### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2021年12月31日) | 当事業年度 (2022年12月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 1,836,173 | 1,907,937
受取手形 | ※３ 265,690 | ※３ 223,411
電子記録債権 | ※３ 1,246,880 | ※３ 1,301,467
売掛金 | ※２ 1,985,222 | ※２ 1,900,020
有価証券 | 99,998 | －
商品及び製品 | 1,169,607 | 1,300,578
仕掛品 | 309,358 | 420,060
原材料及び貯蔵品 | 196,989 | 202,433
前渡金 | ※２ 122,979 | ※２ 100,038
前払費用 | 16,501 | 18,368
未収入金 | ※２ 78,422 | ※２ 155,844
未収還付法人税等 | － | 27,511
未収消費税等 | － | 79,235
その他 | 24,510 | 25,258
貸倒引当金 | △4,098 | △2,072
流動資産合計 | 7,348,234 | 7,660,092
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | ※１ 1,252,096 | ※１ 1,185,488
構築物 | 28,376 | 22,903
機械及び装置 | 26,294 | 24,587
車両運搬具 | 603 | 288
工具、器具及び備品 | 185,900 | 230,206
土地 | ※１ 1,574,630 | ※１ 1,559,424
建設仮勘定 | 48,750 | 21,270
有形固定資産合計 | 3,116,651 | 3,044,170
無形固定資産 |  |
電話加入権 | 10,218 | 10,218
水道施設利用権 | 1,130 | 1,010
ソフトウエア | 499,572 | 434,215
無形固定資産合計 | 510,921 | 445,444
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 393,853 | 547,728
関係会社株式 | 280,000 | 280,000
関係会社出資金 | 1,411,786 | 1,411,786
長期前払費用 | － | 4,761
繰延税金資産 | 414,627 | 479,310
差入保証金 | 46,593 | 38,508
投資その他の資産合計 | 2,546,860 | 2,762,095
固定資産合計 | 6,174,433 | 6,251,710
資産合計 | 13,522,668 | 13,911,802

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (2021年12月31日) | 当事業年度 (2022年12月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形 | ※３ 160,781 | ※３ 164,630
設備関係支払手形 | 2,141 | －
電子記録債務 | ※３ 224,279 | ※３ 277,136
設備関係電子記録債務 | ※３ 8,385 | 42,037
買掛金 | ※２ 383,245 | ※２ 381,088
短期借入金 | ※１ 800,000 | ※１ 800,000
未払金 | ※２ 261,825 | ※２ 230,578
未払費用 | 116,440 | 111,771
未払法人税等 | 70,118 | 19,633
未払消費税等 | 74,611 | －
預り金 | 59,534 | 61,761
賞与引当金 | 33,000 | 29,000
役員賞与引当金 | 18,201 | 17,342
その他 | 18,114 | 263,774
流動負債合計 | 2,230,679 | 2,398,754
固定負債 |  |
長期未払金 | 71,475 | 66,391
退職給付引当金 | 1,075,485 | 1,123,808
資産除去債務 | 3,627 | 9,679
固定負債合計 | 1,150,587 | 1,199,880
負債合計 | 3,381,267 | 3,598,635
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 1,461,735 | 1,461,735
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 1,486,022 | 1,486,022
その他資本剰余金 | － | 397
資本剰余金合計 | 1,486,022 | 1,486,420
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 150,000 | 150,000
その他利益剰余金 |  |
別途積立金 | 4,900,000 | 4,900,000
繰越利益剰余金 | 2,632,524 | 2,769,394
利益剰余金合計 | 7,682,524 | 7,819,394
自己株式 | △513,958 | △509,916
株主資本合計 | 10,116,324 | 10,257,634
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 25,076 | 55,533
評価・換算差額等合計 | 25,076 | 55,533
純資産合計 | 10,141,400 | 10,313,167
負債純資産合計 | 13,522,668 | 13,911,802

