２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2018年３月31日)

当事業年度

(2019年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,231

1,750

受取手形

※２,※４ 7,064

※２,※４ 7,396

売掛金

※２ 10,125

※２ 10,184

電子記録債権

※４ 3,245

※４ 3,637

商品

1,139

1,297

未成工事支出金

212

409

前渡金

61

43

前払費用

41

32

短期貸付金

※２ 126

※２ 111

関係会社預け金

1,760

1,933

未収入金

※２ 146

※２ 171

その他

32

66

貸倒引当金

△194

△137

流動資産合計

24,992

26,896

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

1,716

1,525

構築物

64

65

機械及び装置

18

16

工具、器具及び備品

31

39

土地

2,080

1,683

リース資産

8

2

有形固定資産合計

3,920

3,331

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2018年３月31日)

当事業年度

(2019年３月31日)

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

28

23

施設利用権

10

10

無形固定資産合計

38

34

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※１ 3,908

※１ 3,247

関係会社株式

2,396

2,446

従業員長期貸付金

3

1

関係会社長期貸付金

45

－

敷金及び保証金

1,292

1,306

前払年金費用

6

62

長期営業債権

47

44

その他

※１ 83

※１ 36

貸倒引当金

△44

△44

投資その他の資産合計

7,738

7,100

固定資産合計

11,697

10,466

資産合計

36,690

37,363

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2018年３月31日)

当事業年度

(2019年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

※２ 13,121

※２ 13,050

電子記録債務

4,053

4,467

短期借入金

900

1,000

1年内返済予定の長期借入金

849

252

関係会社預り金

179

137

リース債務

6

2

未払金

82

130

未払費用

※２ 191

※２ 254

未払法人税等

135

500

未払消費税等

149

106

前受金

92

466

預り金

59

55

賞与引当金

287

318

役員賞与引当金

39

28

その他

26

12

流動負債合計

20,175

20,782

固定負債

 

 

長期借入金

302

50

リース債務

2

－

預り保証金

1,535

1,511

繰延税金負債

444

284

再評価に係る繰延税金負債

394

274

その他

18

19

固定負債合計

2,698

2,140

負債合計

22,873

22,922

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2018年３月31日)

当事業年度

(2019年３月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,801

3,801

資本剰余金

 

 

資本準備金

950

950

その他資本剰余金

875

875

資本剰余金合計

1,825

1,825

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

700

700

特別償却準備金

0

－

繰越利益剰余金

5,526

6,804

利益剰余金合計

6,226

7,504

自己株式

△128

△129

株主資本合計

11,725

13,002

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,398

1,010

土地再評価差額金

691

428

評価・換算差額等合計

2,090

1,438

純資産合計

13,816

14,440

負債純資産合計

36,690

37,363

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2017年４月１日

　至　2018年３月31日)

当事業年度

(自　2018年４月１日

　至　2019年３月31日)

売上高

※１ 63,808

※１ 66,194

売上原価

※１ 58,561

※１ 60,710

売上総利益

5,246

5,483

販売費及び一般管理費

※１,※２ 4,284

※１,※２ 4,371

営業利益

961

1,111

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 56

※１ 55

受取配当金

※１ 409

※１ 392

償却債権取立益

3

0

為替差益

－

62

貸倒引当金戻入額

40

3

雑収入

※１ 65

※１ 42

営業外収益合計

574

557

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 18

※１ 12

為替差損

25

－

雑支出

0

4

営業外費用合計

44

16

経常利益

1,491

1,652

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

108

関係会社貸倒引当金戻入益

43

48

投資有価証券売却益

－

63

保険解約返戻金

－

28

特別利益合計

43

249

税引前当期純利益

1,534

1,901

法人税、住民税及び事業税

331

637

法人税等調整額

41

△112

法人税等合計

373

525

当期純利益

1,161

1,375

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

特別償却準備金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,801

950

875

1,825

700

1

4,680

5,381

△123

10,885

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△316

△316

 

△316

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

 

△0

0

－

 

－

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,161

1,161

 

1,161

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

△4

△4

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

－

－

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

△0

846

845

△4

840

当期末残高

3,801

950

875

1,825

700

0

5,526

6,226

△128

11,725

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,145

691

1,836

12,722

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△316

特別償却準備金の取崩

 

 

 

－

当期純利益

 

 

 

1,161

自己株式の取得

 

 

 

△4

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

253

－

253

253

当期変動額合計

253

－

253

1,094

当期末残高

1,398

691

2,090

13,816

 

当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

特別償却準備金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,801

950

875

1,825

700

0

5,526

6,226

△128

11,725

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△361

△361

 

△361

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

 

△0

0

－

 

－

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,375

1,375

 

1,375

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

△1

△1

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

263

263

 

263

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

△0

1,277

1,277

△1

1,276

当期末残高

3,801

950

875

1,825

700

－

6,804

7,504

△129

13,002

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

1,398

691

2,090

13,816

当期変動額

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

△361

特別償却準備金の取崩

 

 

 

－

当期純利益

 

 

 

1,375

自己株式の取得

 

 

 

△1

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

263

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△388

△263

△652

△652

当期変動額合計

△388

△263

△652

624

当期末残高

1,010

428

1,438

14,440

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

その他有価証券

時価のあるもの……　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。

時価のないもの……　移動平均法による原価法によっております。

(2）デリバティブの評価基準及び評価方法

　時価法によっております。

(3）たな卸資産の評価基準及び評価方法

　商品は移動平均法（商品に含まれる販売用不動産は個別法）、未成工事支出金は個別法に基づき、いずれも原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。

 

