2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

23

30

前払費用

61

61

未収収益

※2 7

※2 5

未収還付法人税等

86

132

関係会社短期貸付金

7,800

8,200

その他

※2 147

※2 175

貸倒引当金

0

0

流動資産合計

8,127

8,604

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

827

782

構築物

13

12

工具、器具及び備品

26

22

土地

1,757

1,757

リース資産

195

126

有形固定資産合計

2,820

2,701

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

128

97

ソフトウエア仮勘定

22

7

リース資産

3

1

その他

1

1

無形固定資産合計

156

107

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※1 4,329

※1 5,972

関係会社株式

16,394

16,394

関係会社長期貸付金

3,140

3,283

繰延税金資産

783

1,250

その他

69

73

貸倒引当金

3,033

3,182

投資その他の資産合計

21,683

23,792

固定資産合計

24,660

26,601

資産合計

32,787

35,206

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※1 6,650

※1 6,170

1年内返済予定の長期借入金

※1 2,114

※1 2,562

リース債務

※2 118

※2 80

未払金

※2 174

※2 180

未払費用

17

17

未払法人税等

25

18

前受金

6

6

預り金

5

146

賞与引当金

15

13

流動負債合計

9,127

9,195

固定負債

 

 

長期借入金

※1 5,888

※1 5,676

リース債務

※2 92

※2 48

債務保証損失引当金

123

81

長期預り保証金

※2 92

※2 95

固定負債合計

6,196

5,902

負債合計

15,323

15,097

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

6,495

6,495

資本剰余金

 

 

資本準備金

6,144

6,144

その他資本剰余金

4

4

資本剰余金合計

6,149

6,149

利益剰余金

 

 

利益準備金

858

858

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

3,267

4,767

利益剰余金合計

4,125

5,626

自己株式

442

443

株主資本合計

16,327

17,827

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,135

2,281

評価・換算差額等合計

1,135

2,281

純資産合計

17,463

20,108

負債純資産合計

32,787

35,206

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

 

 

関係会社受取配当金

※1 761

※1 828

経営管理料

※1 613

※1 640

情報サービス売上高

※1 417

※1 431

賃貸収入

※1 238

※1 238

金融収益

※1 102

※1 77

売上高合計

2,134

2,216

売上原価

 

 

情報サービス売上原価

※1 377

※1 402

賃貸原価

150

151

金融費用

71

58

売上原価合計

599

611

売上総利益

1,534

1,604

販売費及び一般管理費

 

 

給料及び手当

※1 284

※1 292

従業員賞与

※1 16

※1 16

賞与引当金繰入額

※1 15

※1 13

法定福利及び厚生費

※1 43

※1 45

減価償却費

4

4

租税公課

29

25

雑費

※1 104

※1 118

その他

※1 91

※1 102

販売費及び一般管理費合計

589

619

営業利益

945

985

営業外収益

 

 

受取利息及び受取配当金

125

162

雑収入

21

127

営業外収益合計

147

290

営業外費用

 

 

支払利息

※1 47

※1 48

雑損失

60

233

営業外費用合計

107

282

経常利益

985

993

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

109

特別利益合計

109

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

1

固定資産除却損

1

特別損失合計

2

税引前当期純利益

1,092

993

法人税、住民税及び事業税

111

80

法人税等調整額

5

965

法人税等合計

117

884

当期純利益

975

1,877

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

6,495

6,144

4

6,149

858

2,624

3,482

42

16,085

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

332

332

 

332

当期純利益

 

 

 

 

 

975

975

 

975

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

400

400

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

642

642

400

242

当期末残高

6,495

6,144

4

6,149

858

3,267

4,125

442

16,327

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

当期首残高

1,106

17,191

当期変動額

 

 

剰余金の配当

 

332

当期純利益

 

975

自己株式の取得

 

400

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

29

29

当期変動額合計

29

271

当期末残高

1,135

17,463

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

6,495

6,144

4

6,149

858

3,267

4,125

442

16,327

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

376

376

 

376

当期純利益

 

 

 

 

 

1,877

1,877

 

