2020年３月30日に提出いたしました第55期（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度 (2018年12月31日) |
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当連結会計年度 (2019年12月31日) |
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（千円） |
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（千円） |
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繰延税金資産 |
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賞与引当金 |
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5,010 |
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10,408 |
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製品評価損 |
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6,144 |
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9,586 |
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未払事業税 |
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2,446 |
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5,504 |
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税務上の繰越欠損金 (注)２ |
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310,065 |
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235,039 |
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|
退職給付に係る負債 |
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2,369 |
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|
3,142 |
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役員退職慰労引当金 |
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4,446 |
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|
4,446 |
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|
減損損失 |
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|
3,972 |
|
|
|
|
3,852 |
|
|
繰越外国税額控除 |
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5,252 |
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|
28,250 |
|
|
その他 |
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40,931 |
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43,220 |
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繰延税金資産の小計 |
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380,637 |
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343,447 |
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|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 |
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△290,705 |
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△206,246 |
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|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
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△15,950 |
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|
|
△38,877 |
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|
評価性引当額の小計 (注)１ |
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△306,656 |
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△245,123 |
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繰延税金資産の合計 |
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73,981 |
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98,324 |
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繰延税金負債 |
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買換資産圧縮積立金 |
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11,469 |
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10,900 |
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固定資産圧縮積立金 |
|
|
6,671 |
|
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|
6,364 |
|
|
その他 |
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27,906 |
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|
66,765 |
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繰延税金負債の合計 |
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46,047 |
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84,029 |
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繰延税金資産の純額 |
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27,933 |
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14,295 |
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(注)１．評価性引当額が61,533千円減少しております。この減少の主な内容は、当社及び連結子会社において、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものです。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度（2019年12月31日）
（千円）
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１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
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税務上の繰越欠損金 (ａ) |
30,199 |
17,921 |
10,288 |
150,755 |
4,334 |
39,192 |
252,691 |
|
評価性引当額 |
30,199 |
3,009 |
2,859 |
144,302 |
4,334 |
39,192 |
223,898 |
|
繰延税金資産 |
－ |
14,911 |
7,428 |
6,452 |
－ |
－ |
28,792 |
(ａ) 税務上の繰越欠損金は、法定実行税率を乗じた額であります。
（訂正後）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度 (2018年12月31日) |
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当連結会計年度 (2019年12月31日) |
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（千円） |
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（千円） |
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|
繰延税金資産 |
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|
賞与引当金 |
|
|
5,010 |
|
|
|
|
10,408 |
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|
製品評価損 |
|
|
6,144 |
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|
|
|
9,586 |
|
|
未払事業税 |
|
|
2,446 |
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|
|
5,504 |
|
|
税務上の繰越欠損金 (注)２ |
|
|
310,065 |
|
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|
249,681 |
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
2,369 |
|
|
|
|
3,142 |
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
4,446 |
|
|
|
|
4,446 |
|
|
減損損失 |
|
|
3,972 |
|
|
|
|
3,852 |
|
|
繰越外国税額控除 |
|
|
5,252 |
|
|
|
|
28,250 |
|
|
その他 |
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40,931 |
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43,220 |
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繰延税金資産の小計 |
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380,637 |
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358,089 |
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税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)２ |
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△290,705 |
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△220,888 |
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|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
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|
△15,950 |
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△38,877 |
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|
評価性引当額の小計 (注)１ |
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△306,656 |
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△259,765 |
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繰延税金資産の合計 |
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73,981 |
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98,324 |
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繰延税金負債 |
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買換資産圧縮積立金 |
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11,469 |
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|
10,900 |
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固定資産圧縮積立金 |
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|
6,671 |
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|
6,364 |
|
|
その他 |
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27,906 |
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66,765 |
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繰延税金負債の合計 |
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46,047 |
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84,029 |
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繰延税金資産の純額 |
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27,933 |
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14,295 |
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(注)１．評価性引当額が46,890千円減少しております。この減少の主な内容は、当社及び連結子会社において、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものです。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度（2019年12月31日）
（千円）
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１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
合計 |
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税務上の繰越欠損金 (ａ) |
30,199 |
17,771 |
7,428 |
155,090 |
－ |
39,192 |
249,681 |
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評価性引当額 |
△30,199 |
△2,859 |
－ |
△148,637 |
－ |
△39,192 |
△220,888 |
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繰延税金資産 |
－ |
14,911 |
7,428 |
6,452 |
－ |
－ |
28,792 |
(ａ) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。