第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	42,250	33,858
受取手形及び売掛金	7,561	9,998
電子記録債権	1,080	1,035
有価証券	24,801	24,149
商品及び製品	2,365	3,571
原材料及び貯蔵品	7,345	7,727
その他	7,696	7,607
貸倒引当金	△272	△276
流動資産合計	92,828	87,672
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	64,811	64,364
土地	215,307	215,427
その他（純額）	12,332	12,582
有形固定資産合計	292,451	292,374
無形固定資産
のれん	5,748	5,660
その他	4,493	4,399
無形固定資産合計	10,242	10,059
投資その他の資産
投資有価証券	8,238	7,934
その他	13,601	13,436
貸倒引当金	△296	△218
投資その他の資産合計	21,543	21,152
固定資産合計	324,238	323,586
資産合計	417,066	411,259
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	3,704	3,489
電子記録債務	7,224	7,587
１年内返済予定の長期借入金	※２ 29,543	※２ 29,293
未払法人税等	3,639	1,509
引当金	892	386
その他	22,252	19,275
流動負債合計	67,257	61,542
固定負債
長期借入金	※２ 83,103	※２ 81,642
退職給付に係る負債	5,278	5,286
その他	44,240	44,396
固定負債合計	132,622	131,326
負債合計	199,880	192,868

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,755	16,755
資本剰余金	54,863	54,863
利益剰余金	146,922	148,332
自己株式	△1,346	△1,348
株主資本合計	217,194	218,603
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	41	△166
退職給付に係る調整累計額	△49	△45
その他の包括利益累計額合計	△7	△212
純資産合計	217,186	218,390
負債純資産合計	417,066	411,259

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
売上高	32,051	34,731
売上原価	22,174	22,005
売上総利益	9,876	12,725
販売費及び一般管理費	5,509	4,869
営業利益	4,367	7,855
営業外収益
受取利息	34	17
受取配当金	21	67
投資有価証券売却益	－	4
受取保険金	20	46
売電収入	46	44
固定資産売却益	0	112
その他	80	90
営業外収益合計	203	382
営業外費用
支払利息	105	96
有価証券償還損	55	－
支払手数料	7	7
固定資産除却損	17	207
その他	54	98
営業外費用合計	239	410
経常利益	4,331	7,827
特別利益
特別利益合計	－	－
特別損失
特別損失合計	－	－
税金等調整前四半期純利益	4,331	7,827
法人税等	1,697	2,472
四半期純利益	2,633	5,355
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,633	5,355
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	94	△208
退職給付に係る調整額	1	3
その他の包括利益合計	96	△204
四半期包括利益	2,729	5,150
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,729	5,150

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	4,331	7,827
減価償却費	2,373	1,996
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△209	△75
賞与引当金の増減額（△は減少）	△404	△425
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	64	13
受取利息及び受取配当金	△55	△85
支払利息	105	96
為替差損益（△は益）	△0	△0
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△4
有価証券償還損益（△は益）	55	－
固定資産売却損益（△は益）	△0	△112
固定資産除却損	17	207
前渡金の増減額（△は増加）	374	△8
未収消費税等の増減額（△は増加）	△49	－
売上債権の増減額（△は増加）	31	△2,414
棚卸資産の増減額（△は増加）	423	△1,588
仕入債務の増減額（△は減少）	△499	60
未払金の増減額（△は減少）	608	△1,087
未払消費税等の増減額（△は減少）	△1,491	247
前受金の増減額（△は減少）	△736	△759
その他	381	313
小計	5,318	4,203
利息及び配当金の受取額	37	78
利息の支払額	△108	△97
法人税等の支払額	△2,213	△3,698
法人税等の還付額	1	－
特別退職金の支払額	－	△2,006
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,035	△1,519
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△7,380	△9,610
定期預金の払戻による収入	11,270	9,320
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△6,559	△13,099
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	16,329	17,408
有形固定資産の取得による支出	△1,440	△2,160
有形固定資産の売却による収入	1	217
無形固定資産の取得による支出	△67	△12
その他	△16	△8
投資活動によるキャッシュ・フロー	12,137	2,054
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△4,182	△1,710
配当金の支払額	△3,720	△3,744
その他	△114	△119
財務活動によるキャッシュ・フロー	△8,017	△5,574
現金及び現金同等物に係る換算差額	0	0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	7,155	△5,038
現金及び現金同等物の期首残高	33,472	38,596
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 40,627	※ 33,557