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：千円)
| 前事業年度 (自　2021年１月１日 至　2021年12月31日) | 当事業年度 (自　2022年１月１日 至　2022年12月31日)
売上高 | ※２ 9,456,066 | ※２ 9,848,075
売上原価 | ※２ 5,863,802 | ※２ 6,513,557
売上総利益 | 3,592,264 | 3,334,517
販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 3,602,358 | ※１,※２ 3,727,031
営業損失（△） | △10,094 | △392,513
営業外収益 |  |
受取利息 | 2,202 | 1,694
受取配当金 | ※２ 505,646 | ※２ 1,112,481
その他 | 29,453 | 69,127
営業外収益合計 | 537,302 | 1,183,303
営業外費用 |  |
支払利息 | 5,283 | 5,388
固定資産除却損 | 2,534 | 1,554
その他 | 1,422 | 163
営業外費用合計 | 9,240 | 7,106
経常利益 | 517,968 | 783,683
特別利益 |  |
固定資産売却益 | － | 4,795
特別利益合計 | － | 4,795
特別損失 |  |
投資有価証券評価損 | 75,072 | －
特別損失合計 | 75,072 | －
税引前当期純利益 | 442,895 | 788,478
法人税、住民税及び事業税 | 121,488 | 128,192
法人税等調整額 | △50,635 | 2,916
法人税等合計 | 70,853 | 131,108
当期純利益 | 372,042 | 657,370

【製造原価明細書】

|  | 前事業年度 （自　2021年１月１日 至　2021年12月31日） | 当事業年度 （自　2022年１月１日 至　2022年12月31日）
区分 | 注記番号 | 金額（千円） | 構成比（％） | 金額（千円） | 構成比（％）
Ⅰ　原材料費 |  | 395,687 | 28.8 | 402,678 | 28.3
Ⅱ　外注加工費 |  | 353,162 | 25.7 | 396,906 | 27.9
Ⅲ　労務費 |  | 518,232 | 37.8 | 521,738 | 36.6
Ⅳ　経費 | ※１ | 105,510 | 7.7 | 102,704 | 7.2
当期総製造費用 |  | 1,372,593 | 100.0 | 1,424,027 | 100.0
仕掛品期首棚卸高 |  | 350,041 |  | 309,358 |
合計 |  | 1,722,634 |  | 1,733,386 |
仕掛品期末棚卸高 |  | 309,358 |  | 420,060 |
他勘定振替高 | ※２ | △270,274 |  | △328,337 |
当期製品製造原価 |  | 1,683,550 |  | 1,641,662 |

（原価計算の方法）

標準原価計算制度を月次で採用し、原価差額については法人税法に準じて期末に棚卸資産及び売上原価等へ調整配賦しております。

（注）※１　経費のうち、主な内訳は次のとおりであります。

(単位：千円)

項目 | 前事業年度 （自　2021年１月１日 至　2021年12月31日） | 当事業年度 （自　2022年１月１日 至　2022年12月31日）
減価償却費 | 22,867 | 23,933
消耗品費 | 22,160 | 19,273
水道光熱費 | 15,617 | 18,579
荷造運搬費 | 11,832 | 14,197
修繕費 | 19,323 | 12,535

※２　他勘定振替高の主な内訳は製造委託先へ有償支給及び子会社等への部材の売却として払出したものであり

ます。

なお、子会社等から仕入れた中間部材は「仕掛品他勘定受入高」の勘定で処理しておりますが、他勘定振

替高にマイナスで含めております。

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

|  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 1,461,735 | 1,486,022 | － | 1,486,022 | 150,000 | 4,900,000 | 2,596,997 | 7,646,997
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  |  |  |  |
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 1,461,735 | 1,486,022 | － | 1,486,022 | 150,000 | 4,900,000 | 2,596,997 | 7,646,997
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △336,515 | △336,515
当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 372,042 | 372,042
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |
自己株式の処分 |  |  |  |  |  |  |  |
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | 35,527 | 35,527
当期末残高 | 1,461,735 | 1,486,022 | － | 1,486,022 | 150,000 | 4,900,000 | 2,632,524 | 7,682,524

