（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年９月１日 　至　2025年２月28日)	当中間連結会計期間 (自　2025年９月１日 　至　2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	1,066	595
減価償却費	307	354
のれん償却額	54	143
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2	42
賞与引当金の増減額（△は減少）	18	12
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	3	23
受取利息及び受取配当金	△3	△12
補助金収入	△184	－
支払利息	33	56
固定資産売却損益（△は益）	△1	△1
固定資産除却損	0	0
売上債権の増減額（△は増加）	△926	438
棚卸資産の増減額（△は増加）	73	273
仕入債務の増減額（△は減少）	307	73
未払消費税等の増減額（△は減少）	△9	△82
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△372	147
その他の固定負債の増減額（△は減少）	△4	1
その他	216	△156
小計	576	1,909
利息及び配当金の受取額	3	10
補助金の受取額	184	－
利息の支払額	△34	△61
法人税等の支払額	△202	△502
営業活動によるキャッシュ・フロー	528	1,355
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	237	△26
有形固定資産の取得による支出	△416	△328
有形固定資産の売却による収入	1	125
無形固定資産の取得による支出	△36	△884
投資有価証券の取得による支出	△432	△3
関係会社貸付けによる支出	－	△80
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△761	－
その他	△2	10
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,409	△1,188
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	2,495	2,050
長期借入れによる収入	43	－
長期借入金の返済による支出	△524	△619
自己株式の取得による支出	△141	－
リース債務の返済による支出	△10	△15
配当金の支払額	△229	△255
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,632	1,159
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	751	1,326
現金及び現金同等物の期首残高	5,524	7,060
現金及び現金同等物の中間期末残高	6,275	8,386