第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,248

11,000

受取手形及び売掛金

5,500

3,902

電子記録債権

96

98

有価証券

336

473

たな卸資産

※１ 653

※１ 1,064

その他

1,465

1,629

貸倒引当金

△16

△15

流動資産合計

19,285

18,153

固定資産

 

 

有形固定資産

1,305

1,051

無形固定資産

 

 

のれん

570

475

その他

1,455

1,563

無形固定資産合計

2,025

2,039

投資その他の資産

1,709

1,520

貸倒引当金

△97

△98

固定資産合計

4,943

4,513

資産合計

24,228

22,666

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

895

794

短期借入金

260

160

未払金

3,099

2,187

未払印税

1,241

1,160

未払法人税等

1,001

564

引当金

226

※２ 139

その他

901

1,389

流動負債合計

7,626

6,396

固定負債

 

 

資産除去債務

62

50

固定負債合計

62

50

負債合計

7,688

6,446

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,128

1,128

資本剰余金

6,261

6,261

利益剰余金

11,070

10,740

自己株式

△1,936

△1,936

株主資本合計

16,523

16,193

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

5

21

その他の包括利益累計額合計

5

21

新株予約権

8

2

非支配株主持分

1

2

純資産合計

16,539

16,220

負債純資産合計

24,228

22,666

 

(2)【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

12,999

11,014

売上原価

6,105

4,877

売上総利益

6,893

6,137

販売費及び一般管理費

※１ 5,575

※１ 4,372

営業利益

1,317

1,764

営業外収益

 

 

受取利息

11

9

為替差益

－

17

受取賃貸料

4

－

貸倒引当金戻入額

1

－

その他

0

2

営業外収益合計

17

29

営業外費用

 

 

支払利息

0

0

為替差損

276

－

債務保証損失引当金繰入額

－

8

貸倒引当金繰入額

－

0

その他

3

0

営業外費用合計

280

9

経常利益

1,055

1,784

特別利益

 

 

子会社清算益

16

－

事業譲渡益

－

※２ 22

新株予約権戻入益

6

5

特別利益合計

22

28

特別損失

 

 

固定資産売却損

－

2

特別損失合計

－

2

税金等調整前四半期純利益

1,077

1,810

法人税等

278

573

四半期純利益

799

1,236

（内訳）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

799

1,236

非支配株主に帰属する四半期純利益

0

0

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△76

16

その他の包括利益合計

△76

16

四半期包括利益

722

1,252

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

722

1,252

非支配株主に係る四半期包括利益

0

0

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,077

1,810

減価償却費

862

760

映像コンテンツ償却額

71

28

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1

0

受取利息

△11

△9

支払利息

0

0

売上債権の増減額（△は増加）

943

1,601

たな卸資産の増減額（△は増加）

35

△438

仕入債務の増減額（△は減少）

△251

△102

賞与引当金の増減額（△は減少）

△81

△71

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△12

△23

固定資産売却損益（△は益）

－

2

子会社清算損益（△は益）

△16

－

事業譲渡損益（△は益）

－

△22

未払金の増減額（△は減少）

△37

△1,053

未払印税の増減額（△は減少）

33

△82

未払消費税等の増減額（△は減少）

△270

1

その他

666

545

小計

3,009

2,946

利息及び配当金の受取額

9

11

利息の支払額

△0

△0

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△531

△977

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,487

1,979

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△1,531

△46

無形固定資産の取得による支出

△800

△466

有形固定資産の売却による収入

6

10

投資有価証券の取得による支出

△134

△80

定期預金の預入による支出

△1,135

△554

定期預金の払戻による収入

－

904

敷金及び保証金の差入による支出

△0

△0

敷金及び保証金の回収による収入

0

－

その他

1

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,594

△230

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

△100

自己株式の取得による支出

※２ △428

△0

自己株式の売却による収入

※２ 428

－

配当金の支払額

△1,551

△1,566

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,551

△1,666

現金及び現金同等物に係る換算差額

△89

17

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△2,748

99

現金及び現金同等物の期首残高

8,786

10,337

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 6,037

※１ 10,436

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間より、株式会社HONEY∞PARADE GAMESは新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（取締役に対する株式報酬制度）

　当社は、中長期的な業績向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的とし、新たな株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」を導入しております。

 

（1）取引の概要

　当社は、取締役に役位及び業績達成度等により定まるポイントを付与し、一定の条件により受給権を取得したときに当該付与ポイントに相当する当社株式等を給付します。

　取締役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として退任時となります。

　取締役に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分割管理するものとします。

 

（2）信託に残存する自社の株式

　信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付帯する費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当第２四半期連結会計期間末における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、428百万円及び500,000株であります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（平成29年９月30日）

商品及び製品

94百万円

63百万円

仕掛品

498

939

原材料及び貯蔵品

60

61

 

※２　偶発債務

　連結会社以外の会社の金融機関からの借入等に対し、重畳的債務引受を行っております。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（平成29年９月30日）

株式会社アニメーションスタジオ・アートランド

8百万円

8百万円

債務保証損失引当金

－

8

差引額

8

－

 

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※１  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

　　至  平成29年９月30日）

広告宣伝費

1,204百万円

886百万円

支払手数料

2,088

1,357

従業員給料及び手当

496

556

賞与引当金繰入額

26

38

 

※２　事業譲渡益

　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

　オンライン事業において一部タイトルを譲渡したことによるものであります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

預入期間が３か月を超える定期預金

7,149百万円

△1,111

11,000百万円

△563

現金及び現金同等物

6,037

10,436

 

※２　「追加情報」に記載のとおり、前第２四半期連結累計期間において「株式給付信託（BBT)」の導入に伴う自己株式の売却による収入並びに、同制度の導入に伴う当社株式の取得による支出を含んでおります。

 

（株主資本等関係）

　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

配当金支払額

　平成28年５月12日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①　配当金の総額

1,551百万円

 

②　１株当たり配当額

30円00銭

 

③　基準日

平成28年３月31日

 

④　効力発生日

平成28年６月６日

 

⑤　配当の原資

利益剰余金

 

 

　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

配当金支払額

　平成29年５月11日の取締役会において、次のとおり決議しております。

・普通株式の配当に関する事項

①　配当金の総額

1,566百万円

 

②　１株当たり配当額

30円00銭

 

③　基準日

平成29年３月31日

 

④　効力発生日

平成29年６月５日

 

⑤　配当の原資

利益剰余金

 

（注）配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式（平成29年３月31日基準日：500,000株）に対する配当金15百万円が含まれております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益及び包括利益計算書計上額（注）２

 

オンライン

事業

コンシューマ

事業

音楽映像

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,248

3,512

2,238

12,999

－

12,999

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

11

11

△11

－

計

7,248

3,512

2,249

13,010

△11

12,999

セグメント利益

956

359

599

1,915

△597

1,317

（注）１　セグメント利益の調整額△597百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結損益及び包括利益計算書計上額（注）２

 

オンライン

事業

コンシューマ

事業

音楽映像

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,573

3,497

2,943

11,014

－

11,014

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

19

19

△19

－

計

4,573

3,497

2,962

11,034

△19

11,014

セグメント利益

441

939

1,030

2,411

△646

1,764

（注）１　セグメント利益の調整額△646百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

項目

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

15円45銭

23円91銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

799

1,236

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

799

1,236

普通株式の期中平均株式数（株）

51,720,700

51,720,680

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式がないため、記載しておりません。

２　「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が所有する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。

　１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、当第２四半期連結累計期間において500,000株であります。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。