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △513,801 | 10,080,954 | 12,441 | 12,441 | 10,093,396
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  | －
会計方針の変更を反映した当期首残高 | △513,801 | 10,080,954 | 12,441 | 12,441 | 10,093,396
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △336,515 |  |  | △336,515
当期純利益 |  | 372,042 |  |  | 372,042
自己株式の取得 | △157 | △157 |  |  | △157
自己株式の処分 |  |  |  |  | －
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | 12,634 | 12,634 | 12,634
当期変動額合計 | △157 | 35,369 | 12,634 | 12,634 | 48,004
当期末残高 | △513,958 | 10,116,324 | 25,076 | 25,076 | 10,141,400

当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

|  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 1,461,735 | 1,486,022 | － | 1,486,022 | 150,000 | 4,900,000 | 2,632,524 | 7,682,524
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  |  |  | △183,913 | △183,913
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 1,461,735 | 1,486,022 | － | 1,486,022 | 150,000 | 4,900,000 | 2,448,611 | 7,498,611
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △336,586 | △336,586
当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 657,370 | 657,370
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |
自己株式の処分 |  |  | 397 | 397 |  |  |  |
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | 397 | 397 | － | － | 320,783 | 320,783
当期末残高 | 1,461,735 | 1,486,022 | 397 | 1,486,420 | 150,000 | 4,900,000 | 2,769,394 | 7,819,394

| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | △513,958 | 10,116,324 | 25,076 | 25,076 | 10,141,400
会計方針の変更による累積的影響額 |  | △183,913 |  |  | △183,913
会計方針の変更を反映した当期首残高 | △513,958 | 9,932,410 | 25,076 | 25,076 | 9,957,487
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  | △336,586 |  |  | △336,586
当期純利益 |  | 657,370 |  |  | 657,370
自己株式の取得 | △18 | △18 |  |  | △18
自己株式の処分 | 4,061 | 4,459 |  |  | 4,459
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  | 30,456 | 30,456 | 30,456
当期変動額合計 | 4,042 | 325,224 | 30,456 | 30,456 | 355,680
当期末残高 | △509,916 | 10,257,634 | 55,533 | 55,533 | 10,313,167

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

①満期保有目的の債券

償却原価法（定額法）を採用しております。

②子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

③その他有価証券

・市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

・市場価格のない株式等

移動平均法による原価法を採用しております。

(2)棚卸資産の評価基準及び評価方法

・商品及び製品・仕掛品

総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。

・原材料

移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

定額法を採用しております。

また、2007年３月31日以前に取得したものについては、法人税法に規定する旧定額法を採用しております。

(2)無形固定資産

定額法を採用しております。なお、ソフトウエア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）により償却しております。

３．引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額を計上しております。

(3)役員賞与引当金

役員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額を計上しております。

(4)退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

４．収益及び費用の計上基準

当社は、ディスポーザブルカテーテル・チューブの製造・販売を主な事業とし、これらの商品又は製品の販売については、商品又は製品の引渡し時点において顧客が当該商品又は製品に対する支配を獲得し、履行義務が充足されると判断していることから、商品又は製品の引渡し時点で収益を認識しております。

ただし、国内の販売においては、出荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。

また、従来は金額確定時に売上高から控除していた値引きについて、取引の対価の変動部分の額を見積り、収益認識時に反映する方法に変更しております。

取引の対価は、履行義務の充足時点から１年以内に支払を受けており、重要な金融要素は含んでおりません。

###### （重要な会計上の見積り）

１．棚卸資産の評価

(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）

| 前事業年度 | 当事業年度
商品及び製品 | 1,169,607 | 1,300,578
仕掛品 | 309,358 | 420,060
原材料及び貯蔵品 | 196,989 | 202,433
棚卸資産計 | 1,675,955 | 1,923,072

(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）１．棚卸資産の評価（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した事項と同一であるため、記載を省略しております。

