該当事項はありません。
１．連結の範囲に関する事項
子会社(
サイレントグリス株式会社
トーソーサービス株式会社
P.T.トーソー・インダストリー・インドネシア
東装窓飾(上海)有限公司
フジホーム株式会社
トーソー流通サービス株式会社
トーソーヨーロッパS.A.S.は、当連結会計年度において清算が結了したことにより連結の範囲から除外しております。清算した会社の清算結了までの損益計算書については連結しております。
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、P.T.トーソー・インダストリー・インドネシアおよび東装窓飾(上海)有限公司の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成に当たっては、それぞれ同決算日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
なお、上記以外の連結子会社の決算日は、連結財務諸表提出会社と同一であります。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
その他有価証券
・時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
・時価のないもの
移動平均法による原価法
②デリバティブ取引により生ずる債権および債務
原則として時価法
③たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
(イ)商品、製品、仕掛品
・当社および連結子会社
総平均法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)
(ロ)原材料
・当社および連結子会社
総平均法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
(ハ)貯蔵品
主として最終仕入原価法
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産(リース資産を除く)
当社および国内連結子会社は、定率法によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ３～50年
機械装置及び運搬具 ２～12年
工具、器具及び備品 ２～20年
また、当社および国内連結子会社が平成19年３月31日以前に取得したものについては、償却可能限度額(取得価額の５％)まで償却が終了した翌年から５年間で均等償却する方法によっております。
在外連結子会社は、所在地国の会計基準に従い、建物については見積耐用年数に基づく定額法、その他の有形固定資産(リース資産を含む)については主として見積耐用年数に基づく定率法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 20年
機械装置及び運搬具 ４～８年
工具、器具及び備品 ４～８年
②無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
当社および国内連結子会社は、売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
在外連結子会社の一部は、貸倒見積額を計上することとしております。
②役員退職慰労引当金
当社および国内連結子会社の一部は、役員に対する退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付に係る負債は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における見込額に基づき、退職給付債務から年金資産の額を控除した額を計上しております。なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の損益処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理しております。
未認識数理計算上の差異については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
③小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
当社および国内連結子会社は、外貨建金銭債権債務を決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。ただし、為替予約の振当処理の対象となっている外貨建金銭債権債務については、当該為替予約相場により円貨に換算しております。
在外連結子会社は、所在地国の会計基準に従い、貨幣性項目については決算日の為替相場により、非貨幣性項目については発生時の為替相場により換算しております。
また、在外連結子会社の資産および負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益および費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定並びに非支配株主持分に含めて計上しております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。
なお、為替予約が付されている外貨建金銭債権債務等については、振当処理の要件を満たしている場合には振当処理によっております。また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合には特例処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ａ ヘッジ手段…為替予約
ヘッジ対象…外貨建金銭債権債務および外貨建予定取引
ｂ ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
③ヘッジ方針
「デリバティブ取引取扱細則」に基づき、外貨建取引における為替相場の変動リスクをヘッジするため、通常業務を遂行する上で将来発生する外貨建資金需要を踏まえ、必要な範囲内で為替予約を行っております。
また、借入金にかかる金利変動リスクをヘッジするため、通常業務を遂行する上で必要となる資金需要を踏まえ、必要な範囲内で金利スワップを行っております。
従って投機的な取引は一切行わない方針であります。
④ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については、ヘッジ対象とヘッジ手段の重要な条件が一致していることを事前テストで確認し、また、四半期毎にその有効性が継続していることを事後テストで確認しております。
なお、外貨建予定取引については、過去の取引実績および予算等を総合的に勘案し、取引の実行可能性が極めて高いことを事前テストで確認するとともに、四半期毎にその有効性が継続していることを事後テストで確認しております。
金利スワップについては、特例処理の要件を満たすため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
当社および国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、これによる連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
