第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年12月１日から平成30年２月28日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年９月１日から平成30年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸表について、如水監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年８月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,667,011	3,888,451
受取手形及び売掛金	1,073,474	1,001,657
電子記録債権	846,210	372,018
完成工事未収入金	21,027	31,778
商品及び製品	166,588	347,142
仕掛品	376,505	615,058
未成工事支出金	－	9,320
原材料及び貯蔵品	418,200	343,271
その他	78,247	58,028
貸倒引当金	△56	△48
流動資産合計	6,647,210	6,666,680
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	956,727	933,029
機械装置及び運搬具（純額）	941,943	953,267
土地	645,888	645,888
リース資産（純額）	114,217	94,816
建設仮勘定	－	541
その他（純額）	32,244	27,924
有形固定資産合計	2,691,020	2,655,467
無形固定資産
のれん	153,861	135,800
その他	54,976	51,658
無形固定資産合計	208,838	187,458
投資その他の資産
投資有価証券	65,416	57,372
その他	112,123	25,370
貸倒引当金	△23	－
投資その他の資産合計	177,516	82,742
固定資産合計	3,077,374	2,925,669
資産合計	9,724,585	9,592,349

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年８月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年２月28日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	176,138	263,462
工事未払金	43,588	19,183
短期借入金	340,000	290,000
1年内返済予定の長期借入金	149,147	145,773
未払法人税等	253,036	127,781
賞与引当金	7,145	47,647
その他	377,591	410,005
流動負債合計	1,346,648	1,303,854
固定負債
長期借入金	516,014	442,304
退職給付に係る負債	46,669	47,208
資産除去債務	1,792	1,792
その他	547,060	498,714
固定負債合計	1,111,537	990,020
負債合計	2,458,185	2,293,874
純資産の部
株主資本
資本金	1,176,968	1,176,968
資本剰余金	1,096,968	1,096,968
利益剰余金	5,734,137	5,765,316
自己株式	△747,361	△747,361
株主資本合計	7,260,711	7,291,891
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	5,688	6,584
その他の包括利益累計額合計	5,688	6,584
純資産合計	7,266,399	7,298,475
負債純資産合計	9,724,585	9,592,349

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年９月１日 　至　平成29年２月28日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年９月１日 　至　平成30年２月28日)
売上高	2,607,950	2,711,011
売上原価	1,863,758	1,954,396
売上総利益	744,191	756,614
販売費及び一般管理費	※ 445,016	※ 471,211
営業利益	299,174	285,402
営業外収益
受取利息	148	92
受取配当金	1,899	1,688
受取家賃	2,646	2,554
受取補償金	1,217	7,616
その他	2,724	3,893
営業外収益合計	8,636	15,844
営業外費用
支払利息	2,958	2,785
保険解約損	－	1,820
匿名組合投資損失	－	2,524
その他	893	0
営業外費用合計	3,852	7,130
経常利益	303,959	294,117
特別利益
固定資産売却益	1,109	－
投資有価証券売却益	－	2,561
特別利益合計	1,109	2,561
特別損失
固定資産除却損	154	355
特別損失合計	154	355
税金等調整前四半期純利益	304,914	296,324
法人税、住民税及び事業税	111,014	117,144
法人税等調整額	△3,781	△12,615
法人税等合計	107,232	104,529
四半期純利益	197,682	191,795
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	197,682	191,795

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年９月１日 　至　平成29年２月28日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年９月１日 　至　平成30年２月28日)
四半期純利益	197,682	191,795
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	6,114	896
その他の包括利益合計	6,114	896
四半期包括利益	203,796	192,691
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	203,796	192,691
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年９月１日 　至　平成29年２月28日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年９月１日 　至　平成30年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	304,914	296,324
減価償却費	155,367	176,173
のれん償却額	11,305	18,060
貸倒引当金の増減額（△は減少）	144	△31
賞与引当金の増減額（△は減少）	39,657	40,501
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,633	539
受取利息及び受取配当金	△2,047	△1,780
支払利息	2,958	2,785
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△2,561
固定資産売却損益（△は益）	△1,109	－
固定資産除却損	154	355
売上債権の増減額（△は増加）	△511,505	535,257
たな卸資産の増減額（△は増加）	△184,633	△353,498
仕入債務の増減額（△は減少）	148,407	62,918
その他の流動負債の増減額（△は減少）	40,450	△24,341
未払消費税等の増減額（△は減少）	97,961	9,202
その他	△17,507	△5,238
小計	87,152	754,666
利息及び配当金の受取額	2,047	1,780
利息の支払額	△2,614	△2,623
法人税等の支払額	△37,730	△253,021
営業活動によるキャッシュ・フロー	48,854	500,801
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	△28,554	66,963
有形固定資産の取得による支出	△93,821	△49,513
有形固定資産の売却による収入	1,433	－
無形固定資産の取得による支出	△24	△10,572
投資有価証券の取得による支出	△889	△300
投資有価証券の売却による収入	－	12,261
保険積立金の解約による収入	－	79,358
投資活動によるキャッシュ・フロー	△121,856	98,198
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△50,000	△50,000
長期借入金の返済による支出	△86,902	△77,084
設備関係割賦債務の返済による支出	－	△4,261
リース債務の返済による支出	△3,051	△18,634
配当金の支払額	△213,739	△160,616
財務活動によるキャッシュ・フロー	△353,693	△310,596
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△426,694	288,403
現金及び現金同等物の期首残高	4,280,054	2,799,110
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,853,359	※ 3,087,513