1,877

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

1

1

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

1,500

1,500

1

1,499

当期末残高

6,495

6,144

4

6,149

858

4,767

5,626

443

17,827

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

当期首残高

1,135

17,463

当期変動額

 

 

剰余金の配当

 

376

当期純利益

 

1,877

自己株式の取得

 

1

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

1,145

1,145

当期変動額合計

1,145

2,644

当期末残高

2,281

20,108

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

有価証券の評価基準及び評価方法

① 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

② その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法を採用しております。

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

定率法を採用しております。

 ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

(3)リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

 売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3)債務保証損失引当金

 関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証者の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。

4.収益及び費用の計上基準

 当社は、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取れると見込まれる金額で収益を認識しております。

 主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点については、「収益認識関係」注記に記載のとおりであります。

(重要な会計上の見積り)

翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす会計上の見積りはありません。

(貸借対照表関係)

※1.担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

投資有価証券

1,846百万円

2,335百万円

 

担保付債務は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期借入金

1,300百万円

1,000百万円

1年内返済予定の長期借入金

564

562

長期借入金

1,238

1,476

3,102

3,038

 

※2.関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く。)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期金銭債権

150百万円

176百万円

短期金銭債務

192

195

長期金銭債務

117

73

 

3.保証債務

関係会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

㈱兵殖

1,313百万円

1,100百万円

 

(損益計算書関係)

※1.関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

売上高

1,990百万円

2,071百万円

仕入高

1

1

その他

312

315

営業取引以外の取引による取引高

6

4

 

(有価証券関係)

 子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式16,394百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式16,394百万円)は、市場価格のない株式等であるため記載しておりません。

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

 

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

税務上の繰越欠損金

193百万円

 

181百万円

賞与引当金

4

 

4

関係会社貸倒引当金

920

 

966

保証債務損失引当金

37

 

25

減損損失

522

 

522

関係会社株式

1,443

 

1,443

減価償却超過額

3

 

5

その他

24

 

22

繰延税金資産小計

3,150

 

3,170

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額

△140

 

△143

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△1,726

 

△777

評価性引当額小計

△1,866

 

△921

繰延税金資産合計

1,284

 

2,249

繰延税金負債

 

 

 

投資有価証券

1

 

1

その他有価証券評価差額金

498

 

996

繰延税金負債合計

500

 

998

繰延税金資産の純額

783

 

1,250

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

 

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

1.8

 

1.7

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△22.0

 

△26.5

住民税均等割

0.2

 

0.2

評価性引当額の増加

0.0

 

△95.2

前期申告時に発生した一時差異

△0.0

 

0.0

その他

0.1

 

0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

10.7

 

△89.1

 

3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

 当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

(企業結合等関係)

該当事項はありません。

 

(収益認識関係)

 持株会社である当社の主な収益は、子会社からの受取配当金及び経営管理料となります。受取配当金については、配当金の効力発生日をもって認識しております。経営管理料については、子会社への契約内容に応じた受託業務を提供することが履行義務であり、業務が行われた時点で当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

827

9

54

782

1,871

構築物

13

1

12

65

工具、器具及び備品

26

2

5

22

161

土地

1,757

1,757

リース資産

195

34

1

101

126

431

2,820

46

1

163

2,701

2,530

無形固定資産

ソフトウエア

128

25

55

97

ソフトウエア仮勘定

22

15

7

リース資産

3

2

1

その他

1

0

1

156

25

15

58

107

(注)1.ソフトウエア仮勘定の当期減少額15百万円はソフトウエアへの振替による減少であります。

2.ソフトウエアの当期増加額にはソフトウエア仮勘定からの振替額15百万円を含んでおります。

3.「当期増加額」のうち主なものは次のとおりであります。

建物              茨木加工センター冷却設備新設工事他    5百万円

リース資産(有形固定資産)   OUG野田ビルLED照明器具       27百万円

ソフトウエア          Windows Server 2022 ライセンス費     9百万円

4.「当期償却額」のうち217百万円は売上原価に、4百万円は販売費及び一般管理費に計上しております。

【引当金明細表】

(単位:百万円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

3,033

190

41

3,182

賞与引当金

15

13

15

13

債務保証損失引当金

123

42

84

81

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

(3)【その他】

該当事項はありません。