※１ 担保資産及び対応債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
投資有価証券 |
143,507 |
千円 |
187,705 |
千円 |
対応債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
短期借入金 |
600,540 |
千円 |
607,397 |
千円 |
|
１年内返済予定の |
377,960 |
|
795,000 |
|
|
長期借入金 |
1,507,000 |
|
807,500 |
|
|
計 |
2,485,500 |
|
2,209,897 |
|
※２ 有形固定資産の取得価額から控除されている保険差益の圧縮記帳額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
建物及び構築物 |
13,762 |
千円 |
13,762 |
千円 |
※３ 受取手形裏書譲渡高
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
受取手形裏書譲渡高 |
|
千円 |
|
千円 |
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
|
千円 |
△ |
千円 |
※２ 研究開発費の総額
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
|
千円 |
|
千円 |
※３ 固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
建物及び構築物 |
－ |
千円 |
56 |
千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
559 |
|
445 |
|
|
工具、器具及び備品 |
87 |
|
13 |
|
|
計 |
646 |
|
516 |
|
※４ 固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
機械装置及び運搬具 |
540 |
千円 |
－ |
千円 |
|
工具、器具及び備品 |
483 |
|
72 |
|
|
計 |
1,023 |
|
72 |
|
※５ 固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
建物及び構築物 |
803 |
千円 |
205 |
千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
481 |
|
0 |
|
|
工具、器具及び備品 |
485 |
|
336 |
|
|
計 |
1,769 |
|
542 |
|
※６ 減損損失
当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
|
場所 |
用途 |
種類 |
|
室内装飾関連事業における東装窓飾 (上海)有限公司(中華人民共和国) |
室内装飾関連事業製造設備 |
機械装置及び運搬具、工具、器具及び備品 |
|
室内装飾関連事業におけるトーソーヨーロッパS.A.S.(フランス共和国) |
室内装飾関連事業製造設備 |
建物及び構築物、機械装置及び運搬具、工具、器具及び備品、無形固定資産 |
上記、資産グループについては、事業用固定資産の収益性が低下したこと等により、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額19,354千円を減損損失として計上しております。その内訳は、建物及び構築物14,226千円、機械装置及び運搬具1,868千円、工具、器具及び備品3,195千円、無形固定資産63千円となっております。
なお、回収可能価額は正味売却価額によっており、正味売却価額は主として不動産鑑定士による鑑定評価額を使用しております。
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
|
場所 |
用途 |
種類 |
|
室内装飾関連事業における東装窓飾 (上海)有限公司(中華人民共和国) |
室内装飾関連事業製造設備 |
機械装置及び運搬具、工具、器具及び備品 |
上記、資産グループについては、事業用固定資産の収益性が低下したこと等により、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額797千円を減損損失として計上しております。その内訳は、機械装置及び運搬具473千円、工具、器具及び備品324千円となっております。
なお、回収可能価額は正味売却価額によっておりますが、実質的な処分価格を踏まえ、０円と評価しております。
※７ 災害損失の内訳は、次の通りであります。
前連結会計年度の災害による損失113,404千円は、平成27年９月の台風18号の影響による鬼怒川決壊により、協力工場の一部の生産設備および資材(当社資産)が冠水する被害を受けたことに伴うものであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
固定資産除却損 |
14,493 |
千円 |
－ |
千円 |
|
たな卸資産除却損 |
98,910 |
|
－ |
|
|
計 |
113,404 |
|
－ |
|
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
その他有価証券評価差額金： |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△23,197 |
千円 |
78,093 |
千円 |
|
組替調整額 |
756 |
|
－ |
|
|
税効果調整前 |
△22,441 |
|
78,093 |
|
|
税効果額 |
△6,474 |
|
△10,325 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△28,915 |
|
67,767 |
|
|
繰延ヘッジ損益： |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△570,415 |
|
△46,168 |
|
|
組替調整額 |
－ |
|
－ |
|
|
税効果調整前 |
△570,415 |
|
△46,168 |
|
|
税効果額 |
184,628 |
|
14,270 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△385,787 |
|
△31,898 |
|
|
為替換算調整勘定： |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△9,137 |
|
△27,898 |
|
|
組替調整額 |
－ |
|
△22,487 |
|
|
税効果調整前 |
△9,137 |
|
△50,386 |
|
|
税効果額 |
－ |
|
－ |
|
|
為替換算調整勘定 |
△9,137 |
|
△50,386 |
|
|
退職給付に係る調整額： |
|
|
|
|
|
当期発生額 |
△192,141 |
|
109,058 |
|
|
組替調整額 |
△64,508 |
|
△39,106 |
|
|
税効果調整前 |
△256,650 |
|
69,952 |
|
|
税効果額 |
