第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	36,208	29,858
受取手形及び売掛金	12,489	4,102
電子記録債権	1,151	535
有価証券	47,087	42,382
商品及び製品	1,982	1,858
原材料及び貯蔵品	5,464	9,264
その他	9,543	9,978
貸倒引当金	△341	△328
流動資産合計	113,587	97,652
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	64,754	64,079
土地	208,567	205,645
その他（純額）	14,677	15,846
有形固定資産合計	287,998	285,571
無形固定資産
のれん	4,685	4,617
その他	4,529	4,527
無形固定資産合計	9,214	9,144
投資その他の資産
投資有価証券	12,689	11,919
その他	13,800	14,967
貸倒引当金	△528	△529
投資その他の資産合計	25,961	26,357
固定資産合計	323,174	321,073
資産合計	436,762	418,725
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	4,896	2,374
電子記録債務	7,846	8,803
1年内返済予定の長期借入金	※２ 22,078	※２ 21,746
未払法人税等	4,069	4,180
引当金	3,344	2,102
その他	13,847	12,242
流動負債合計	56,083	51,449
固定負債
長期借入金	※２ 93,756	※２ 90,743
退職給付に係る負債	5,166	5,255
その他	49,181	48,238
固定負債合計	148,103	144,237
負債合計	204,186	195,686

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,755	16,755
資本剰余金	54,863	54,863
利益剰余金	162,620	152,861
自己株式	△1,337	△1,338
株主資本合計	232,900	223,141
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△158	40
退職給付に係る調整累計額	△166	△143
その他の包括利益累計額合計	△325	△103
非支配株主持分	0	0
純資産合計	232,575	223,038
負債純資産合計	436,762	418,725

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	36,809	16,173
売上原価	21,991	15,065
売上総利益	14,818	1,107
販売費及び一般管理費	6,716	5,522
営業利益又は営業損失（△）	8,102	△4,415
営業外収益
受取利息	43	47
受取配当金	20	20
受取保険金	63	10
助成金収入	－	54
売電収入	47	49
その他	76	53
営業外収益合計	251	236
営業外費用
支払利息	107	98
支払手数料	4	131
その他	69	81
営業外費用合計	180	312
経常利益又は経常損失（△）	8,172	△4,491
特別利益
関係会社株式売却益	752	－
特別利益合計	752	－
特別損失
減損損失	－	※ 3,048
特別損失合計	－	3,048
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	8,924	△7,540
法人税等	3,067	△1,727
四半期純利益又は四半期純損失（△）	5,857	△5,813
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	5,857	△5,813
非支配株主に帰属する四半期純利益	0	－
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	21	198
退職給付に係る調整額	16	23
その他の包括利益合計	37	222
四半期包括利益	5,895	△5,591
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	5,895	△5,591
非支配株主に係る四半期包括利益	0	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	8,924	△7,540
減価償却費	2,016	1,958
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△27	△11
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,005	△734
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△63	－
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	34	124
受取利息及び受取配当金	△63	△67
支払利息	107	98
為替差損益（△は益）	3	0
関係会社株式売却損益（△は益）	△752	－
固定資産除却損	13	－
減損損失	－	3,048
前渡金の増減額（△は増加）	164	△14
未収消費税等の増減額（△は増加）	9	△702
売上債権の増減額（△は増加）	2,281	8,968
たな卸資産の増減額（△は増加）	1,068	△3,675
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,225	△1,150
未払金の増減額（△は減少）	△995	△1,858
未払消費税等の増減額（△は減少）	△631	736
前受金の増減額（△は減少）	△1,183	△1,098
その他	37	327
小計	6,712	△1,592
利息及び配当金の受取額	42	42
利息の支払額	△108	△99
法人税等の支払額	△7,134	△127
営業活動によるキャッシュ・フロー	△488	△1,777
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△7,690	△7,470
定期預金の払戻による収入	12,990	7,990
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△23,614	△11,919
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	32,109	26,609
有形固定資産の取得による支出	△1,552	△2,608
有形固定資産の売却による収入	0	0
無形固定資産の取得による支出	△10	△213
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	500	－
その他	153	△297
投資活動によるキャッシュ・フロー	12,885	12,091
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	－	500
長期借入金の返済による支出	△3,821	△3,844
配当金の支払額	△3,728	△3,723
その他	△200	△152
財務活動によるキャッシュ・フロー	△7,749	△7,220
現金及び現金同等物に係る換算差額	△3	△0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	4,643	3,092
現金及び現金同等物の期首残高	28,729	35,373
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 33,372	※ 38,465

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

当社及び一部の連結子会社の税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減したうえで、法定実効税率を乗じる方法によっております。

（追加情報）

前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（会計上の見積り＜新型コロナウイルス感染症の影響の考え方＞）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　当社の連結子会社であるパシフィックゴルフマネージメント㈱は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
当座貸越極度額	3,000百万円	3,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	3,000	3,000