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 （平成29年８月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年２月28日）
受取手形裏書譲渡高	199,707千円	306,098千円

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年９月１日 　　至　平成29年２月28日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年９月１日 　　至　平成30年２月28日）
運賃及び荷造費	73,609千円	63,417千円
役員報酬	110,280	113,830
給料及び手当	86,213	104,176
賞与引当金繰入額	18,297	17,268
退職給付費用	1,280	1,455
貸倒引当金繰入額	144	2
研究開発費	350	－
その他	154,840	171,062

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年９月１日 至　平成29年２月28日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年９月１日 至　平成30年２月28日）
現金及び預金勘定	4,600,552千円	3,888,451千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△747,193	△800,938
現金及び現金同等物	3,853,359	3,087,513

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年９月１日　至平成29年２月28日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年11月28日 定時株主総会	普通株式	213,739	30.00	平成28年８月31日	平成28年11月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年９月１日　至平成30年２月28日）

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年11月28日 定時株主総会	普通株式	160,616	25.00	平成29年８月31日	平成29年11月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年９月１日  至平成29年２月28日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	金属加工事業	ゴム加工事業	建設事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,923,541	639,065	45,343	2,607,950	－	2,607,950
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	511	－	511	△511	－
計	1,923,541	639,576	45,343	2,608,462	△511	2,607,950
セグメント利益又は損失（△）	322,884	126,640	△7,044	442,480	△143,305	299,174

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△143,305千円は、セグメント間取引消去11,923千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△155,228千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年９月１日  至平成30年２月28日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	金属加工事業	ゴム加工事業	建設事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,951,816	641,728	117,466	2,711,011	－	2,711,011
セグメント間の内部売上高 又は振替高	25,338	534	703	26,576	△26,576	－
計	1,977,155	642,262	118,169	2,737,587	△26,576	2,711,011
セグメント利益又は損失（△）	328,393	100,127	△2,851	425,669	△140,266	285,402

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△140,266千円は、セグメント間取引消去22,422千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△159,756千円及び棚卸資産の調整額△2,932千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年９月１日 至　平成29年２月28日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年９月１日 至　平成30年２月28日）
１株当たり四半期純利益金額	27円75銭	29円85銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	197,682	191,795
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（千円）	197,682	191,795
普通株式の期中平均株式数（株）	7,124,650	6,424,650

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

取得による企業結合

当社は、平成30年２月26日開催の取締役会において、株式会社ダイリツの全株式を取得し子会社化することについて決議し、同日付けで株式譲渡契約を締結いたしました。また、同契約に基づき、平成30年３月７日付けで同社の全株式を取得し、子会社化いたしました。

１．企業結合の概要

(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称：株式会社ダイリツ

事業の内容　　　：空調関連機器製造業

(2) 企業結合を行った主な理由

　中期経営計画に基づき、「加工」をキーワードに事業領域の拡大（事業の多角化）を推進するとともに、経営目標の達成と企業価値の向上を図ることを目的として、株式会社ダイリツを子会社化いたしました。

(3) 企業結合日

平成30年３月７日

(4) 企業結合の法的形式

株式取得

(5) 結合後企業の名称

名称に変更はありません。

(6) 取得した議決権比率

100％

(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。

２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	51百万円
取得原価		51百万円

３．主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリー費用等　33百万円

４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間又は負ののれん発生益の金額及び発生原因

現時点では確定しておりません。

５．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

現時点では確定しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。