87,411 |
|
△19,507 |
|
|
退職給付に係る調整額 |
△169,238 |
|
50,444 |
|
|
その他の包括利益合計 |
△593,078 |
|
35,928 |
|
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
１．発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
11,897,600 |
－ |
－ |
11,897,600 |
２．自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
1,392,318 |
37 |
9 |
1,392,346 |
(変動事由の概要)
増加数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買取りによる増加 37株
減少数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の売却による減少 ９株
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年６月25日 |
普通株式 |
52,526 |
5 |
平成27年３月31日 |
平成27年６月26日 |
|
平成27年11月12日 |
普通株式 |
52,526 |
5 |
平成27年９月30日 |
平成27年12月１日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月28日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
52,526 |
5 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
１．発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
11,897,600 |
－ |
－ |
11,897,600 |
２．自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当連結会計年度期首 |
増加 |
減少 |
当連結会計年度末 |
|
普通株式(株) |
1,392,346 |
224,990 |
－ |
1,617,336 |
(変動事由の概要)
増加数の内訳は、次のとおりであります。
取締役会決議による自己株式の取得による増加 224,900株
単元未満株式の買取りによる増加 90株
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年６月28日 |
普通株式 |
52,526 |
5 |
平成28年３月31日 |
平成28年６月29日 |
|
平成28年11月11日 |
普通株式 |
52,525 |
5 |
平成28年９月30日 |
平成28年12月１日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年６月28日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
71,961 |
7 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月29日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
現金及び預金勘定 |
3,420,504 |
千円 |
3,739,455 |
千円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
－ |
|
△17,815 |
|
|
現金及び現金同等物 |
3,420,504 |
|
3,721,639 |
|
ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
①リース資産の内容
有形固定資産
主として、サーバーであります。
②リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法③リース資産」に記載のとおりであります。
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、銀行借入による方針であります。デリバティブは、外貨建取引における為替変動のリスクを回避するため、また、借入金にかかる金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金および電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、当社グループの「与信管理実施細則」に基づき、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに信用状況を把握する体制をとっております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金および電子記録債務は、ほとんど１年以内の支払期日であります。またその一部には、外貨建仕入から発生したものが含まれており、為替の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引)を利用してヘッジしております。
借入金による資金調達に関して、運転資金につきましては、返済期限が１年以内の短期借入金により、調達することを基本としております。また、生産設備等への設備投資資金につきましては、長期借入金およびファイナンス・リース取引により、調達することを基本としております。長期借入金の一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、契約時に支払額が確定しており、金利変動リスクはありません。
未払金につきましては、その多くが営業経費であり、５ヶ月以内に支払期限が到来するものであります。
法人税、住民税(都道府県民税および市町村民税をいう。)および事業税の未払額である未払法人税等と未払消費税等は、そのほぼすべてが２ヶ月以内に納付期限が到来するものであります。
デリバティブ取引につきましては、「デリバティブ取引取扱細則」に基づき、外貨建取引における為替相場の変動リスクをヘッジするため、通常業務を遂行する上で将来発生する外貨建資金需要を踏まえ、必要な範囲内で為替予約を行っております。また、借入金にかかる金利変動リスクをヘッジするため、通常業務を遂行する上で必要となる資金需要を踏まえ、必要な範囲内で金利スワップを行っております。従って投機的な取引は一切行わない方針であります。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧下さい。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注２)参照)。
前連結会計年度(平成28年３月31日)
(単位：千円)
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1) 現金及び預金 |
3,420,504 |
3,420,504 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
6,751,142 |
6,751,142 |
－ |
