第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、当社は第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）および第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、新日本有限責任監査法人は、名称変更により、平成30年７月１日をもってEY新日本有限責任監査法人となりました。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：百万円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

22,456

受取手形及び売掛金

※３ 4,148

商品及び製品

43

原材料及び貯蔵品

3,896

前渡金

2,103

その他

1,412

貸倒引当金

△52

流動資産合計

34,007

固定資産

 

有形固定資産

 

建物（純額）

3,479

土地

3,135

その他（純額）

2,085

有形固定資産合計

8,699

無形固定資産

319

投資その他の資産

 

投資有価証券

3,118

長期前払費用

3,090

繰延税金資産

3,231

その他

1,228

貸倒引当金

△330

投資その他の資産合計

10,338

固定資産合計

19,356

資産合計

53,364

 

 

 

（単位：百万円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

負債の部

 

流動負債

 

買掛金

4,754

賞与引当金

155

その他

1,245

流動負債合計

6,155

固定負債

 

退職給付に係る負債

818

その他

937

固定負債合計

1,755

負債合計

7,911

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

3,281

資本剰余金

3,228

利益剰余金

41,036

自己株式

△2,324

株主資本合計

45,221

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

230

退職給付に係る調整累計額

0

その他の包括利益累計額合計

230

純資産合計

45,452

負債純資産合計

53,364

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：百万円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

売上高

21,518

売上原価

10,386

売上総利益

11,132

販売費及び一般管理費

10,012

営業利益

1,119

営業外収益

 

受取利息

5

受取配当金

58

貸倒引当金戻入額

75

その他

44

営業外収益合計

182

営業外費用

 

シンジケートローン手数料

6

その他

4

営業外費用合計

10

経常利益

1,292

特別損失

 

固定資産除却損

21

特別損失合計

21

税金等調整前四半期純利益

1,270

法人税、住民税及び事業税

366

法人税等調整額

218

法人税等合計

584

四半期純利益

685

親会社株主に帰属する四半期純利益

685

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：百万円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

四半期純利益

685

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△179

退職給付に係る調整額

0

その他の包括利益合計

△179

四半期包括利益

505

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

505

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当社は、非連結会社でありました株式会社ＪＦＪの重要性が増したため、第２四半期連結会計期間より、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（追加情報）

（四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

当社は、第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しております。四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項は以下のとおりであります。

 

１．連結の範囲に関する事項

連結子会社の数    １社

連結子会社の名称  株式会社ＪＦＪ

 

２．持分法の適用に関する事項

①持分法適用の非連結子会社および関連会社

該当事項はありません。

②持分法を適用していない非連結会社および関連会社

持分法を適用していない関連会社の数    １社

持分法を適用していない関連会社の名称  株式会社サンタエンタテイメント

（持分法を適用していない理由）

持分法を適用していない関連会社は、四半期純損益（持分法に見合う額）および利益剰余金（持分法に見合う額）等から見て、持分法の対象から除いても四半期連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

 

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の四半期決算日は、四半期連結決算日と一致しております。

 

４．会計方針に関する事項

（１）有価証券の評価基準及び評価方法

①満期保有目的の債券

償却原価法（定額法）

②その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

 

（２）たな卸資産の評価基準及び評価方法

①商品及び製品・原材料

移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

②貯蔵品

先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

 

 

（３）固定資産の減価償却の方法

①有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）ならびに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については定額法によっております。

なお、耐用年数は以下のとおりであります。

建物    ３～47年

②無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

 

（４）引当金の計上基準

①貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権および破産更生債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。

③役員賞与引当金

役員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額を計上しております。

 

（５）退職給付に係る会計処理の方法

従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しております。

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異および過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、発生の翌連結会計年度で一括費用処理することとしております。

過去勤務費用は、その発生連結会計年度で一括費用処理することとしております。

 

（６）その他四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

 

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号  平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

１  偶発債務

得意先の分割支払債務に対するリース会社への保証は、次のとおりであります。

債務保証

 

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

 

取引先  33社

51百万円

 

２  当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

貸出コミットメントの総額

10,000百万円

借入実行残高

－

差引額

10,000

 

※３  四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当第３四半期連結会計期間の末日は金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が当第３四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

受取手形

293百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年12月31日）

減価償却費

1,383百万円

 

（株主資本等関係）

当第３四半期連結累計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月27日

定時株主総会

普通株式

584

25

平成30年３月31日

平成30年６月28日

利益剰余金

平成30年10月30日

取締役会

普通株式

559

25

平成30年９月30日

平成30年12月６日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期連結累計期間（自平成30年４月１日  至平成30年12月31日）

当社グループは、遊技機事業の単一セグメントにより構成されており、記載を省略しております。

 
（金融商品関係）

四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

 

（有価証券関係）

四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

 

（デリバティブ取引関係）

四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

 

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年12月31日）

１株当たり四半期純利益

30円02銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

685

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

685

普通株式の期中平均株式数（株）

22,835,500

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

平成30年10月30日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・・・・・559百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・・・25円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日および支払開始日・・・・・・・平成30年12月６日

（注）平成30年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行っております。