24,324	※ 31,313

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

(税金費用の計算)

当社及び一部の連結子会社の税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減したうえで、法定実効税率を乗じる方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形等の交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日）
受取手形	－百万円	400百万円
電子記録債権	－	238

２　当社の連結子会社であるパシフィックゴルフマネージメント㈱は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日）
当座貸越極度額	3,000百万円	3,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	3,000	3,000

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 　　至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 　　至　平成29年９月30日）
賞与引当金繰入額	217百万円	164百万円
役員賞与引当金繰入額	94	－
退職給付費用	162	161
株主優待引当金繰入額	736	915
貸倒引当金繰入額	97	49
研究開発費	6,015	5,576

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）
現金及び預金勘定	81,244百万円	38,253百万円
有価証券勘定	17,971	41,780
合計	99,215	80,033
預入期間が３か月を超える定期預金	△59,420	△21,470
株式及び償還までの期間が３か月を超える債券等	△15,471	△27,250
現金及び現金同等物	24,324	31,313

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１.配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,938	40	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年11月９日 取締役会	普通株式	3,939	40	平成28年９月30日	平成28年12月９日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１.配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,940	40	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年11月14日 取締役会	普通株式	3,940	40	平成29年９月30日	平成29年12月８日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

　１. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				(単位：百万円)
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 (注)２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
外部顧客への売上高	52,243	41,390	93,633	－	93,633
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	5	5	△5	－
計	52,243	41,395	93,638	△5	93,633
セグメント利益又は損失（△）	17,754	7,449	25,203	△1,928	23,275

（注）１. セグメント利益又は損失の調整額△1,928百万円には、セグメント間取引消去５百万円及び配賦不能営業費用△1,934百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

　２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

各報告セグメントに配分していない全社資産において、遊休資産に区分される土地の減損損失を特別損失として計上しております。

なお、減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては518百万円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

　　  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				(単位：百万円)
	報告セグメント			調整額 (注)１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 (注)２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
外部顧客への売上高	18,310	43,866	62,177	－	62,177
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	5	5	△5	－
計	18,310	43,872	62,183	△5	62,177
セグメント利益又は損失（△）	△749	7,530	6,780	△1,580	5,199

（注）１. セグメント利益又は損失の調整額△1,580百万円には、セグメント間取引消去４百万円及び配賦不能営業費用△1,584百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	149円88銭	21円54銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額　　（百万円）	14,758	2,122
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	14,758	2,122
普通株式の期中平均株式数（千株）	98,469	98,507
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	149円71銭	21円52銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額　（百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	112	97
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

平成29年11月14日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・3,940百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・40円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・平成29年12月８日

（注）平成29年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。