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号  2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

当社及び一部の連結子会社の税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減したうえで、法定実効税率を乗じる方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　当社は、運転資金の機動的な調達を行うため、取引銀行３行と貸出コミットメント契約を締結しております。

また、当社の連結子会社であるパシフィックゴルフマネージメント㈱は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2022年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2022年６月30日）
当座貸越極度額及び 貸出コミットメントの総額	23,000百万円	23,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	23,000	23,000

※２　財務制限条項

当社の連結子会社であるパシフィックゴルフマネージメント㈱は、当第１四半期連結会計期間の末日における借入金残高のうち、融資契約の一部に財務制限条項が付されております。契約ごとに条項は異なりますが、主なものは次のとおりであります。

① 各年度の末日におけるパシフィックゴルフマネージメント㈱を親会社としたＰＧＭグループ（以下ＰＧＭグル

ープ）連結貸借対照表の純資産の部の合計金額を、契約時の年度の末日におけるＰＧＭグループ連結貸借対照表の純資産の部の合計金額の80％に相当する金額以上に維持すること。

② 各年度の末日におけるＰＧＭグループ連結損益計算書の営業損益及び経常損益の両方、もしくはいずれか一方を損失としないこと。

③ 各年度の末日及び第２四半期会計期間の末日におけるＰＧＭグループでのレバレッジ・レシオが、10.0を上回

らないこと。

④ 各年度の末日及び第２四半期会計期間の末日におけるＰＧＭグループでのデット・エクイティ・レシオが、

3.0を上回らないこと。

⑤ 各年度の末日におけるＰＧＭグループ連結貸借対照表の現金及び預金の金額を50億円以上に維持すること。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
現金及び預金勘定	45,319百万円	33,858百万円
有価証券勘定	18,210	24,149
流動資産の「その他」に含まれる短期預け金	37	38
合計	63,567	58,046
預入期間が３か月を超える定期預金	△14,030	△11,390
株式及び償還までの期間が３か月を超える 債券等	△8,910	△13,099
現金及び現金同等物	40,627	33,557

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,945	40	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,945	40	2022年３月31日	2022年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 （注）２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
一時点で移転される財	9,116	20,815	29,932	－	29,932
一定の期間にわたり移転される財	－	2,119	2,119	－	2,119
顧客との契約から生じる収益	9,116	22,934	32,051	－	32,051
外部顧客への売上高	9,116	22,934	32,051	－	32,051
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	0	0	△0	－
計	9,116	22,935	32,051	△0	32,051
セグメント利益	77	4,796	4,874	△507	4,367

（注）１．セグメント利益の調整額△507百万円には、セグメント間取引消去２百万円及び配賦不能営業費用△509百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 （注）２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
一時点で移転される財	9,785	22,780	32,565	－	32,565
一定の期間にわたり移転される財	－	2,165	2,165	－	2,165
顧客との契約から生じる収益	9,785	24,945	34,731	－	34,731
外部顧客への売上高	9,785	24,945	34,731	－	34,731
セグメント間の内部売上高又は振替高	0	0	1	△1	－
計	9,785	24,946	34,732	△1	34,731
セグメント利益	2,332	6,252	8,584	△728	7,855

（注）１．セグメント利益の調整額△728百万円には、セグメント間取引消去１百万円及び配賦不能営業費用△730百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	26円70銭	54円30銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,633	5,355
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,633	5,355
普通株式の期中平均株式数（千株）	98,633	98,631

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。