※２　財務制限条項

当社の連結子会社であるパシフィックゴルフマネージメント㈱は、当第１四半期連結会計期間の末日における借入金残高のうち、融資契約の一部には、財務制限条項が付されております。契約ごとに条項は異なりますが、主なものは以下のとおりです。

① 各年度の末日におけるパシフィックゴルフマネージメント㈱を親会社としたＰＧＭグループ（以下ＰＧＭグル

ープ）連結貸借対照表の純資産の部の合計金額を、契約時に設定された年度の末日におけるＰＧＭグループ連結

貸借対照表の純資産の部の合計金額の80％に相当する金額以上に維持すること。

② 各年度の末日におけるＰＧＭグループ連結損益計算書における営業損益及び経常損益の両方、もしくはいず

れか一方において損失としないこと。

③ 各年度の末日及び第２四半期会計期間の末日におけるＰＧＭグループでのレバレッジ・レシオが、10.0を上回

らないこと。

④ 各年度の末日及び第２四半期会計期間の末日におけるＰＧＭグループでのデット・エクイティ・レシオが、

3.0を上回らないこと。

⑤ 各年度の末日におけるＰＧＭグループ連結貸借対照表の現金及び預金の金額を50億円以上に維持すること。

（四半期連結損益計算書関係）

※  減損損失

当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。

前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

場所	用途	種類	減損損失額 （百万円）
川越グリーンクロス	ゴルフ場	建物及び構築物、土地、その他	3,008
本社管理用地（群馬県桐生市）	遊休資産	土地	40

当社グループはゴルフ場を運営しており、一部を除きゴルフ事業の固定資産はゴルフ場経営に関係するものであります。よってゴルフ事業の資産は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位としてゴルフ場別にグルーピングをしております。また、遊休資産については当該資産単独でグルーピングをしております。

川越グリーンクロスにつきましては、治水対策として国土交通省関東地方整備局がすすめる「荒川第二・三調節池事業」の進捗状況等を踏まえ事業価値を再評価した結果、当該資産に係る帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（3,008百万円）として、特別損失に計上いたしました。

回収可能価額の算定については、使用価値により測定し、将来キャッシュ・フローを7.32％で割り引いて算出しております。

本社管理用地（群馬県桐生市）につきましては、期中において売却金額が確定したため当該資産グループに係る資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（40百万円）として、特別損失に計上いたしました。

回収可能価額については、正味売却価額により測定しており、売却価額に基づき算出しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
現金及び預金勘定	41,898百万円	29,858百万円
有価証券勘定	42,120	42,382
流動資産の「その他」に含まれる短期預け金	14	36
合計	84,033	72,278
預入期間が３か月を超える定期預金	△17,150	△15,140
株式及び償還までの期間が３か月を超える 債券等	△33,510	△18,672
現金及び現金同等物	33,372	38,465

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月27日 定時株主総会	普通株式	3,945	40	2019年３月31日	2019年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	3,945	40	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

  報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 （注）２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
外部顧客への売上高	13,021	23,788	36,809	－	36,809
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	4	4	△4	－
計	13,021	23,792	36,814	△4	36,809
セグメント利益又は損失（△）	3,294	5,661	8,955	△853	8,102

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△853百万円には、セグメント間取引消去１百万円及び配賦不能営業費用△855百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 （注）２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,171	15,001	16,173	－	16,173
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	0	0	△0	－
計	1,171	15,001	16,173	△0	16,173
セグメント利益又は損失（△）	△3,301	△503	△3,804	△611	△4,415

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△611百万円には、セグメント間取引消去２百万円及び配賦不能営業費用△613百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「ゴルフ事業」セグメントにおいて、河川敷で運営するゴルフ場について、事業価値を再評価した結果、当該資産に係る帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。

なお、ゴルフ事業においては原則ゴルフ場別にグルーピングをしており、当該減損損失の計上額は、当第１四半期連結累計期間においては3,008百万円であります。

また、各報告セグメントに配分していない全社資産において、遊休資産に区分される土地の減損損失を特別損失として計上いたしました。

なお、当該減損損失の計上額は、当第１四半期連結累計期間においては40百万円であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	59円38銭	△58円94銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）	5,857	△5,813
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）	5,857	△5,813
普通株式の期中平均株式数（千株）	98,638	98,636

（注）１．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

（コミットメントライン契約の締結）

　当社は2020年７月31日付で、以下のとおり、コミットメントライン契約を締結しております。

１．コミットメントライン設定の目的

　新型コロナウイルス感染症拡大防止策に伴う経済環境の変化に対応する手段の確保を目的としてコミットメントライン契約を締結するものであります。

２．コミットメントライン契約の概要

契約締結先	株式会社三井住友銀行
融資枠設定金額	20,000百万円
契約締結日	2020年７月31日
コミットメント期間	2020年８月５日～2021年７月30日
担保の状況	無担保

２【その他】

該当事項はありません。