|
(3) 電子記録債権 |
1,265,235 |
1,265,235 |
－ |
|
(4) 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
538,923 |
538,923 |
－ |
|
資産計 |
11,975,805 |
11,975,805 |
－ |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
987,935 |
987,828 |
△106 |
|
(2) 電子記録債務 |
1,952,268 |
1,952,268 |
－ |
|
(3) 短期借入金 |
1,254,243 |
1,254,243 |
－ |
|
(4) 未払金 |
692,777 |
692,777 |
－ |
|
(5) 未払法人税等 |
137,273 |
137,273 |
－ |
|
(6) 未払消費税等 |
15,944 |
15,944 |
－ |
|
(7) 長期借入金 |
2,433,860 |
2,441,752 |
7,892 |
|
(8) 長期リース債務 |
260,489 |
258,843 |
△1,645 |
|
負債計 |
7,734,792 |
7,740,933 |
6,140 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
38,359 |
38,359 |
－ |
|
デリバティブ取引計 |
38,359 |
38,359 |
－ |
(※１) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しております。
(※２) (7) 長期借入金には、性質、時価算定方法が同様であるため、１年内返済予定の長期借入金を含めております。
(※３) (8) 長期リース債務には、性質、時価算定方法が同様であるため、１年内支払予定のリース債務を含めております。
当連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1) 現金及び預金 |
3,739,455 |
3,739,455 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
6,411,024 |
6,411,024 |
－ |
|
(3) 電子記録債権 |
1,657,519 |
1,657,519 |
－ |
|
(4) 投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
622,871 |
622,871 |
－ |
|
資産計 |
12,430,870 |
12,430,870 |
－ |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
999,176 |
999,176 |
－ |
|
(2) 電子記録債務 |
1,943,363 |
1,943,363 |
－ |
|
(3) 短期借入金 |
1,184,795 |
1,184,795 |
－ |
|
(4) 未払金 |
695,280 |
695,280 |
－ |
|
(5) 未払法人税等 |
303,847 |
303,847 |
－ |
|
(6) 未払消費税等 |
191,980 |
191,980 |
－ |
|
(7) 長期借入金 |
2,068,667 |
2,078,122 |
9,455 |
|
(8) 長期リース債務 |
213,467 |
212,688 |
△778 |
|
負債計 |
7,600,577 |
7,609,255 |
8,677 |
|
デリバティブ取引 |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
△7,808 |
△7,808 |
－ |
|
デリバティブ取引計 |
△7,808 |
△7,808 |
－ |
(※１) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しております。
(※２) (7) 長期借入金には、性質、時価算定方法が同様であるため、１年内返済予定の長期借入金を含めております。
(※３) (8) 長期リース債務には、性質、時価算定方法が同様であるため、１年内支払予定のリース債務を含めております。
(注) １．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、 (2) 受取手形及び売掛金ならびに (3) 電子記録債権
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金ならびに (2) 電子記録債務
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、これらの一部には、外貨建仕入から発生するものがあり、為替予約等の振当処理の対象とされているため (下記デリバティブ取引参照) 、取引金融機関から提示された価格等によって時価を算定しております。
(3) 短期借入金、 (4) 未払金、 (5) 未払法人税等ならびに (6) 未払消費税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、当該長期借入金の残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金は、金利スワップとして特例処理の対象とされており(下記デリバティブ取引参照)、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、当該長期借入金の残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いて算定する方法によっております。
(8) 長期リース債務
長期リース債務の時価は、元利金の合計額を当該長期リース債務の残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位：千円)
|
区分 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
非上場株式 |
19,557 |
19,557 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
3,418,117 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
6,751,142 |
－ |
－ |
－ |
|
電子記録債権 |
1,265,235 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
11,434,495 |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度(平成29年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
3,737,014 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
6,411,024 |
－ |
－ |
－ |
|
電子記録債権 |
1,657,519 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