２．繰延税金資産の回収可能性

(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）

| 前事業年度 | 当事業年度
繰延税金資産 | 414,627 | 479,310

(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）２．繰延税金資産の回収可能性（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した事項と同一であるため、記載を省略しております。

３．固定資産の減損

(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）

| 前事業年度 | 当事業年度
有形固定資産 | 3,116,651 | 3,044,170
無形固定資産 | 510,921 | 445,444

(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）３．固定資産の減損（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した事項と同一であるため、記載を省略しております。

###### （会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これにより、従来は金額確定時に売上高から控除していた値引きについて、取引の対価の変動部分の額を見積り、収益認識時に反映する方法に変更しております。

なお、「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日）第98項に定める代替的な取扱いを適用し、商品又は製品の国内の販売において、出荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転されるまでの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。

収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

この結果、当事業年度の売上高、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ９百万円増加しております。また、利益剰余金の当期首残高は183百万円減少しております。

なお、収益認識会計基準第89-３項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定めた新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる、財務諸表に与える影響はありません。

###### （貸借対照表関係）

※１. 担保資産及び担保付債務

（1）担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2021年12月31日） | 当事業年度 （2022年12月31日）
建　　物 | 83,002千円 | 78,544千円
土　　地 | 549,185 | 549,185
計 | 632,187 | 627,730

（2）上記の担保資産によって担保されている債務は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2021年12月31日） | 当事業年度 （2022年12月31日）
短期借入金 | 800,000千円 | 800,000千円
計 | 800,000 | 800,000

当該資産の根抵当権に係る極度額は600,000千円であります。

※２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものは除く）

| 前事業年度 （2021年12月31日） | 当事業年度 （2022年12月31日）
短期金銭債権 | 155,791千円 | 156,895千円
短期金銭債務 | 273,952 | 249,924

※３. 期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は現金決済日をもって決済処理しております。

なお、当期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が期末残高に含まれております。

| 前事業年度 （2021年12月31日） | 当事業年度 （2022年12月31日）
受取手形 | 8,991千円 | 7,146千円
電子記録債権 | 54,861 | 67,050
支払手形 | 34,683 | 39,461
電子記録債務 設備関係電子記録債務 | 47,712 3,234 | 71,843 －

###### （損益計算書関係）

※１．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度34％、当事業年度32％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度66％、当事業年度68％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2021年１月１日 至　2021年12月31日） | 当事業年度 （自　2022年１月１日 至　2022年12月31日）
給与手当 | 1,718,680千円 | 1,692,472千円
賞与引当金繰入額 | 26,590 | 22,980
役員賞与引当金繰入額 | 17,607 | 17,342
退職給付費用 | 109,088 | 107,677
減価償却費 | 124,907 | 234,673

※２．関係会社との取引高

| 前事業年度 （自　2021年１月１日 至　2021年12月31日） | 当事業年度 （自　2022年１月１日 至　2022年12月31日）
営業取引高 | 3,349,349千円 | 4,621,631千円
営業取引以外の取引による取引高 | 473,842 | 1,008,135

###### （有価証券関係）

前事業年度（2021年12月31日）

子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式280,000千円、関係会社出資金1,411,786千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（2022年12月31日）

子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は関係会社株式280,000千円、関係会社出資金1,411,786千円）は、市場価格のない株式等のため、記載しておりません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2021年12月31日） |  | 当事業年度 （2022年12月31日）
繰延税金資産 |  |  |
役員退職慰労金未払否認 | 21,857千円 |  | 20,302千円
未払事業税否認 | 7,796 |  | 3,313
退職給付引当金超過額 | 328,883 |  | 343,660
棚卸資産評価損否認 | 28,595 |  | 23,997
投資有価証券評価損 | 22,957 |  | 22,957
減損損失 | 33,996 |  | 16,999
税務上の繰越欠損金 | － |  | 168,468
その他 | 22,984 |  | 25,361
繰延税金資産小計 | 467,071 |  | 625,061
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | － |  | －
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △41,209 |  | △118,338
評価性引当額小計 | △41,209 |  | △118,338
繰延税金資産合計 | 425,861 |  | 506,722
繰延税金負債 |  |  |
その他有価証券評価差額金 | △11,046 |  | △24,462
その他 | △187 |  | △2,949
繰延税金負債合計 | △11,233 |  | △27,411
繰延税金資産の純額 | 414,627 |  | 479,310

