第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

8,517

9,906

受取手形及び売掛金

※２ 32,513

※２ 33,525

有価証券

15,697

15,897

商品及び製品

5,361

4,869

仕掛品

1,530

1,525

原材料及び貯蔵品

3,557

3,232

その他

2,434

1,753

貸倒引当金

△23

△28

流動資産合計

69,588

70,681

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

37,896

38,086

減価償却累計額

△22,707

△23,516

建物及び構築物（純額）

15,189

14,570

機械装置及び運搬具

53,003

54,355

減価償却累計額

△45,861

△47,223

機械装置及び運搬具（純額）

7,141

7,132

工具、器具及び備品

6,591

7,144

減価償却累計額

△5,737

△6,207

工具、器具及び備品（純額）

853

936

土地

7,114

7,135

建設仮勘定

1,105

3,403

その他

3

824

減価償却累計額

△1

△230

その他（純額）

1

594

有形固定資産合計

31,406

33,772

無形固定資産

 

 

のれん

403

362

その他

939

881

無形固定資産合計

1,342

1,244

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

4,171

5,138

繰延税金資産

640

609

その他

929

879

貸倒引当金

△33

△15

投資その他の資産合計

5,708

6,612

固定資産合計

38,458

41,628

資産合計

108,046

112,310

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 24,902

※２ 23,777

短期借入金

2,510

2,493

未払金

3,448

5,650

未払法人税等

1,328

324

賞与引当金

1,417

706

役員賞与引当金

128

118

その他

1,734

2,023

流動負債合計

35,471

35,093

固定負債

 

 

長期借入金

393

93

繰延税金負債

230

522

退職給付に係る負債

4,267

4,446

役員退職慰労引当金

524

551

その他

420

947

固定負債合計

5,835

6,560

負債合計

41,307

41,654

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

6,600

6,600

資本剰余金

6,454

6,454

利益剰余金

47,396

50,776

自己株式

△502

△502

株主資本合計

59,949

63,328

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,721

1,839

為替換算調整勘定

646

645

退職給付に係る調整累計額

5

16

その他の包括利益累計額合計

2,373

2,501

新株予約権

411

454

非支配株主持分

4,005

4,370

純資産合計

66,739

70,656

負債純資産合計

108,046

112,310

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

84,370

86,885

売上原価

66,114

67,978

売上総利益

18,256

18,906

販売費及び一般管理費

11,722

11,955

営業利益

6,533

6,951

営業外収益

 

 

受取利息

38

52

受取配当金

77

82

受取保険金及び配当金

67

57

為替差益

54

－

補助金収入

18

47

リサイクル収入

63

54

その他

105

147

営業外収益合計

425

443

営業外費用

 

 

支払利息

23

44

売上割引

30

28

為替差損

－

145

その他

14

15

営業外費用合計

68

234

経常利益

6,890

7,160

特別利益

 

 

固定資産売却益

3

1

投資有価証券売却益

0

9

特別利益合計

3

11

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

10

固定資産除却損

3

24

ゴルフ会員権評価損

2

-

減損損失

-

※ 68

特別損失合計

5

103

税金等調整前四半期純利益

6,888

7,067

法人税、住民税及び事業税

1,955

1,704

法人税等調整額

203

265

法人税等合計

2,158

1,969

四半期純利益

4,729

5,097

非支配株主に帰属する四半期純利益

317

412

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,411

4,685

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純利益

4,729

5,097

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△245

117

為替換算調整勘定

△526

0

退職給付に係る調整額

17

11

その他の包括利益合計

△753

129

四半期包括利益

3,975

5,227

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,770

4,814

非支配株主に係る四半期包括利益

204

412

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

当社グループのIFRSを適用している在外連結子会社は、第１四半期連結会計期間よりIFRS第16号「リース」を適用しております。これにより、借手のリース取引は、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上することとしました。本基準の適用にあたっては、経過措置として認められている、本基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用しております。

この結果、当第３四半期連結会計期間末の「有形固定資産」が５億62百万円増加し、流動負債の「その他」が43百万円及び固定負債の「その他」が５億31百万円増加し、利益剰余金が13百万円減少しております。なお、当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

　１　保証債務

　連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

ZACROS MALAYSIA SDN.BHD.

333百万円

251百万円

計

333

251

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当第３四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当第３四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

受取手形

561百万円

521百万円

支払手形

783

674

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　減損損失

当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所

用途

種類

群馬県沼田市

遊休資産

建設仮勘定

　当社グループは、原則として事業用資産については事業部を基準としてグルーピングを行っております。
また、事業撤退等の意思決定を行っている資産、遊休資産及び賃貸用資産については個別にグルーピングを行っております。

　当第３四半期連結累計期間において、上記資産について今後の使用見込みが乏しいと判断したため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失68百万円を計上しております。

　なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、十分な将来キャッシュ・フローが見込めないため、
回収可能価額をゼロとして評価しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

減価償却費

3,316百万円

3,335百万円

のれんの償却額

41

40

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月20日

定時株主総会

普通株式

628

33.0

2018年３月31日

2018年６月21日

利益剰余金

2018年11月８日

取締役会

普通株式

628

33.0

2018年９月30日

2018年11月30日

利益剰余金

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当に関する事項

 （1）配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月20日

定時株主総会

普通株式

628

33.0

2019年３月31日

2019年６月21日

利益剰余金

2019年11月８日

取締役会

普通株式

666

35.0

2019年９月30日

2019年12月２日

利益剰余金

 （2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額

（注）２

 

ライフ

サイエンス

情報電子

建築資材

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

41,246

29,523

13,601

84,370

-

84,370

セグメント間の内部売上高又は振替高

175

738

62

976

△976

-

計

41,421

30,262

13,663

85,347

△976

84,370

セグメント利益

2,299

3,136

1,097

6,533

-

6,533

（注）１．売上高の調整額はセグメント間取引消去であります。

　　　２．報告セグメント利益の合計は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益計算書計上額

（注）２

 

ライフ

サイエンス

情報電子

建築資材

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

42,917

29,171

14,797

86,885

-

86,885

セグメント間の内部売上高又は振替高

160

676

5

842

△842

-

計

43,077

29,847

14,803

87,728

△842

86,885

セグメント利益

2,397

3,134

1,419

6,951

-

6,951

（注）１．売上高の調整額はセグメント間取引消去であります。

　　　２．報告セグメント利益の合計は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　　「情報電子」セグメントにおいて、固定資産の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において68百万円です。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

231円79銭

246円20銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,411

4,685

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
利益金額（百万円）

4,411

4,685

普通株式の期中平均株式数（千株）

19,032

19,032

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

229円39銭

243円38銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

199

220

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　2019年11月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………666百万円
(ロ）１株当たりの金額…………………………………35円00銭
(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2019年12月２日
(注）2019年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。