11,805,558 |
－ |
－ |
－ |
４．長期借入金、長期リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超 |
２年超 |
３年超 |
４年超 |
５年超 |
|
短期借入金 |
1,254,243 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
698,860 |
914,200 |
718,300 |
77,500 |
25,000 |
－ |
|
長期リース債務 |
107,068 |
71,947 |
51,226 |
26,571 |
3,675 |
－ |
|
合計 |
2,060,171 |
986,147 |
769,526 |
104,071 |
28,675 |
－ |
当連結会計年度(平成29年３月31日)
|
|
１年以内 |
１年超 |
２年超 |
３年超 |
４年超 |
５年超 |
|
短期借入金 |
1,184,795 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
1,055,532 |
828,132 |
165,003 |
20,000 |
－ |
－ |
|
長期リース債務 |
84,860 |
64,255 |
39,716 |
16,938 |
7,696 |
－ |
|
合計 |
2,325,187 |
892,387 |
204,719 |
36,938 |
7,696 |
－ |
１．その他有価証券
前連結会計年度(平成28年３月31日)
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価 |
差額(千円) |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1) 株式 |
462,650 |
230,061 |
232,588 |
|
(2) 債券 |
|
|
|
|
|
国債・ |
－ |
－ |
－ |
|
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3) その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
462,650 |
230,061 |
232,588 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1) 株式 |
76,273 |
83,055 |
△6,782 |
|
(2) 債券 |
|
|
|
|
|
国債・ |
－ |
－ |
－ |
|
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3) その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
76,273 |
83,055 |
△6,782 |
|
|
合計 |
538,923 |
313,117 |
225,805 |
|
(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上価額19,557千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(平成29年３月31日)
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 |
取得原価 |
差額(千円) |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1) 株式 |
622,270 |
318,343 |
303,926 |
|
(2) 債券 |
|
|
|
|
|
国債・ |
－ |
－ |
－ |
|
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3) その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
622,270 |
318,343 |
303,926 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1) 株式 |
601 |
628 |
△27 |
|
(2) 債券 |
|
|
|
|
|
国債・ |
－ |
－ |
－ |
|
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3) その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
601 |
628 |
△27 |
|
|
合計 |
622,871 |
318,971 |
303,899 |
|
(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上価額19,557千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「その他有価証券」には含めておりません。
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
|
種類 |
売却額 |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
(1) 株式 |
855 |
－ |
756 |
|
(2) 債券 |
|
|
|
|
国債・ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
(3) その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
855 |
－ |
756 |
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
|
種類 |
売却額 |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
(1) 株式 |
－ |
－ |
－ |
|
(2) 債券 |
|
|
|
|
国債・ |
－ |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
|
(3) その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において減損処理を行った有価証券はありません。
当連結会計年度において減損処理を行った有価証券はありません。
なお、その他有価証券で時価のあるものについては、時価が取得原価に比べて30％以上下落した場合には、時価が著しく下落したと判断し、回復する見込があると認められる場合を除き、減損処理しております。また、その他有価証券で時価のない株式については、当該株式の実質価額が取得原価に比べて50％以上下落した場合には、株式の実質価額が著しく下落したと判断し、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、減損処理しております。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年３月31日)
(単位：千円)
|
ヘッジ |
デリバティブ |
主な |
契約額等 |
うち１年超 |
時価(*) |
当該時価の算定方法 |
