第4【経理の状況】

1.四半期財務諸表の作成方法について

 当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

3.四半期連結財務諸表について

 当社は連結子会社がありませんので四半期連結財務諸表を作成しておりません

 

1【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当第3四半期会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,274,994

3,103,246

受取手形及び売掛金

※2 4,045,809

※1,※2 4,449,254

電子記録債権

560,244

582,831

有価証券

500,000

商品及び製品

685

72,513

仕掛品

※2 421,996

※2 760,473

原材料及び貯蔵品

※2 1,836,388

※2 2,024,275

その他

85,058

218,219

貸倒引当金

439

378

流動資産合計

12,724,737

11,210,435

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物(純額)

458,288

439,263

機械及び装置(純額)

※3 952,199

※3 902,101

土地

1,084,198

1,084,198

その他(純額)

91,485

559,934

有形固定資産合計

2,586,172

2,985,497

無形固定資産

81,847

137,897

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,371,264

2,221,703

保険積立金

477,841

417,191

その他

184,302

112,674

貸倒引当金

1,005

1,003

投資その他の資産合計

2,032,402

2,750,565

固定資産合計

4,700,422

5,873,959

資産合計

17,425,160

17,084,395

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当第3四半期会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※2 4,360,894

※2 4,819,363

1年内返済予定の長期借入金

773,072

713,075

未払金

131,384

95,035

未払法人税等

36,832

33,212

賞与引当金

117,805

61,452

その他

275,633

231,210

流動負債合計

5,695,621

5,953,349

固定負債

 

 

長期借入金

1,304,408

1,062,866

役員退職慰労引当金

5,100

5,100

退職給付引当金

247,765

254,772

その他

38,384

18,835

固定負債合計

1,595,657

1,341,573

負債合計

7,291,279

7,294,923

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,043,850

4,043,850

資本剰余金

8,297,350

8,297,350

利益剰余金

1,063,879

1,496,425

自己株式

1,311,155

1,311,155

株主資本合計

9,966,164

9,533,619

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

167,715

255,852

評価・換算差額等合計

167,715

255,852

純資産合計

10,133,880

9,789,472

負債純資産合計

17,425,160

17,084,395

 

(2)【四半期損益計算書】

【第3四半期累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

売上高

4,606,150

3,421,517

売上原価

3,291,047

2,917,062

売上総利益

1,315,102

504,454

販売費及び一般管理費

997,778

977,007

営業利益又は営業損失(△)

317,324

472,552

営業外収益

 

 

受取利息

4,832

3,591

受取配当金

10,767

19,896

為替差益

38,882

6,438

不動産賃貸料

3,960

4,320

受取報奨金

8,643

保険解約返戻金

10,134

その他

24,278

32,105

営業外収益合計

82,721

85,129

営業外費用

 

 

支払利息

8,494

10,603

その他

3,761

1,883

営業外費用合計

12,256

12,487

経常利益又は経常損失(△)

387,790

399,910

特別利益

 

 

固定資産売却益

101

特別利益合計

101

特別損失

 

 

事業譲渡損

493,295

固定資産除却損

22,506

特別損失合計

493,295

22,506

税引前四半期純損失(△)

105,505

422,315

法人税、住民税及び事業税

10,230

10,230

法人税等合計

10,230

10,230

四半期純損失(△)

115,735

432,545

 

【注記事項】

(四半期貸借対照表関係)

※1 四半期会計期間末日の満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当第3四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の満期手形が、当四半期会計期間末残高に含まれております。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当第3四半期会計期間

(2023年12月31日)

受取手形

-千円

15,688千円

 

※2 取引先からの有償支給材料に係る代金相当額が次の科目に含まれております。なお、有償支給材料代金は、「売上高」及び「売上原価」から控除して表示しております。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当第3四半期会計期間

(2023年12月31日)

受取手形及び売掛金

3,088,190千円

3,376,341千円

仕掛品

258,232

550,865

原材料及び貯蔵品

580,087

585,279

支払手形及び買掛金

4,010,342

4,626,101

 

 

※3 国庫補助金等により取得した資産について取得価額から控除している圧縮記帳額は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当第3四半期会計期間

(2023年12月31日)

機械及び装置

153,786千円

153,786千円

 

(四半期損益計算書関係)

※ 事業譲渡損の内容は次のとおりであります。

前第3四半期累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

 事業譲渡損は、吉奥馬科技(無錫)有限公司に対する関係会社出資金156,941千円、関係会社貸付金694,406千円及びその他29,449千円の合計額880,796千円と、同社への全出資持分を厦門鏵龍投資管理有限公司へ譲渡した金額との差額を計上しております。

 

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

  当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は次のとおりであります。

 

前第3四半期累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年12月31日)

当第3四半期累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年12月31日)

減価償却費

266,494千円

248,803千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

配当金支払額

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

配当金支払額

 該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期累計期間(自2022年4月1日 至2022年12月31日)

 当社は、成膜加工関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ 当第3四半期累計期間(自2023年4月1日 至2023年12月31日)

 当社は、成膜加工関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:千円)

 

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

ディスプレイ

液晶パネル

1,034,347

596,067

タッチパネル

500,146

248,893

その他ディスプレイ

206,227

189,823

1,740,722

1,034,783

モビリティ

 

1,462,514

1,153,744

半導体・電子部品

 

866,451

907,562

その他

 

536,462

325,427

顧客との契約から生じる収益

 

4,606,150

3,421,517

その他の収益

 

外部顧客への売上高

 

4,606,150

3,421,517

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純損失(△)

△14円63銭

△54円68銭

(算定上の基礎)

 

 

四半期純損失(△)(千円)

△115,735

△432,545

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る四半期純損失(△)(千円)

△115,735

△432,545

普通株式の期中平均株式数(株)

7,910,284

7,910,284

 (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。