第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,248

10,576

受取手形及び売掛金

5,500

2,928

電子記録債権

96

85

有価証券

336

469

たな卸資産

653

889

その他

1,465

1,761

貸倒引当金

△16

△15

流動資産合計

19,285

16,695

固定資産

 

 

有形固定資産

1,305

1,179

無形固定資産

 

 

のれん

570

522

その他

1,455

1,409

無形固定資産合計

2,025

1,932

投資その他の資産

1,709

1,626

貸倒引当金

△97

△97

固定資産合計

4,943

4,640

資産合計

24,228

21,336

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

895

494

短期借入金

260

160

未払金

3,099

1,857

未払印税

1,241

1,037

未払法人税等

1,001

230

引当金

226

※ 75

その他

901

1,920

流動負債合計

7,626

5,776

固定負債

 

 

資産除去債務

62

62

固定負債合計

62

62

負債合計

7,688

5,838

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,128

1,128

資本剰余金

6,261

6,261

利益剰余金

11,070

10,032

自己株式

△1,936

△1,936

株主資本合計

16,523

15,485

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

5

6

その他の包括利益累計額合計

5

6

新株予約権

8

2

非支配株主持分

1

2

純資産合計

16,539

15,497

負債純資産合計

24,228

21,336

 

(2)【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

売上高

6,203

4,822

売上原価

2,844

1,993

売上総利益

3,359

2,829

販売費及び一般管理費

2,721

2,120

営業利益

638

708

営業外収益

 

 

受取利息

3

5

為替差益

－

5

受取賃貸料

2

－

貸倒引当金戻入額

1

0

その他

0

0

営業外収益合計

7

11

営業外費用

 

 

支払利息

0

0

為替差損

234

－

債務保証損失引当金繰入額

－

8

その他

1

－

営業外費用合計

235

8

経常利益

410

711

特別利益

 

 

事業譲渡益

－

※ 22

新株予約権戻入益

6

5

特別利益合計

6

28

税金等調整前四半期純利益

416

740

法人税等

113

211

四半期純利益

303

528

（内訳）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

303

528

非支配株主に帰属する四半期純利益

0

0

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△65

1

その他の包括利益合計

△65

1

四半期包括利益

238

530

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

238

530

非支配株主に係る四半期包括利益

0

0

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　当第１四半期連結会計期間より、株式会社HONEY∞PARADE GAMESは新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（取締役に対する株式報酬制度）

　当社は、中長期的な業績向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的とし、新たな株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」を導入しております。

 

（1）取引の概要

　当社は、取締役に役位及び業績達成度等により定まるポイントを付与し、一定の条件により受給権を取得したときに当該付与ポイントに相当する当社株式等を給付します。

　取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として退任時となります。

　取締役に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分割管理するものとします。

 

（2）信託に残存する自社の株式

　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付帯する費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当第１四半期連結会計期間末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、428百万円及び500,000株であります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　偶発債務

　連結会社以外の会社の金融機関からの借入等に対し、重畳的債務引受を行っております。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（平成29年６月30日）

株式会社アニメーションスタジオ・アートランド

8百万円

8百万円

債務保証損失引当金

－

8

差引額

8

－

 

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※　事業譲渡益

　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

　オンライン事業において一部タイトルを譲渡したことによるものであります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

減価償却費

535百万円

329百万円

のれんの償却額

47百万円

47百万円

 

（株主資本等関係）

　　前第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年６月30日）

配当金支払額

平成28年５月12日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①　配当金の総額

1,551百万円

 

②　１株当たり配当額

30円00銭

 

③　基準日

平成28年３月31日

 

④　効力発生日

平成28年６月６日

 

⑤　配当の原資

利益剰余金

 

 

 

　　当第１四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年６月30日）

配当金支払額

平成29年５月11日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①　配当金の総額

1,566百万円

 

②　１株当たり配当額

30円00銭

 

③　基準日

平成29年３月31日

 

④　効力発生日

平成29年６月５日

 

⑤　配当の原資

利益剰余金

 

（注）配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式（平成29年３月31日基準日：500,000株）に対する配当金15百万円が含まれております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益及び包括利益計算書計上額（注）２

 

オンライン

事業

コンシューマ事業

音楽映像事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3,717

1,542

943

6,203

－

6,203

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

2

2

△2

－

計

3,717

1,542

945

6,205

△2

6,203

セグメント利益

576

123

253

953

△315

638

（注）１　セグメント利益の調整額△315百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

　　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益及び包括利益計算書計上額（注）２

 

オンライン

事業

コンシューマ事業

音楽映像事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,330

1,338

1,153

4,822

－

4,822

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

10

10

△10

－

計

2,330

1,338

1,164

4,833

△10

4,822

セグメント利益

313

271

435

1,020

△311

708

（注）１　セグメント利益の調整額△311百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

項目

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

5円86銭

10円22銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

303

528

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

303

528

普通株式の期中平均株式数（株）

51,720,700

51,720,682

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式がないため、記載しておりません。

２　「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が所有する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

　１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、当第１四半期連結累計期間において500,000株であります。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　平成29年５月11日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………1,566百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………30円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年６月５日

　（注）１　平成29年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。

２　配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式（平成29年３月31日基準日：500,000株）に対する配当金15百万円が含まれております。