|
為替予約等の振当処理 |
為替予約取引 |
買掛金 |
4,926,961 |
3,201,390 |
38,359 |
取引金融機関から提示された価格等によっている。 |
(*) 振当処理済みの為替予約等については、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
|
ヘッジ |
デリバティブ |
主な |
契約額等 |
うち１年超 |
時価(*) |
当該時価の算定方法 |
|
為替予約等の振当処理 |
為替予約取引 |
買掛金 |
3,912,390 |
1,906,646 |
△7,808 |
取引金融機関から提示された価格等によっている。 |
(*) 振当処理済みの為替予約等については、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成28年３月31日)
(単位：千円)
|
ヘッジ |
デリバティブ |
主な |
契約額等 |
うち１年超 |
時価 |
当該時価の算定方法 |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
1,317,860 |
873,000 |
(*) |
(*) |
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
|
ヘッジ |
デリバティブ |
主な |
契約額等 |
うち１年超 |
時価 |
当該時価の算定方法 |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ取引 |
長期借入金 |
1,248,667 |
348,135 |
(*) |
(*) |
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度を、国内連結子会社のうち３社は、退職金規程に基づく社内積立の退職一時金制度を、在外連結子会社は、所在地国の法令に基づく退職給付制度を設けております。
当社は、平成27年10月１日に確定給付企業年金制度の一部について確定拠出年金制度へ移行しました。
当社および国内連結子会社のうち４社が加入する「東京都家具厚生年金基金」は平成26年９月22日開催の代議員会において特例解散を決議し、平成26年11月28日付けで厚生労働大臣より解散認可の後、清算結了へ向け業務が進められていましたが、この度、同基金代表清算人より「厚生年金基金解散時負担金額」確定の通知を受けました。
これに伴い、平成27年３月期第２四半期に計上いたしました厚生年金基金解散損失引当金189,737千円を取り崩し、確定額との差額66,193千円を特別利益として計上しております。
なお、従業員の退職等に際して、割増退職金を支払う場合があります。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
退職給付債務の期首残高 |
2,333,699 |
千円 |
2,121,470 |
千円 |
|
勤務費用 |
121,041 |
|
127,008 |
|
|
利息費用 |
31,582 |
|
32,405 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
8,884 |
|
△31,589 |
|
|
退職給付の支払額 |
△83,820 |
|
△110,014 |
|
|
確定拠出制度への移行に伴う減少額 |
△289,917 |
|
－ |
|
|
退職給付債務の期末残高 |
2,121,470 |
|
2,139,280 |
|
(注) 一部の連結子会社は、退職給付債務の算定に当たり簡便法を採用しております。
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
年金資産の期首残高 |
2,721,959 |
千円 |
2,439,106 |
千円 |
|
期待運用収益 |
52,097 |
|
48,782 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
△122,756 |
|
29,278 |
|
|
事業主からの拠出額 |
102,378 |
|
87,519 |
|
|
退職給付の支払額 |
△78,034 |
|
△94,023 |
|
|
確定拠出制度への移行に伴う減少額 |
△236,537 |
|
－ |
|
|
年金資産の期末残高 |
2,439,106 |
|
2,510,663 |
|
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
積立型制度の退職給付債務 |
1,814,110 |
千円 |
1,832,854 |
千円 |
|
年金資産 |
△2,439,106 |
|
△2,510,663 |
|
|
|
△624,996 |
|
△677,808 |
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
307,359 |
|
306,425 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△317,636 |
|
△371,382 |
|
|
退職給付に係る資産 |
△624,996 |
|
△677,808 |
|
|
退職給付に係る負債 |
307,359 |
|
306,425 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△317,636 |
|
△371,382 |
|
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
勤務費用 |
121,041 |
千円 |
127,008 |
千円 |
|
利息費用 |
31,582 |
|
32,405 |
|
|
期待運用収益 |
△52,097 |
|
△48,782 |
|
|
数理計算上の差異の損益処理額 |
△51,294 |
|
△3,975 |
|
|
確定拠出制度への移行に伴う損益(※) |
△49,194 |
|
－ |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
37 |
|
106,657 |
|
※特別利益に計上しております。
(注) １．上記以外に従業員に対する割増退職金(前連結会計年度52,760千円、当連結会計年度42,216千円)を販売費及び一般管理費として計上しております。
２．簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は勤務費用に含めて記載しております。
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目 (税効果会計適用前) の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
|
数理計算上の差異 |
256,650 |
千円 |
69,952 |
千円 |
|
合計 |
256,650 |
|
69,952 |
|
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目 (税効果会計適用前) の内訳は次のとおりであります。
