第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	36,816	35,391
受取手形及び売掛金	7,421	6,341
電子記録債権	933	845
有価証券	30,900	27,119
商品及び製品	2,385	1,959
原材料及び貯蔵品	11,079	12,234
その他	7,345	7,509
貸倒引当金	△259	△263
流動資産合計	96,622	91,138
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	63,920	63,533
土地	216,523	216,546
その他（純額）	13,223	14,183
有形固定資産合計	293,667	294,262
無形固定資産
のれん	5,622	5,530
その他	4,151	4,077
無形固定資産合計	9,774	9,608
投資その他の資産
投資有価証券	10,834	11,109
その他	13,046	12,862
貸倒引当金	△217	△217
投資その他の資産合計	23,662	23,753
固定資産合計	327,105	327,625
資産合計	423,727	418,763
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	3,891	2,207
電子記録債務	8,150	8,870
１年内返済予定の長期借入金	31,419	30,892
未払法人税等	3,812	1,810
引当金	1,371	579
その他	20,813	19,289
流動負債合計	69,459	63,649
固定負債
長期借入金	75,352	74,312
退職給付に係る負債	5,540	5,532
その他	42,369	43,067
固定負債合計	123,262	122,912
負債合計	192,721	186,562

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	16,755	16,755
資本剰余金	54,863	54,863
利益剰余金	159,717	160,716
自己株式	△1,354	△1,355
株主資本合計	229,982	230,979
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,166	1,355
退職給付に係る調整累計額	△142	△133
その他の包括利益累計額合計	1,023	1,222
純資産合計	231,005	232,201
負債純資産合計	423,727	418,763

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年６月30日)
売上高	34,731	34,942
売上原価	22,005	22,427
売上総利益	12,725	12,515
販売費及び一般管理費	4,869	5,024
営業利益	7,855	7,491
営業外収益
受取利息	17	21
受取配当金	67	16
受取保険金	46	2
売電収入	44	38
固定資産売却益	112	0
その他	95	57
営業外収益合計	382	136
営業外費用
支払利息	96	97
支払手数料	7	7
固定資産除却損	207	4
その他	98	81
営業外費用合計	410	191
経常利益	7,827	7,436
特別利益
特別利益合計	－	－
特別損失
特別損失合計	－	－
税金等調整前四半期純利益	7,827	7,436
法人税等	2,472	2,492
四半期純利益	5,355	4,943
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,355	4,943
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△208	189
退職給付に係る調整額	3	9
その他の包括利益合計	△204	198
四半期包括利益	5,150	5,142
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	5,150	5,142

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	7,827	7,436
減価償却費	1,996	2,141
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△75	4
賞与引当金の増減額（△は減少）	△425	△718
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	13	5
受取利息及び受取配当金	△85	△37
支払利息	96	97
為替差損益（△は益）	△0	△0
投資有価証券売却損益（△は益）	△4	－
固定資産売却損益（△は益）	△112	△0
固定資産除却損	207	4
前渡金の増減額（△は増加）	△8	160
未収消費税等の増減額（△は増加）	－	△1
売上債権の増減額（△は増加）	△2,414	1,154
棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,588	△730
仕入債務の増減額（△は減少）	60	△1,249
未払金の増減額（△は減少）	△1,087	△1,102
未払消費税等の増減額（△は減少）	247	△2
前受金の増減額（△は減少）	△759	△1,131
その他	313	327
小計	4,203	6,358
利息及び配当金の受取額	78	34
利息の支払額	△97	△97
法人税等の支払額	△3,698	△3,562
法人税等の還付額	－	2
特別退職金の支払額	△2,006	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,519	2,734
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△9,610	△6,630
定期預金の払戻による収入	9,320	10,640
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△13,099	△17,648
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	17,408	20,648
有形固定資産の取得による支出	△2,160	△2,435
有形固定資産の売却による収入	217	1
無形固定資産の取得による支出	△12	△26
その他	△8	△8
投資活動によるキャッシュ・フロー	2,054	4,541
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△1,710	△1,567
自己株式の取得による支出	△1	△1
配当金の支払額	△3,744	△3,776
その他	△117	△131
財務活動によるキャッシュ・フロー	△5,574	△5,477
現金及び現金同等物に係る換算差額	0	0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△5,038	1,798
現金及び現金同等物の期首残高	38,596	34,456
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 33,557	※ 36,255

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

当社及び一部の連結子会社の税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減したうえで、法定実効税率を乗じる方法によっております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　当社は、運転資金の機動的な調達を行うため、取引銀行３行と貸出コミットメント契約を締結しております。

また、当社の連結子会社であるパシフィックゴルフマネージメント㈱は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2023年６月30日）
当座貸越極度額及び 貸出コミットメントの総額	23,000百万円	23,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	23,000	23,000

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年６月30日）
現金及び預金勘定	33,858百万円	35,391百万円
有価証券勘定	24,149	27,119
流動資産の「その他」に含まれる短期預け金	38	33
合計	58,046	62,544
預入期間が３か月を超える定期預金	△11,390	△8,640
株式及び償還までの期間が３か月を超える 債券等	△13,099	△17,649
現金及び現金同等物	33,557	36,255

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,945	40	2022年３月31日	2022年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,945	40	2023年３月31日	2023年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 （注）２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
一時点で移転される財	9,785	22,780	32,565	－	32,565
一定の期間にわたり移転される財	－	2,165	2,165	－	2,165
顧客との契約から生じる収益	9,785	24,945	34,731	－	34,731
外部顧客への売上高	9,785	24,945	34,731	－	34,731
セグメント間の内部売上高又は振替高	0	0	1	△1	－
計	9,785	24,946	34,732	△1	34,731
セグメント利益	2,332	6,252	8,584	△728	7,855

（注）１．セグメント利益の調整額△728百万円には、セグメント間取引消去１百万円及び配賦不能営業費用△730百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 （注）２
	遊技機事業	ゴルフ事業	計
売上高
一時点で移転される財	9,304	23,246	32,550	－	32,550
一定の期間にわたり移転される財	－	2,392	2,392	－	2,392
顧客との契約から生じる収益	9,304	25,638	34,942	－	34,942
外部顧客への売上高	9,304	25,638	34,942	－	34,942
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	0	0	△0	－
計	9,304	25,639	34,943	△0	34,942
セグメント利益	1,519	6,655	8,174	△683	7,491

（注）１．セグメント利益の調整額△683百万円には、セグメント間取引消去１百万円及び配賦不能営業費用△685百万円が含まれております。配賦不能営業費用は、提出会社の管理部門に係る費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	54円30銭	50円13銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	5,355	4,943
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	5,355	4,943
普通株式の期中平均株式数（千株）	98,631	98,628

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。