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

　定額法を採用しております。なお、耐用年数については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額基準により計上しております。

(3）役員賞与引当金

　役員賞与の支給に備えるため、支給見込額基準により計上しております。

(4）退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①退職給付見込額の期間帰属方法

　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。

②数理計算上の差異の費用処理方法

　数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

 

４．収益及び費用の計上基準

完成工事高及び完成工事原価の計上基準

(1）当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事

工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を採用しております。

(2）その他の工事

工事完成基準を採用しております。

 

５．ヘッジ会計の方法

(1）ヘッジ会計の方法

　金利スワップについて特例処理を採用しております。

(2）ヘッジ手段とヘッジ対象

　ヘッジ手段…金利スワップ

　ヘッジ対象…借入金

(3）ヘッジ方針

　当社の管理規定に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。

(4）ヘッジの有効性評価の方法

　金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、ヘッジの有効性の評価は省略しております。

 

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）退職給付に係る会計処理

　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

(2）消費税等の会計処理

　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

 
（表示方法の変更）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」149百万円は、「固定負債」の「繰延税金負債」594百万円と相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が149百万円減少しております。

 
（追加情報）

（役員向け株式交付信託について）

　役員向け株式交付信託に関する注記については、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

 
（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

　営業取引に対する担保差入資産は次のとおりであります。

 

前事業年度

（2018年３月31日）

当事業年度

（2019年３月31日）

投資有価証券

2,082百万円

1,663百万円

　また、宅地建物取引業法に基づく営業保証金として、前事業年度は投資その他の資産「その他」（供託金）10百万円、当事業年度は投資その他の資産「その他」（供託金）10百万円を法務局に供託しております。

 

※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

 

前事業年度

（2018年３月31日）

当事業年度

（2019年３月31日）

短期金銭債権

798百万円

675百万円

短期金銭債務

59

58

 

　３　保証債務

　次の関係会社等について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

 

前事業年度

（2018年３月31日）

当事業年度

（2019年３月31日）

TAKASHIMA (U.S.A.),INC.

（借入債務）

 

26百万円

27百万円

 

 

 

※４　期末日満期手形等

　期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日等をもって決済処理をしております。なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が事業年度末残高に含まれております。

 

前事業年度

（2018年３月31日）

当事業年度

（2019年３月31日）

受取手形

494百万円

577百万円

電子記録債権

212

242

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引

 

前事業年度

（自　2017年４月１日

至　2018年３月31日）

当事業年度

（自　2018年４月１日

至　2019年３月31日）

営業取引による取引高

 

 

　売上高

1,273百万円

1,187百万円

　仕入高

222

383

　その他の営業取引高

33

32

営業取引以外の取引による取引高

359

317

 

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度5％、当事業年度5％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度95%、当事業年度95%であります。

　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　　　　 　前事業年度

　　（自　2017年４月１日

　　　至　2018年３月31日）

　　　　 　当事業年度

　　（自　2018年４月１日

　　　至　2019年３月31日）

従業員給料及び手当

1,889百万円

1,997百万円

賞与引当金繰入額

287

318

減価償却費

70

70

退職給付費用

1

34

役員賞与引当金繰入額

39

28

 

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式2,446百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式2,396百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2018年３月31日）

 

 

当事業年度

（2019年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

貸倒引当金

80百万円

 

60百万円

賞与引当金

88

 

97

販売用不動産評価損

99

 

99

投資有価証券評価損

73

 

73

会員権評価損

7

 

－

減損損失

1

 

－

未払事業税

－

 

30

その他

60

 

60

繰延税金資産小計

411

 

422

評価性引当額

△240

 

△241

繰延税金資産合計

170

 

180

繰延税金負債

 

 

 

前払年金費用

△2

 

△19

その他有価証券評価差額金

△613

 

△445

特別償却準備金

△0

 

－

土地再評価差額

△394

 

△274

繰延税金負債合計

△1,009

 

△739

繰延税金資産の純額

△838

 

△559

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前事業年度

（2018年３月31日）

 

当事業年度

（2019年３月31日）

法定実効税率

30.9％

 

30.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

1.0

 

0.8

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△6.7

 

△4.8

住民税均等割等

1.1

 

0.9

評価性引当額の影響額等

△1.9

 

0.1

その他

△0.0

 

△0.0

税効果会計適用後の法人税等の負担率

24.3

 

27.7

 

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高

（百万円）

当期増加額

（百万円）

当期減少額

（百万円）

当期償却額

（百万円）

当期末残高

（百万円）

減価償却

累計額

（百万円）

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

建物

1,716

29

126

95

1,525

932

構築物

64

10

1

8

65

177

機械及び装置

18

3

－

6

16

55

工具、器具及び備品

31

40

2

29

39

708

土地

2,080

[1,085]

－

 

397

 

－

 

1,683

[702]

－

リース資産

8

－

－

6

2

39

有形固定資産計

3,920

83

526

145

3,331

1,913

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

ソフトウェア

28

5

－

9

23

施設利用権

10

－

－

－

10

無形固定資産計

38

5

－

9

34

（注）１．「当期首残高」及び「当期末残高」欄の[]内は内書きで、土地の再評価に関する法律（1998年法律第34号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。

２．「建物」及び「土地」の「当期減少額」は、主に保有賃貸用不動産の売却によるものであります。

 
【引当金明細表】

科目

当期首残高

（百万円）

当期増加額

（百万円）

当期減少額

（百万円）

当期末残高

（百万円）

貸倒引当金

239

33

91

181

賞与引当金

287

318

287

318

役員賞与引当金

39

28

39

28

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。