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （2021年12月31日） |  | 当事業年度 （2022年12月31日）
法定実効税率 | 30.6％ |  | 30.6％
（調整） |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.5 |  | 0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △32.9 |  | △40.8
住民税均等割等 評価性引当額 外国源泉税 | 4.2 1.6 11.3 |  | 2.2 9.8 14.0
その他 | △0.3 |  | 0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 16.0 |  | 16.6

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額
有形固定資産 | 建物 | 1,252,096 | 13,829 | 15 | 80,422 | 1,185,488 | 2,282,478
| 構築物 | 28,376 | － | 782 | 4,690 | 22,903 | 124,738
| 機械及び装置 | 26,294 | 2,850 | 544 | 4,012 | 24,587 | 295,283
| 車両運搬具 | 603 | － | － | 315 | 288 | 341
| 工具、器具及び備品 | 185,900 | 102,570 | 1,040 | 57,224 | 230,206 | 400,210
| 土地 | 1,574,630 | － | 15,205 | － | 1,559,424 | －
| 建設仮勘定 | 48,750 | 19,860 | 47,340 | － | 21,270 | －
| 計 | 3,116,651 | 139,111 | 64,927 | 146,664 | 3,044,170 | 3,103,052
無形固定資産 | 電話加入権 | 10,218 | － | － | － | 10,218 | －
| 水道施設利用権 | 1,130 | － | － | 120 | 1,010 | －
| ソフトウエア | 499,572 | 46,812 | 346 | 111,822 | 434,215 | －
| 計 | 510,921 | 46,812 | 346 | 111,942 | 445,444 | －

（注）　有形固定資産の当期増加額のうち主なものは次のとおりです。

建物は、研究開発センターの除湿機設置工事ほか（6,850千円）、広島支店の資産除去債務（3,272千円）、福岡支店の資産除去債務（2,701千円）であります。

機械及び装置は、研究開発センターのコート機械設備一式（2,850千円）であります。

工具、器具及び備品は、本社の仮想サーバー一式（38,216千円）、研究開発センターの光源装置（3,010千円）、本社のハイスペックパソコン（2,280千円）、研究開発センターの接続チューブ金型（2,300千円）、水戸事業所の電話装置（1,249千円）、本社の無人受付機（1,100千円）であります。

建設仮勘定は、北海道工場の金型（6,940千円）、北海道工場の金型 胃壁固定具Ⅱギア（4,870千円）、北海道工場のマーカーバンドスウェッジャー装置（5,160千円）、研究開発センターのフェイシル体表部２色成型金型（2,400千円）であります。

有形固定資産の当期減少額のうち主なものは次のとおりです。

構築物は、北海道工場の野球場土木施設の除却（782千円）であります。

機械及び装置は、市場開発部の自動制御式ディスペンサーの除却（544千円）であります。

工具、器具及び備品は、水戸センターのシリアルドットインパクトプリンターの除却（180千円）、研究開発センターの金型の除却（167千円）であります。

土地は、北海道工場の土地売却（15,205千円）であります。

建設仮勘定は、本社の新システム周辺機器の工具、器具及び備品への振替（38,000千円）、北海道工場トレー金型の工具、器具及び備品への振替（6,940千円）、研究開発センターフェイシル金型の工具、器具及び備品への振替（2,400千円）であります。

無形固定資産の当期増加額のうち主なものは次のとおりです。

ソフトウエアは、本社の給与システム更新ほか（46,812千円）であります。

###### 【引当金明細表】

（単位：千円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 4,098 | － | 2,025 | 2,072
賞与引当金 | 33,000 | 29,000 | 33,000 | 29,000
役員賞与引当金 | 18,201 | 17,342 | 18,201 | 17,342

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。