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|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
未認識数理計算上の差異 |
220,885 |
千円 |
285,367 |
千円 |
|
合計 |
220,885 |
|
285,367 |
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(7) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
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|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
||
|
債券 |
67.8 |
％ |
45.4 |
％ |
|
株式 |
25.5 |
|
33.9 |
|
|
その他 |
6.7 |
|
20.7 |
|
|
合計 |
100 |
|
100 |
|
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
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|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
割引率 |
主として0.8％ |
主として0.8％ |
|
長期期待運用収益率 |
2.0 |
2.0 |
|
予想昇給率 |
3.3 |
3.3 |
(9) 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度14,467千円、当連結会計年度29,835千円であります。
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度 |
|
当連結会計年度 |
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繰延税金資産 |
|
|
|
|
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|
投資有価証券評価損 |
136,346 |
千円 |
|
136,346 |
千円 |
|
未払賞与 |
88,055 |
|
|
127,850 |
|
|
たな卸資産評価損 |
89,914 |
|
|
80,557 |
|
|
退職給付に係る負債 |
79,171 |
|
|
79,109 |
|
|
減損損失 |
66,750 |
|
|
72,110 |
|
|
ソフトウエア償却超過額 |
－ |
|
|
57,181 |
|
|
役員退職慰労引当金 |
39,873 |
|
|
40,253 |
|
|
資産除去債務 |
36,755 |
|
|
37,355 |
|
|
繰越欠損金 |
111,017 |
|
|
36,813 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
49,100 |
|
|
35,573 |
|
|
未払事業税 |
10,509 |
|
|
22,932 |
|
|
未払社会保険料 |
12,642 |
|
|
18,813 |
|
|
貸倒引当金 |
24,245 |
|
|
841 |
|
|
厚生年金基金解散損失引当金 |
58,007 |
|
|
－ |
|
|
その他 |
144,763 |
|
|
84,928 |
|
|
繰延税金資産小計 |
947,154 |
|
|
830,668 |
|
|
評価性引当額 |
△401,423 |
|
|
△320,122 |
|
|
繰延税金資産合計 |
545,730 |
|
|
510,546 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る資産 |
189,373 |
|
|
205,375 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
52,009 |
|
|
62,334 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
61,063 |
|
|
33,266 |
|
|
固定資産圧縮積立金 |
32,112 |
|
|
31,870 |
|
|
買換資産圧縮積立金 |
24,130 |
|
|
22,378 |
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
1,741 |
|
|
1,623 |
|
|
その他 |
9,711 |
|
|
994 |
|
|
繰延税金負債合計 |
370,142 |
|
|
357,844 |
|
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
175,587 |
|
|
152,701 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 |
|
当連結会計年度 |
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|
法定実効税率 |
32.7 |
％ |
|
30.6 |
％ |
|
(調整) |
|
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.2 |
|
|
1.8 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.2 |
|
|
△0.1 |
|
|
住民税均等割等 |
7.2 |
|
|
3.1 |
|
|
評価性引当額 |
△5.4 |
|
|
△1.8 |
|
|
連結子会社の税率差異 |
0.4 |
|
|
0.1 |
|
|
税率変更による影響 |
4.0 |
|
|
－ |
|
|
過年度法人税等 |
－ |
|
|
1.7 |
|
|
子会社への投資に係る一時差異 |
△6.5 |
|
|
－ |
|
|
その他 |
0.8 |
|
|
△0.2 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
37.2 |
|
|
35.2 |
|
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
つくば工場および本社の建築物等の一部にアスベスト含有建材が使用されており、当該資産の除去に係る費用であります。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
対象となる有形固定資産のうち建物の使用見込期間を当社の使用状況の実績に基づき取得から45年～50年、機械装置は、使用見込期間を耐用年数として見積もっております。割引率は2.3％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
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期首残高 |
119,327 |
千円 |
121,304 |
千円 |
|
時の経過による調整額 |
1,977 |
|
1,981 |
|
|
期末残高 |
121,304 |
|
123,286 |
|